宋 爽

（西藏民族大學(xué)財(cái)經(jīng)學(xué)院 陜西咸陽(yáng) 712082）

2014年以來(lái)，金融扶貧在西藏精準(zhǔn)扶貧工作中發(fā)揮了巨大的作用。但隨著脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的順利推進(jìn)，現(xiàn)有的金融運(yùn)作體系已經(jīng)不能滿足西藏地區(qū)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的需要。特別是2018年5月財(cái)政部對(duì)西藏地區(qū)“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策調(diào)整①以后，西藏金融機(jī)構(gòu)在精準(zhǔn)扶貧領(lǐng)域的支持力度已經(jīng)出現(xiàn)弱化②，農(nóng)村地區(qū)的金融政策亟須進(jìn)行調(diào)整[1]。隨著2019年年底西藏提前完成脫貧攻堅(jiān)任務(wù)，如何將基于短期目標(biāo)的超常規(guī)“精準(zhǔn)扶貧”政策有效銜接于基于遠(yuǎn)景規(guī)劃的鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略，是當(dāng)前及今后一個(gè)階段西藏農(nóng)村金融面臨的重要問(wèn)題之一。

一、西藏推進(jìn)鄉(xiāng)村振興的特殊性

第一，鄉(xiāng)村振興是解決西藏“發(fā)展不平衡不充分”矛盾和維持邊疆穩(wěn)定的戰(zhàn)略舉措。西藏的城鎮(zhèn)化水平遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于其他地區(qū)，70%的人口分布在農(nóng)牧區(qū)，毫不夸張地說(shuō)，農(nóng)村興則西藏興，農(nóng)民富則西藏富[2]。由于歷史欠賬較多，西藏許多農(nóng)牧區(qū)的基礎(chǔ)設(shè)施較為落后，近年來(lái)的快速建設(shè)仍舊不能滿足地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的需求；農(nóng)牧區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展落后，即使經(jīng)過(guò)了多年來(lái)的持續(xù)快速增長(zhǎng)，農(nóng)牧區(qū)的收入水平仍舊落后于全區(qū)平均水平，更落后于全國(guó)平均水平。在西藏，發(fā)展“不平衡不充分”的矛盾主要體現(xiàn)在農(nóng)牧區(qū)，尤其是偏遠(yuǎn)農(nóng)牧區(qū)。作為“兩屏四地”的戰(zhàn)略要地，在西藏推行鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略有助于鞏固邊疆地區(qū)的長(zhǎng)治久安、有助于壯大高原特色農(nóng)牧業(yè)、有助于更好地傳承中華民族特色文化，因此鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略在西藏有著特殊重要的意義。

第二，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧與鄉(xiāng)村振興的有效銜接是西藏當(dāng)前面臨的現(xiàn)實(shí)問(wèn)題，金融政策的設(shè)計(jì)應(yīng)當(dāng)兼顧穩(wěn)定性與可持續(xù)性。自精準(zhǔn)扶貧政策提出以來(lái)，西藏地區(qū)開展了覆蓋全區(qū)的脫貧攻堅(jiān)工作，并且取得了令人矚目的成績(jī)。2019年年底西藏所有貧困縣全部摘帽，提前完成脫貧攻堅(jiān)戰(zhàn)的目標(biāo)。但是，在脫貧攻堅(jiān)時(shí)期，為了盡快完成考核指標(biāo)，一些地區(qū)和部門實(shí)施了一些超常規(guī)的政策手段[3]。這些政策措施在短期內(nèi)起到了立竿見影的效果，但是在激發(fā)內(nèi)生增長(zhǎng)動(dòng)力方面效果不明顯，政策缺乏可持續(xù)性。在西藏這樣一個(gè)扶貧力度很大的地區(qū)，其扶貧政策的變革必須審慎、科學(xué)。政策設(shè)計(jì)的重點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是在確保社會(huì)穩(wěn)定的前提下著眼于鄉(xiāng)村地區(qū)持久增長(zhǎng)動(dòng)力的培育，確保精準(zhǔn)扶貧與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。

第三，在資源稟賦和市場(chǎng)容量有限的情況下，應(yīng)當(dāng)嘗試走出一條富有西藏特色的創(chuàng)新引領(lǐng)發(fā)展的鄉(xiāng)村振興之路。西藏地區(qū)具有耕地資源有限、勞動(dòng)力數(shù)量不多、高級(jí)技術(shù)工人缺乏、市場(chǎng)容量不大、技術(shù)水平相對(duì)落后等區(qū)情，決定了其鄉(xiāng)村振興道路必然與其他地區(qū)有所不同。例如，在江浙地區(qū)以鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)作為引領(lǐng)農(nóng)村地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的引擎，在京津冀周邊地區(qū)以大城市輻射周邊農(nóng)村地區(qū)來(lái)激發(fā)發(fā)展動(dòng)力，在豫皖地區(qū)憑借肥沃的耕地發(fā)展食品及相關(guān)加工工業(yè)來(lái)實(shí)現(xiàn)脫貧致富。西藏地區(qū)的鄉(xiāng)村振興道路必須具有西藏特色，并且在實(shí)踐中不斷摸索和創(chuàng)新。

二、西藏農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

（一）西藏農(nóng)村金融發(fā)展現(xiàn)狀

首先，西藏鄉(xiāng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)快速發(fā)展。其一，西藏鄉(xiāng)、村級(jí)行政區(qū)金融覆蓋率大幅提升。從鄉(xiāng)級(jí)行政區(qū)來(lái)看，截至2019年8月，全區(qū)701個(gè)鄉(xiāng)級(jí)行政區(qū)銀行網(wǎng)點(diǎn)（農(nóng)行營(yíng)業(yè)所、三農(nóng)綜合金融服務(wù)點(diǎn)等）合計(jì)2070個(gè)，覆蓋率為73.9%，183個(gè)鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）金融服務(wù)物理網(wǎng)點(diǎn)處于空白狀態(tài)，主要分布在日喀則市和那曲市③。從村級(jí)行政區(qū)來(lái)看，截至2019年8月，全區(qū)5479個(gè)村級(jí)行政區(qū)金融服務(wù)點(diǎn)合計(jì)9271個(gè)，覆蓋率為96.2%。金融服務(wù)空白的有210個(gè)，全部集中在那曲市④。其二，西藏鄉(xiāng)、村級(jí)基礎(chǔ)金融服務(wù)平臺(tái)快速擴(kuò)張。2019年1-8月，助農(nóng)取款交易筆數(shù)18.22萬(wàn)筆、金額2.53億元。助農(nóng)取款點(diǎn)對(duì)于解決邊遠(yuǎn)地區(qū)農(nóng)牧民的金融需求、打通邊境支付服務(wù)最后一公里發(fā)揮了巨大的作用。截至2019年6月底，627個(gè)邊境行政村共建成724個(gè)助農(nóng)取款服務(wù)點(diǎn)，交易筆數(shù)5.23萬(wàn)筆、金額4730.68萬(wàn)元。

其次，西藏鄉(xiāng)村地區(qū)金融產(chǎn)品和服務(wù)日益豐富。一是對(duì)助農(nóng)取款點(diǎn)進(jìn)行升級(jí)改造，提升鄉(xiāng)村金融綜合服務(wù)的水平。以往，助農(nóng)取款點(diǎn)主要承擔(dān)取現(xiàn)和轉(zhuǎn)賬的功能，升級(jí)改造后的金融綜合服務(wù)站則被打造成金融業(yè)務(wù)辦理、金融服務(wù)咨詢和金融知識(shí)宣傳為一體的金融綜合服務(wù)平臺(tái)。此外，在助農(nóng)取款點(diǎn)加載助農(nóng)電商服務(wù)功能。截至2019年6月底，助農(nóng)取款點(diǎn)代購(gòu)代銷農(nóng)產(chǎn)品100余種，交易筆數(shù)1654筆、金額121.7萬(wàn)元。二是涉農(nóng)貸款規(guī)?？焖僭鲩L(zhǎng)，但增幅有所回落。2015年10月底到2016年10月底，與同期各項(xiàng)貸款的增長(zhǎng)幅度（47.22%）相比，西藏涉農(nóng)貸款同比增長(zhǎng)了118.27%；2017年西藏涉農(nóng)貸款規(guī)模為1174.4億元，同比增幅為36.9%，略高于同期各項(xiàng)貸款的增幅（32.6%）。三是農(nóng)戶貸款渠道多樣化。一方面，農(nóng)戶貸款、扶農(nóng)貼息貸款和農(nóng)牧戶小額信用貸款規(guī)模均呈現(xiàn)增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)。2015年10月到2016年10月同比增長(zhǎng)率分別為14.80%、33.12%和3.54%。其中，小額信用貸款已經(jīng)拓展至所有的鄉(xiāng)鎮(zhèn)，農(nóng)牧戶貸款證發(fā)送面和使用率不斷擴(kuò)大，貸款發(fā)送額不斷增加。另一方面，“三權(quán)”抵押貸款逐漸成形，抵押貸款活動(dòng)日益增多。2015年10月，農(nóng)村土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押貸款、農(nóng)民住房財(cái)產(chǎn)權(quán)抵押貸款和林權(quán)抵押貸款均為零；到2016年10月，上述貸款規(guī)模分別為89萬(wàn)元、273萬(wàn)元和800萬(wàn)元。雖然規(guī)模不大，但標(biāo)志著在“三權(quán)”抵押貸款方面取得了突破，為農(nóng)戶提供了新的融資渠道。四是針對(duì)新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的精準(zhǔn)扶貧貸款增長(zhǎng)迅速。2017年西藏新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體新增精準(zhǔn)扶貧貸款為18910萬(wàn)元，同比增速為229.14%，平均每筆貸款的規(guī)模為630.33萬(wàn)元。其中農(nóng)村地區(qū)的龍頭企業(yè)貸款所占比例最大（70.33%），平均每筆貸款規(guī)模為1900萬(wàn)元；其次是農(nóng)民專業(yè)合作社貸款（占比15.92%），平均每筆貸款規(guī)模為231.54萬(wàn)元；再次是家庭農(nóng)場(chǎng)及農(nóng)業(yè)專業(yè)大戶貸款（占比13.75%），平均每筆貸款規(guī)模為260萬(wàn)元。

再次，西藏金融支農(nóng)組織體系逐漸完善。1、西藏金融支農(nóng)組織體系呈現(xiàn)三足鼎立的局面。西藏金融機(jī)構(gòu)在精準(zhǔn)扶貧貸款呈現(xiàn)出兩極分化的態(tài)勢(shì)。2018年，西藏金融精準(zhǔn)扶貧貸款（含已脫貧）共計(jì)14 580 827萬(wàn)元，其中農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行提供7746 225萬(wàn)元，占比53.13%；國(guó)家開發(fā)銀行，提供貸款3 768 890萬(wàn)元，占比25.85%；農(nóng)業(yè)銀行提供貸款1 820 469萬(wàn)元，占比12.49%。三者合計(jì)占比達(dá)到91.47%。2、金融機(jī)構(gòu)在支農(nóng)組織體系中表現(xiàn)出不同的優(yōu)勢(shì)。在個(gè)人精準(zhǔn)扶貧貸款方面，農(nóng)業(yè)銀行占比高達(dá)96.60%，遠(yuǎn)高于其他機(jī)構(gòu)，顯示出其在農(nóng)村地區(qū)深耕多年取得的壟斷地位；產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧貸款方面，國(guó)家開發(fā)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行處于第一梯隊(duì)（分別占比39.73%和20.16%），郵儲(chǔ)銀行和農(nóng)業(yè)銀行處于第二梯隊(duì)（占比11.94%和10.70%），工商銀行、建設(shè)銀行和西藏銀行則處于第三梯隊(duì)（占比7.54%、5.64%和4.21%）；在項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧貸款方面，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行占據(jù)半壁江山，占比57.62%；其次是國(guó)家開發(fā)銀行（26.16%）和農(nóng)業(yè)銀行（8.43%）。3、金融支農(nóng)組織體系呈現(xiàn)出多元化發(fā)展的態(tài)勢(shì)。一方面，國(guó)家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)業(yè)銀行繼續(xù)其在服務(wù)“三農(nóng)”方面的目標(biāo)和任務(wù)，2018年同比增速分別為49.86%、23.50%和-3.46%；另一方面，建設(shè)銀行、工商銀行、郵儲(chǔ)銀行、中國(guó)銀行和西藏銀行開始在金融支農(nóng)領(lǐng)域發(fā)揮出愈加顯著的作用，2018年同比增速分別為136%、99.52%、69.81%、57.36%和45.23%。尤其是，工商銀行和郵儲(chǔ)銀行在個(gè)人精準(zhǔn)扶貧貸款領(lǐng)域的同比增速高達(dá)194.21%和89.56%；郵儲(chǔ)銀行、工商銀行、中國(guó)銀行和西藏銀行在產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧貸款領(lǐng)域的同比增速分別為210.00%、160.40%、107.41%和75.90%；建設(shè)銀行、工商銀行和中國(guó)銀行在項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧貸款領(lǐng)域的同比增速分別為165.42%、62.50%和57.57%。

（二）西藏農(nóng)村金融發(fā)展中存在的問(wèn)題

第一，金融支農(nóng)產(chǎn)品和服務(wù)種類有限。西藏鄉(xiāng)村地區(qū)的金融產(chǎn)品以精準(zhǔn)扶貧貸款和涉農(nóng)貸款為主要形式，種類相對(duì)單一，規(guī)模有限，創(chuàng)新困難。與“三區(qū)三州”其他深度貧困地區(qū)相比，西藏的精準(zhǔn)扶貧貸款主要流向了農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和異地扶貧搬遷。具體特點(diǎn)：1、西藏地區(qū)的貸存比高于其他地區(qū)。以2019年3月末為例，西藏的貸存比為97.69%，而四川、云南和甘肅的深度貧困地區(qū)貸存比分別為43.89%、64.79%和71.47%。2、西藏地區(qū)項(xiàng)目扶貧在精準(zhǔn)扶貧貸款中的比重較高。以2019年3月末為例，西藏項(xiàng)目扶貧在精準(zhǔn)扶貧貸款中的比重為85.93%，而四川、云南和甘肅的深度貧困地區(qū)存貸比分別為74.59%、62.77%和26.99%。3、西藏地區(qū)扶貧再貸款在貸款余額中的比重較低。以2019年3月末為例，西藏扶貧再貸款在貸款余額中的比重為0.05%，而四川、云南和甘肅的深度貧困地區(qū)存貸比分別為2.56%、0.43%和1.76%。

第二，部分支農(nóng)資金利用效率不高。2017年西藏金融精準(zhǔn)扶貧貸款（含已脫貧人口）規(guī)模為11385685萬(wàn)元，貸款筆數(shù)為47464筆，平均每筆的規(guī)模為239.77萬(wàn)元，總計(jì)帶動(dòng)服務(wù)貧困人口數(shù)為3113814人，服務(wù)貧困人口的資金效率為0.27人/萬(wàn)元。就精準(zhǔn)扶貧貸款的類別來(lái)看，貸款平均規(guī)模最大的是項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧（26541萬(wàn)元/筆），遠(yuǎn)高于產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧（4394萬(wàn)元/筆）和個(gè)人精準(zhǔn)扶貧（15.24萬(wàn)元/筆）；資金利用效率來(lái)看，項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧貸款的效率最高（0.31人/萬(wàn)元），其次是個(gè)人精準(zhǔn)扶貧（0.07人/萬(wàn)元）和產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧（0.03人/萬(wàn)元）?？梢?，就單位資金的收益人數(shù)來(lái)看，項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧貸款的資金利用效率最高，而產(chǎn)業(yè)精準(zhǔn)扶貧的資金利用效率最低。必須指出的是，項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧貸款中以農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款為主（如2017年占比為84.67%），建設(shè)周期長(zhǎng)、效益回收慢。

第三，農(nóng)村金融體系不健全，其發(fā)展滯后于農(nóng)村金融需求。近年來(lái)雖然各類涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)加快了在西藏鄉(xiāng)村地區(qū)的擴(kuò)張步伐，但仍無(wú)法滿足日益增長(zhǎng)的鄉(xiāng)村金融需求。鄉(xiāng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量有限，競(jìng)爭(zhēng)不足，發(fā)展制約大。目前西藏鄉(xiāng)村地區(qū)的金融業(yè)務(wù)以農(nóng)業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行為主，以國(guó)家開發(fā)銀行、中國(guó)銀行、建設(shè)銀行和西藏銀行為輔，當(dāng)?shù)胤ㄈ藱C(jī)構(gòu)（村鎮(zhèn)銀行、信用社等）規(guī)模較小，股份制銀行在鄉(xiāng)村地區(qū)開展業(yè)務(wù)較少。2019年6月西藏涉農(nóng)貸款總量中，中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行占比超過(guò)一半（51.57%），然后是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行（28.52%）、國(guó)家開發(fā)銀行（7.93%）、中國(guó)銀行（3.77%）、中國(guó)建設(shè)銀行（2.64%）、西藏銀行（2.32%）和中國(guó)工商銀行（1.83%），而中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行僅占9.49%、村鎮(zhèn)銀行僅占0.12%、股份制銀行合計(jì)占比0.78%。而地區(qū)性法人機(jī)構(gòu)的運(yùn)營(yíng)成本高、科技化水平低、評(píng)級(jí)較低，監(jiān)管部門允許開展的業(yè)務(wù)較少、放貸規(guī)模受限。

第四，基礎(chǔ)金融服務(wù)質(zhì)量不高。一方面，西藏鄉(xiāng)村地區(qū)的銀行物理網(wǎng)點(diǎn)和金融服務(wù)覆蓋率均存在空白。與“三區(qū)三州”的其他深度貧困地區(qū)相比，截至2019年5月底，西藏助農(nóng)取款服務(wù)覆蓋率為85.60%，僅略高于甘肅地區(qū)的80.47%，遠(yuǎn)低于云南地區(qū)（100.00%）和四川地區(qū)（95.15%）；西藏ATM/POS機(jī)的村均臺(tái)數(shù)為7.30臺(tái)/行政村，僅高于四川地區(qū)的2.52臺(tái)/村，低于云南地區(qū)（21.91臺(tái)/村）和甘肅地區(qū)（10.68臺(tái)/村）。另一方面，支付資源供給不足，網(wǎng)點(diǎn)主要集中在各鄉(xiāng)鎮(zhèn)所在地，布局失衡。在阿里、那曲等少數(shù)偏遠(yuǎn)地區(qū)仍不能便捷地開展金融服務(wù)，農(nóng)牧民的金融需求不能得以滿足。

三、西藏金融支持鄉(xiāng)村振興的難點(diǎn)

第一，如何引導(dǎo)金融資源優(yōu)先流向農(nóng)村、流向農(nóng)牧業(yè)？鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略的核心要點(diǎn)之一，就是引導(dǎo)優(yōu)質(zhì)資源流向農(nóng)村、流向農(nóng)業(yè)，支持鄉(xiāng)村地區(qū)的發(fā)展。但是，商業(yè)資本的逐利性決定了金融資源會(huì)流向經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的城鎮(zhèn)地區(qū)、流向邊際收益較高的工業(yè)和現(xiàn)代服務(wù)業(yè)。近年來(lái)，借助政策性金融的優(yōu)勢(shì)，西藏地區(qū)國(guó)家開發(fā)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在精準(zhǔn)扶貧項(xiàng)目、精準(zhǔn)扶貧產(chǎn)業(yè)等方面做出了巨大貢獻(xiàn)，尤其是在補(bǔ)齊農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施的短板方面成效顯著。但是商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)開展工作的熱情不高，除了農(nóng)業(yè)銀行借助歷史優(yōu)勢(shì)大力開展支農(nóng)業(yè)務(wù)之外，其他的商業(yè)銀行和股份制銀行在縣級(jí)以下行政區(qū)開展業(yè)務(wù)的數(shù)量很少。解決這一問(wèn)題的思路是將小農(nóng)經(jīng)濟(jì)嵌入現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，以信貸資源作為二者聯(lián)系的橋梁，既兼顧到農(nóng)村金融體制的益貧性，又可以緩解信息不對(duì)稱所帶來(lái)的信貸不平衡問(wèn)題。工商資本可借助當(dāng)?shù)氐纳鐣?huì)關(guān)系網(wǎng)進(jìn)入西藏鄉(xiāng)村地區(qū)，但不可操之過(guò)急，可從經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好的近郊農(nóng)村逐步鋪開。

第二，引導(dǎo)金融資源流向農(nóng)村和農(nóng)牧業(yè)的哪些重點(diǎn)環(huán)節(jié)？西藏近年來(lái)在“補(bǔ)貧困短板”方面取得了顯著的成就。但應(yīng)當(dāng)注意到，部分扶貧政策“救急不救窮”的特征決定了其無(wú)法支撐起后續(xù)鄉(xiāng)村振興的遠(yuǎn)景目標(biāo)。例如，一些農(nóng)戶將扶貧貸款用于個(gè)人消費(fèi)等非生產(chǎn)領(lǐng)域，并不能從根本上解決其貧困問(wèn)題；一些扶貧產(chǎn)業(yè)的選擇缺乏科學(xué)基礎(chǔ)，經(jīng)營(yíng)的持續(xù)性較差，既缺少先進(jìn)的技術(shù)和經(jīng)營(yíng)理念，又不能通過(guò)產(chǎn)業(yè)融合來(lái)拓展價(jià)值鏈。在政策設(shè)計(jì)上，不要一提到鄉(xiāng)村發(fā)展就是產(chǎn)業(yè)傾斜和收入補(bǔ)貼等傳統(tǒng)政策模式。這些政策的效果很有限，因?yàn)檗r(nóng)民的生產(chǎn)技術(shù)和產(chǎn)業(yè)組織模式仍是沿用舊有的。政策的出發(fā)點(diǎn)應(yīng)當(dāng)是推進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和生產(chǎn)方式在農(nóng)牧區(qū)的使用、構(gòu)建完善的農(nóng)產(chǎn)品供應(yīng)鏈體系、培育高效多元化的市場(chǎng)組織體系以及推進(jìn)產(chǎn)業(yè)融合和城鄉(xiāng)融合發(fā)展。當(dāng)然，這個(gè)過(guò)程中可能會(huì)造成不同區(qū)域間經(jīng)濟(jì)發(fā)展差距的拉大，可通過(guò)轉(zhuǎn)移支付、公共服務(wù)均等化等措施來(lái)進(jìn)行資源的再配置，實(shí)現(xiàn)不同區(qū)域的錯(cuò)位發(fā)展。

第三，如何激發(fā)金融主體服務(wù)鄉(xiāng)村振興事業(yè)的積極性？一方面，2018年5月，財(cái)政部調(diào)整了西藏自治區(qū)金融機(jī)構(gòu)的“兩項(xiàng)補(bǔ)貼”政策，不僅影響了金融機(jī)構(gòu)在城鎮(zhèn)地區(qū)貸款業(yè)務(wù)的積極性，更顯著影響了其在農(nóng)村地區(qū)開展金融活動(dòng)的積極性。產(chǎn)業(yè)扶貧貸款規(guī)模顯著下降，部分村鎮(zhèn)銀行更是出現(xiàn)了虧損（如林芝民生村鎮(zhèn)銀行和堆龍民泰村鎮(zhèn)銀行）。另一方面，對(duì)于農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)脆弱性的擔(dān)憂使得商業(yè)銀行對(duì)于農(nóng)村業(yè)務(wù)缺乏信心。從主要發(fā)達(dá)國(guó)家的鄉(xiāng)村實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)來(lái)看，由于鄉(xiāng)村地區(qū)的市場(chǎng)機(jī)制不完善，各國(guó)都會(huì)制定專門針對(duì)鄉(xiāng)村地區(qū)的特殊優(yōu)惠政策[4]。就金融政策來(lái)說(shuō)，應(yīng)制定差異化的優(yōu)惠政策和保障制度來(lái)激發(fā)金融主體服務(wù)于鄉(xiāng)村振興事業(yè)的積極性。應(yīng)當(dāng)秉持以下兩個(gè)原則：一是將金融機(jī)構(gòu)的商業(yè)功能與財(cái)政政策的救濟(jì)功能區(qū)別定位；二是不宜在西藏農(nóng)村地區(qū)過(guò)度追求金融機(jī)構(gòu)之間的競(jìng)爭(zhēng)性[5]。

四、西藏金融支持鄉(xiāng)村振興的改革路徑

西藏的鄉(xiāng)村振興離不開金融政策的支持。其核心是建立起金融支農(nóng)的長(zhǎng)效機(jī)制，實(shí)現(xiàn)精準(zhǔn)扶貧與鄉(xiāng)村振興的有效銜接。

第一，激活主體——推進(jìn)供應(yīng)鏈金融、專業(yè)合作社金融。較之普通農(nóng)戶，以龍頭企業(yè)、農(nóng)村合作社和家庭農(nóng)場(chǎng)為代表的新型市場(chǎng)主體具有更先進(jìn)的技術(shù)水平、管理理念、組織架構(gòu)和規(guī)模效益，對(duì)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的抵御能力也相對(duì)較高[6]。一要嘗試并完善農(nóng)村供應(yīng)鏈金融產(chǎn)品。目前西藏農(nóng)村以農(nóng)戶為單位的庭院經(jīng)濟(jì)普遍并將長(zhǎng)期存在，這種模式雖然契合當(dāng)前自治區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際，但存在如下弊端：對(duì)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力不強(qiáng)、無(wú)法實(shí)現(xiàn)規(guī)模經(jīng)濟(jì)、缺少先進(jìn)技術(shù)支持、產(chǎn)品附加值不高。就目前西藏的現(xiàn)狀來(lái)看，僅僅靠培育本土鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)來(lái)解決上述問(wèn)題在短期內(nèi)是不可行的，因此需要通過(guò)“龍頭企業(yè)+基地+農(nóng)戶”的模式來(lái)實(shí)現(xiàn)。當(dāng)然，其良性運(yùn)轉(zhuǎn)需要滿足兩個(gè)條件：一是應(yīng)當(dāng)在信貸資源配給中傾斜于貧困人口；二是應(yīng)有利于建立完整的產(chǎn)業(yè)鏈結(jié)構(gòu)。通過(guò)引入供應(yīng)鏈金融，構(gòu)建起“產(chǎn)前+產(chǎn)中+產(chǎn)后”“農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)+生產(chǎn)性服務(wù)”的市場(chǎng)化運(yùn)作模式；二要規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作社運(yùn)營(yíng)，增加合作社信貸供給。2017年西藏農(nóng)民專業(yè)合作社獲得的精準(zhǔn)扶貧貸款平均規(guī)模為每筆231.54萬(wàn)元，低于農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款的平均規(guī)模（1900萬(wàn)元/筆）和家庭農(nóng)場(chǎng)及農(nóng)業(yè)專業(yè)大戶貸款的平均規(guī)模（260.00萬(wàn)元/筆）。究其原因在于，大部分西藏地區(qū)的農(nóng)民專業(yè)合作社規(guī)模較小、農(nóng)牧民的參與積極性不高、經(jīng)營(yíng)效益不高、運(yùn)營(yíng)不規(guī)范。但農(nóng)民專業(yè)合作社貸款輻射的受益人數(shù)為每萬(wàn)元0.16人，高于家庭農(nóng)場(chǎng)及農(nóng)業(yè)專業(yè)大戶貸款（0.13人/萬(wàn)元）和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)貸款（0.09人/萬(wàn)元）。建議選擇運(yùn)營(yíng)規(guī)范的農(nóng)民專業(yè)合作社進(jìn)行金融政策傾斜試點(diǎn)，加快此類市場(chǎng)主體的發(fā)展。

第二，激活要素——推進(jìn)三權(quán)抵押貸款、農(nóng)村信用建設(shè)。一方面，擴(kuò)大“三權(quán)”抵押貸款，將附著于“貧困戶”身份認(rèn)定的貸款轉(zhuǎn)向基于農(nóng)村承包土地經(jīng)營(yíng)權(quán)、農(nóng)村住房財(cái)產(chǎn)權(quán)和林權(quán)等經(jīng)營(yíng)權(quán)的抵押類貸款。這一工作涉及較多的部門和機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)在總結(jié)現(xiàn)有經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)的基礎(chǔ)上，完善法律規(guī)章，完成確權(quán)登記，完善抵押貸款程序，提升覆蓋面。另一方面，應(yīng)著力優(yōu)化鄉(xiāng)村信用環(huán)境。整合征信體系，打通企業(yè)信息壁壘。將人民銀行、發(fā)改局、工商局、經(jīng)信局、工商部門、稅務(wù)部門、金融部門及公安系統(tǒng)等各部門的征信系統(tǒng)進(jìn)行整合，建立統(tǒng)一完善的征信平臺(tái)，加強(qiáng)信息共享。通過(guò)“信用縣”“信用鄉(xiāng)”“信用村”“信用戶”等信用評(píng)選手段，設(shè)計(jì)相應(yīng)的信貸產(chǎn)品，動(dòng)態(tài)建立農(nóng)村個(gè)人信用體系。

第三，激活保障——推進(jìn)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)、信貸擔(dān)保。一方面，發(fā)揮保險(xiǎn)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的功能，為實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展保駕護(hù)航。開發(fā)符合西藏農(nóng)牧業(yè)生產(chǎn)實(shí)際的保險(xiǎn)產(chǎn)品，構(gòu)建巨災(zāi)保險(xiǎn)，在重大自然災(zāi)害的應(yīng)對(duì)方面，保險(xiǎn)制度要有所作為。加大對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)保費(fèi)的財(cái)政補(bǔ)貼力度，構(gòu)建起以政府政策扶植為引導(dǎo)、農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)市場(chǎng)化運(yùn)作為主導(dǎo)、農(nóng)民自愿參保為原則的保險(xiǎn)發(fā)展模式[7]。另一方面，建議從全區(qū)層面構(gòu)建起農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保體系。為了鼓勵(lì)保險(xiǎn)中介對(duì)涉農(nóng)活動(dòng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保，可以嘗試組建農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)，并積極推動(dòng)農(nóng)業(yè)信貸擔(dān)保服務(wù)網(wǎng)絡(luò)向農(nóng)牧區(qū)擴(kuò)張。通過(guò)財(cái)政介入以擔(dān)保費(fèi)率補(bǔ)助等方式降低農(nóng)村地區(qū)信貸擔(dān)保主體的運(yùn)營(yíng)成本，對(duì)其在農(nóng)村地區(qū)拓展業(yè)務(wù)提供實(shí)質(zhì)性鼓勵(lì)，從而對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)營(yíng)主體的活動(dòng)提供更多保險(xiǎn)保障。

[注 釋]

①2018年5月30日，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于實(shí)施西藏自治區(qū)金融機(jī)構(gòu)利差補(bǔ)貼和特殊費(fèi)用補(bǔ)貼有關(guān)問(wèn)題的通知》（財(cái)金〔2018〕60號(hào)），政策調(diào)整的核心是取消特殊費(fèi)用補(bǔ)貼、收緊利差補(bǔ)貼、壓縮定額補(bǔ)貼范圍等。

②2019年一季度，金融精準(zhǔn)扶貧貸款余額同比下降18.54%，增幅低于去年同期100個(gè)百分點(diǎn)，當(dāng)年累計(jì)貸款發(fā)放同比下降53.52%；項(xiàng)目精準(zhǔn)扶貧貸款同比下降22.22%，當(dāng)年累計(jì)貸款發(fā)放同比下降70.81%；涉農(nóng)貸款增速低于去年同期44.9個(gè)百分點(diǎn)。

③其中，日喀則市鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率為55%，那曲市鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)覆蓋率為52%。鄉(xiāng)鎮(zhèn)銀行網(wǎng)點(diǎn)空白指支行、營(yíng)業(yè)所為空白的鄉(xiāng)鎮(zhèn)（金融服務(wù)已覆蓋）。

④那曲市村級(jí)行政區(qū)基礎(chǔ)金融服務(wù)覆蓋率為82%。這210個(gè)行政區(qū)都尚未滿足通電、通網(wǎng)的基本條件。