李林蔚 陳文楷 秦 舟

1.中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)廣東省電力設(shè)計(jì)研究院有限公司，廣東 廣州 510663；

2.中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)規(guī)劃設(shè)計(jì)有限公司，北京 100120；

3.中國(guó)能源建設(shè)集團(tuán)湖南省電力設(shè)計(jì)研究院有限公司，湖南 長(zhǎng)沙 410021

2018年，中興通訊公司被美國(guó)司法部以違規(guī)行為處以巨額罰款、更換高層領(lǐng)導(dǎo)等處罰，極大地引起社會(huì)各界尤其是涉及海外業(yè)務(wù)的企業(yè)對(duì)合規(guī)經(jīng)營(yíng)的重視。2018年11月2日，國(guó)資委經(jīng)過(guò)長(zhǎng)期充分的研究論證，正式發(fā)布《中央企業(yè)合規(guī)指引（試行）》，明確“合規(guī)是指中央企業(yè)及其員工的經(jīng)營(yíng)管理行為符合法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)定、行業(yè)準(zhǔn)則和企業(yè)章程、規(guī)章制度以及國(guó)際條約、規(guī)則等要求”。［1］2018年12月26日，發(fā)改委、國(guó)資委等七部委聯(lián)合制定發(fā)布《企業(yè)境外經(jīng)營(yíng)合規(guī)管理指引》，推動(dòng)企業(yè)持續(xù)提升境外經(jīng)營(yíng)合法合規(guī)管理水平，提高中國(guó)企業(yè)的國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力［2］。

上述兩份指引性文件的發(fā)布，成為中國(guó)企業(yè)合規(guī)管理發(fā)展的里程碑事件。其中，國(guó)資委發(fā)布的《中央企業(yè)合規(guī)指引（試行）》，是在總結(jié)五家試點(diǎn)中央企業(yè)合規(guī)體系建設(shè)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上形成的。這五家試點(diǎn)中央企業(yè)包括：中國(guó)中鐵股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)中鐵）、中國(guó)石油天然氣集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)石油）、中國(guó)移動(dòng)通信集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)移動(dòng)）、招商局集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱招商局集團(tuán)）和中國(guó)東方電氣集團(tuán)有限公司（以下簡(jiǎn)稱東方電氣）。五家單位的合規(guī)體系建設(shè)試點(diǎn)存在共性，也各有亮點(diǎn)和特色。

一、合規(guī)體系建設(shè)規(guī)劃

確定合規(guī)體系建設(shè)規(guī)劃，是集團(tuán)型企業(yè)開展合規(guī)管理的首要工作，用以指導(dǎo)集團(tuán)下屬各級(jí)企業(yè)分階段、有重點(diǎn)地開展合規(guī)體系建設(shè)。建設(shè)規(guī)劃主要包括合規(guī)體系建設(shè)的總體目標(biāo)與階段性目標(biāo)、體系建設(shè)周期、管理縱向深度、下屬企業(yè)建設(shè)進(jìn)度等。

例如，招商局集團(tuán)在體系建設(shè)之初，就明確以循序漸進(jìn)為原則，用四年時(shí)間以點(diǎn)帶面，逐步建立與企業(yè)經(jīng)營(yíng)范圍、組織結(jié)構(gòu)及業(yè)務(wù)規(guī)模相適應(yīng)的合規(guī)管理體系。2016年，選取集團(tuán)總部和4家子企業(yè)開展合規(guī)體系建設(shè)，2017年擴(kuò)大至8家子企業(yè)，2018年繼續(xù)拓展至14家子企業(yè)，到2019年，實(shí)現(xiàn)了集團(tuán)合規(guī)體系建設(shè)的全覆蓋。招商局在確定合規(guī)體系建設(shè)規(guī)劃時(shí)，主要考慮了以下三方面：一是全面性，首批開展合規(guī)建設(shè)的子企業(yè)涵蓋了集團(tuán)綜合交通、金融、房地產(chǎn)三大業(yè)務(wù)板塊，可以為在本業(yè)務(wù)板塊的其他公司復(fù)制、推廣建設(shè)經(jīng)驗(yàn)；二是重要性，率先開展合規(guī)體系建設(shè)的子企業(yè)，涉及集團(tuán)重點(diǎn)戰(zhàn)略、重點(diǎn)領(lǐng)域、海外業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)管理的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，合規(guī)管理需求迫切；三是實(shí)效性，以國(guó)資委“堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向”為落腳點(diǎn)，合規(guī)體系建設(shè)重點(diǎn)關(guān)注合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)高發(fā)企業(yè)及高發(fā)領(lǐng)域環(huán)節(jié)。

東方電氣則根據(jù)多產(chǎn)業(yè)板塊和母子公司架構(gòu)特點(diǎn)，以“總部搭建、專項(xiàng)試點(diǎn)、逐步推進(jìn)”為原則，由集團(tuán)總部牽頭搭建形成“統(tǒng)一平臺(tái)、重點(diǎn)推進(jìn)”的體系模式，為各子企業(yè)合規(guī)管理體系、信息的統(tǒng)籌對(duì)接提供支撐。與此同時(shí)，東方電氣選擇了東方汽輪機(jī)和財(cái)務(wù)公司，作為重大裝備制造板塊和非銀行金融機(jī)構(gòu)板塊的試點(diǎn)企業(yè)，率先開展合規(guī)體系建設(shè)工作。兩家試點(diǎn)子企業(yè)堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，查找合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患，梳理合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)分布，制定風(fēng)險(xiǎn)防范措施，通過(guò)完善制度和流程再造，完成了合規(guī)體系建設(shè)。其中，東方汽輪機(jī)以“供應(yīng)商合規(guī)管理”和“利益沖突管理”兩個(gè)專項(xiàng)為重點(diǎn)，探索出一套適合中國(guó)重大裝備制造業(yè)、可廣泛推廣借鑒的經(jīng)驗(yàn)和做法。

二、合規(guī)管理組織架構(gòu)

合規(guī)管理組織架構(gòu)是合規(guī)體系建設(shè)的基礎(chǔ)。通過(guò)完善的合規(guī)管理組織架構(gòu)，協(xié)調(diào)管理職能和資源配置，強(qiáng)化合規(guī)職責(zé)及組織領(lǐng)導(dǎo)，以支撐企業(yè)合規(guī)管理體系的高效運(yùn)行。在這一方面，五家試點(diǎn)企業(yè)均以“大合規(guī)”管理格局為基礎(chǔ)，建立了科學(xué)完善、職責(zé)清晰、機(jī)制順暢的合規(guī)管理組織架構(gòu)。

以中國(guó)中鐵為例，合規(guī)管理組織架構(gòu)包括黨委紀(jì)委、董事會(huì)/監(jiān)事會(huì)及經(jīng)理層、合規(guī)管理部門、全體員工四個(gè)層次，以確保合規(guī)管理覆蓋所有業(yè)務(wù)、部門、分支機(jī)構(gòu)、各級(jí)子企業(yè)和全體員工。

在合規(guī)管理職責(zé)上，公司黨委發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)作用，統(tǒng)籌把握工作原則方向，公司紀(jì)委發(fā)揮監(jiān)督作用，履行監(jiān)督職責(zé)，調(diào)查處理違紀(jì)行為；董事會(huì)（董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)）、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、總法律顧問(wèn)是合規(guī)管理組織架構(gòu)的第二層級(jí)，依照相應(yīng)職權(quán)履行職責(zé)；合規(guī)管理部門是第三層級(jí)，包括綜合、專項(xiàng)、參與三類部門。其中，法律合規(guī)部是合規(guī)綜合管理部門，董事會(huì)日常工作部門、戰(zhàn)略規(guī)劃部門、干部部門、勞資部門、財(cái)務(wù)部門、審計(jì)部門、安全質(zhì)量監(jiān)督部門、紀(jì)檢監(jiān)察部門、黨委組織部門、黨委巡視部門、工會(huì)部門是合規(guī)專項(xiàng)管理部門，公司所有業(yè)務(wù)部門和分支機(jī)構(gòu)均為合規(guī)參與管理部門；合規(guī)組織架構(gòu)的最后一級(jí)，是落實(shí)全員合規(guī)職責(zé)，明確公司主要領(lǐng)導(dǎo)是合規(guī)管理的第一責(zé)任人，分管領(lǐng)導(dǎo)對(duì)分管領(lǐng)域合規(guī)管理承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)，合規(guī)管理部門及部門內(nèi)設(shè)處室負(fù)責(zé)人，承擔(dān)各崗位相應(yīng)的合規(guī)管理職責(zé)，公司全體員工依法合規(guī)履行本崗位職責(zé)，主動(dòng)接受培訓(xùn)、熟知規(guī)則、識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)，拒絕違規(guī)履職行為。

三、合規(guī)管理制度體系

合規(guī)管理制度體系，是建立治理完善、經(jīng)營(yíng)合規(guī)、管理規(guī)范、守法誠(chéng)信企業(yè)的基石。五家試點(diǎn)企業(yè)均以“外規(guī)內(nèi)化”為基本原則，結(jié)合業(yè)務(wù)類型、行業(yè)特點(diǎn)和管理實(shí)際，建立了覆蓋全員、全過(guò)程、全方位，制度完善、程序科學(xué)、執(zhí)行到位的“大合規(guī)”管理制度體系。從廣義上講，合規(guī)管理制度體系包括三大部分：一是展現(xiàn)企業(yè)合規(guī)態(tài)度的綱領(lǐng)性行為規(guī)范文件，比如誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)等；二是企業(yè)合規(guī)管理辦法、業(yè)務(wù)合規(guī)指引等合規(guī)管理制度；三是企業(yè)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)的具體業(yè)務(wù)流程制度。

（一）綱領(lǐng)性行為規(guī)范文件

中國(guó)石油制定了《中國(guó)石油天然氣集團(tuán)公司誠(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》，將合規(guī)管理納入公司戰(zhàn)略，明確誠(chéng)實(shí)守信、依法合規(guī)的價(jià)值觀，作為公司開展業(yè)務(wù)的前提，融入生產(chǎn)建設(shè)和經(jīng)營(yíng)管理全過(guò)程?！墩\(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》對(duì)守法合規(guī)、忠誠(chéng)公司、誠(chéng)信做事、愛崗敬業(yè)、對(duì)外交往、職業(yè)操守、處理內(nèi)部關(guān)系、維護(hù)公司利益、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任等方面進(jìn)行了規(guī)定，列明了對(duì)企業(yè)和員工的合規(guī)基本要求、行為準(zhǔn)則和禁止性事項(xiàng)?！墩\(chéng)信合規(guī)手冊(cè)》分發(fā)至全集團(tuán)員工，下屬各單位宣傳貫徹落實(shí)，每位員工還就遵守手冊(cè)簽訂了書面承諾。

東方電氣發(fā)布了《中國(guó)東方電氣集團(tuán)有限公司誠(chéng)信合規(guī)準(zhǔn)則》，作為東方電氣合規(guī)管理制度體系的核心，涵蓋了公司和員工處理內(nèi)部事務(wù)與對(duì)外交易交往過(guò)程中基本的行為規(guī)范和規(guī)則，是公司每位員工必須遵守的合規(guī)基本準(zhǔn)則，也是對(duì)外展示公司誠(chéng)信合規(guī)理念的重要載體。

（二）合規(guī)管理辦法等管理制度

中國(guó)中鐵以優(yōu)化整合公司既有管理體系和資源、杜絕重復(fù)建設(shè)為前提，開展合規(guī)體系融合，制定了《中國(guó)中鐵股份有限公司合規(guī)管理制度（試行）》，推動(dòng)“三重一大”、法律合規(guī)、全面風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)部控制、內(nèi)部審計(jì)、紀(jì)檢監(jiān)察、職工民主管理等管理體系的有效融合。另外，結(jié)合海外業(yè)務(wù)開展實(shí)際，制定了《境外業(yè)務(wù)合規(guī)管理指引》《境外業(yè)務(wù)投標(biāo)合規(guī)細(xì)則》《境外業(yè)務(wù)第三方合規(guī)管理細(xì)則》《境外業(yè)務(wù)合規(guī)培訓(xùn)管理細(xì)則》《境外業(yè)務(wù)員工行為準(zhǔn)則》等專項(xiàng)合規(guī)管理制度。

中國(guó)移動(dòng)則先是制定了重點(diǎn)專項(xiàng)領(lǐng)域的合規(guī)管理制度，內(nèi)容包括總體目標(biāo)、工作機(jī)制、合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)、監(jiān)督檢查等。之后，根據(jù)合規(guī)管理工作推進(jìn)情況和公司實(shí)際，在專項(xiàng)領(lǐng)域合規(guī)管理辦法的基礎(chǔ)上拓展提升，制定完善了公司層面的合規(guī)管理辦法，落實(shí)合規(guī)管理職責(zé)。與此同時(shí)，中國(guó)移動(dòng)還以業(yè)務(wù)需求為導(dǎo)向，針對(duì)重點(diǎn)專項(xiàng)領(lǐng)域制定了《合規(guī)指南》，通過(guò)梳理整合相關(guān)法律法規(guī)、監(jiān)管政策、規(guī)章制度要求，對(duì)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)、信息安全、反商業(yè)賄賂、行政執(zhí)法配合等進(jìn)行指引，作為重點(diǎn)業(yè)務(wù)崗位、關(guān)鍵業(yè)務(wù)人員合規(guī)管理要求的執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)和參考依據(jù)。

（三）經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)等具體業(yè)務(wù)制度

招商局集團(tuán)在合規(guī)體系建設(shè)過(guò)程中，系統(tǒng)更新了集團(tuán)業(yè)務(wù)規(guī)章制度，確保具體業(yè)務(wù)的合法合規(guī)性。為加強(qiáng)規(guī)章制度建設(shè)管理，招商局集團(tuán)制定了針對(duì)規(guī)章制度建設(shè)的制度文件，并明確了規(guī)章制度年度更新的標(biāo)準(zhǔn)化流程。另外，還在法律事務(wù)管理信息系統(tǒng)設(shè)置了“規(guī)章制度管理”模塊，實(shí)現(xiàn)了規(guī)章制度信息化管理。

中國(guó)移動(dòng)以強(qiáng)化業(yè)務(wù)制度規(guī)為抓手，全面開展了業(yè)務(wù)制度的合規(guī)性掃描，查找制度缺陷，填補(bǔ)制度空白，進(jìn)行制度更新，將合規(guī)管理要求轉(zhuǎn)化為公司經(jīng)營(yíng)管理遵循的行為準(zhǔn)則和規(guī)范。在公司業(yè)務(wù)宣傳、營(yíng)銷策劃、產(chǎn)品推廣、售后服務(wù)、招標(biāo)采購(gòu)、合同審查、勞動(dòng)用工等生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)重要的8個(gè)專項(xiàng)領(lǐng)域中，將合規(guī)審查嵌入業(yè)務(wù)流程、將合規(guī)要求融入業(yè)務(wù)內(nèi)容，真正實(shí)現(xiàn)在業(yè)務(wù)過(guò)程中把控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)要求與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的有機(jī)融合。

四、合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制

建立合規(guī)管理長(zhǎng)效運(yùn)行機(jī)制是決定合規(guī)管理成效的核心。五家試點(diǎn)企業(yè)采用常規(guī)加創(chuàng)新的方式，不斷豐富和完善合規(guī)管理運(yùn)行機(jī)制，探索出風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管控、合規(guī)咨詢審核、合規(guī)信息溝通、合規(guī)文化建設(shè)等各類運(yùn)行機(jī)制。

（一）風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別管控

東方電氣將合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和管理納入集團(tuán)公司統(tǒng)一管理，通過(guò)組織公司各部門和所屬企業(yè)定期開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估，識(shí)別本部門和本企業(yè)潛在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)識(shí)別和評(píng)估的結(jié)果，采取必要的措施管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或開展預(yù)防性合規(guī)工作。通過(guò)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)和外部監(jiān)管規(guī)定的變化，結(jié)合業(yè)務(wù)發(fā)展、經(jīng)營(yíng)情況變化，持續(xù)識(shí)別、評(píng)估和應(yīng)對(duì)經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中可能出現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行合規(guī)持續(xù)管理。另外，東方電氣還細(xì)化了合規(guī)報(bào)告流程和報(bào)告路徑的設(shè)計(jì)，定期匯總收集各部門和所屬企業(yè)的年度合規(guī)管理情況，并對(duì)公司已受到或?qū)⒃馐艿姆芍撇?、監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失、聲譽(yù)損失等合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件進(jìn)行實(shí)時(shí)報(bào)告。

招商局集團(tuán)在合規(guī)體系建設(shè)過(guò)程中，注重有的放矢，集中有限資源重點(diǎn)管控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)領(lǐng)域。在確定集團(tuán)、二級(jí)公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)重點(diǎn)領(lǐng)域和項(xiàng)目時(shí)，采取后顧式和前瞻式兩種做法，打造合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控的“雙保險(xiǎn)”：“后顧式”從已有業(yè)務(wù)潛在風(fēng)險(xiǎn)角度出發(fā)，總結(jié)、提煉主要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域和風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)；“前瞻式”以外部動(dòng)態(tài)為風(fēng)向標(biāo)，評(píng)估相關(guān)業(yè)務(wù)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和提示。另外，招商局集團(tuán)重點(diǎn)推進(jìn)海外業(yè)務(wù)重點(diǎn)國(guó)家（地區(qū)）和重點(diǎn)領(lǐng)域的合規(guī)管理，開展海外專項(xiàng)合規(guī)檢查和評(píng)估，以點(diǎn)帶面，逐步實(shí)現(xiàn)海外業(yè)務(wù)合規(guī)管理的全覆蓋。例如，2017年對(duì)集團(tuán)海外重大項(xiàng)目規(guī)章制度和合同審查制度的執(zhí)行情況，以及海外產(chǎn)權(quán)管理情況進(jìn)行了專項(xiàng)合規(guī)檢查；2018年則針對(duì)海外投資項(xiàng)目開展了專項(xiàng)合規(guī)檢查。

（二）合規(guī)咨詢審核

中國(guó)中鐵建立了合規(guī)咨詢與審核機(jī)制，明確合規(guī)咨詢可以通過(guò)電話、郵箱、即時(shí)通信等方式進(jìn)行，同時(shí)規(guī)定合規(guī)管理部門應(yīng)當(dāng)在合理的時(shí)間內(nèi)予以答復(fù)。合規(guī)審核是指對(duì)公司的規(guī)章制度、經(jīng)濟(jì)合同以及重大決策進(jìn)行合規(guī)性審核，并出具相關(guān)法律意見，這是合規(guī)管理的重要環(huán)節(jié)之一，也是企業(yè)健全依法決策機(jī)制的重要支撐。

除了中國(guó)中鐵，其他試點(diǎn)企業(yè)均建立了相應(yīng)的合規(guī)審查制度，有些企業(yè)進(jìn)行了拓展。例如，中國(guó)石油將合規(guī)管理向第三方延伸，建立了交易對(duì)方合規(guī)審查制度，對(duì)供應(yīng)商、承包商等交易對(duì)象的合規(guī)情況進(jìn)行審查，評(píng)估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)情況采取簽訂承諾書、列入黑名單等措施。同時(shí)，中國(guó)石油還開展收購(gòu)兼并、合資合作等重要合作伙伴的合規(guī)盡職調(diào)查，取消違法違規(guī)單位的合作準(zhǔn)入資格，并把合規(guī)要求納入合同條款，防范第三方違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（三）合規(guī)信息溝通

中國(guó)中鐵建立了合規(guī)聯(lián)席會(huì)議和聯(lián)絡(luò)員會(huì)議制度，實(shí)現(xiàn)合規(guī)信息的高效溝通和無(wú)縫傳遞。合規(guī)聯(lián)席會(huì)議由總法律顧問(wèn)、各部門、分子公司負(fù)責(zé)人組成，總法律顧問(wèn)擔(dān)任主任，主要職責(zé)是聽取重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件匯報(bào)、規(guī)章制度缺陷情況匯報(bào)等，并研究合規(guī)管理體系融合的有關(guān)事項(xiàng)。合規(guī)聯(lián)絡(luò)員會(huì)議制度則主要是實(shí)現(xiàn)跨部門信息共享，每個(gè)部門、分子公司設(shè)置聯(lián)絡(luò)員，定期進(jìn)行工作情況反饋和信息溝通等。

中國(guó)石油建立了重要事項(xiàng)登記報(bào)告制度，要求員工在商務(wù)交往中凡涉及客戶推薦、產(chǎn)品推介、親友經(jīng)商、工程招投標(biāo)等合規(guī)重要事項(xiàng)，必須及時(shí)向合規(guī)管理部門登記備案，必要時(shí)主動(dòng)回避，并對(duì)情況予以公示，以防范利益沖突和利益輸送風(fēng)險(xiǎn)，確保陽(yáng)光透明。

（四）合規(guī)文化建設(shè)

招商局集團(tuán)通過(guò)豐富多彩、生動(dòng)活潑、喜聞樂(lè)見的方式開展合規(guī)文化建設(shè)，宣傳“合規(guī)從高層做起、全員主動(dòng)合規(guī)和合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值”等核心合規(guī)理念，培育合規(guī)文化，為合規(guī)工作創(chuàng)造文化環(huán)境。利用新媒體創(chuàng)新合規(guī)宣傳形式，2016年制作了動(dòng)畫片《合規(guī)駛得萬(wàn)年船》，2017年制作了“穿越篇”“考試篇”“情景篇”等文化片，2018年制作了“游戲篇”《合規(guī)護(hù)航2018大闖關(guān)》，2019年制作了《合規(guī)2019》宣傳片，均引起良好反響。

中國(guó)移動(dòng)以多層次、多維度、多領(lǐng)域的合規(guī)培訓(xùn)為抓手，推進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)：一是抓住“關(guān)鍵少數(shù)”，將合規(guī)培訓(xùn)納入高層學(xué)法范疇，領(lǐng)導(dǎo)干部人均年度學(xué)法不少于40小時(shí)；二是組織合規(guī)指南的宣貫實(shí)施，確保深入一線、融入崗位、發(fā)揮實(shí)效，成為一線員工和重點(diǎn)崗位的手邊書、常用書；三是開展全員合規(guī)教育，通過(guò)制作視頻、宣傳展板、網(wǎng)上課堂、在線考試、樓宇電視等多種形式，將合規(guī)要求宣貫到每個(gè)員工；四是強(qiáng)化重點(diǎn)領(lǐng)域、關(guān)鍵環(huán)節(jié)的合規(guī)要求，對(duì)市場(chǎng)營(yíng)銷、信息安全管理等崗位和人員開展專題合規(guī)教育；五是組織合規(guī)管理骨干人員進(jìn)行市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)領(lǐng)域?qū)ｍ?xiàng)合規(guī)培訓(xùn)，促進(jìn)合規(guī)管理人員提升合規(guī)工作素質(zhì)能力。

五、合規(guī)管理保障機(jī)制

企業(yè)制定了合規(guī)管理系列制度后，更為重要的是確保這些制度被真正地貫徹并有效執(zhí)行，而非停留于紙面。因此，合規(guī)責(zé)任分解、合規(guī)考核評(píng)價(jià)、違規(guī)舉報(bào)追責(zé)、信息化平臺(tái)等構(gòu)成了合規(guī)管理的保障機(jī)制。

（一）合規(guī)責(zé)任分解

中國(guó)石油建立了管業(yè)務(wù)必須管合規(guī)的責(zé)任機(jī)制。各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)干部對(duì)分管領(lǐng)域的合規(guī)管理承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任，業(yè)務(wù)部門及業(yè)務(wù)人員對(duì)業(yè)務(wù)合規(guī)負(fù)有直接責(zé)任，上級(jí)對(duì)直接管理的下級(jí)負(fù)有合規(guī)管理責(zé)任。同時(shí)，中國(guó)石油還相應(yīng)建立了崗位員工合規(guī)責(zé)任制，逐一明晰崗位合規(guī)要求并匯編成冊(cè)，作為崗位培訓(xùn)、日常管理和考核評(píng)價(jià)的必備內(nèi)容，促進(jìn)合規(guī)要求在崗位落實(shí)。

招商局集團(tuán)在治理層（董事會(huì)）增加合規(guī)管理職能，明確合規(guī)管理的頂層設(shè)計(jì)職責(zé)；在管理層設(shè)立了主要領(lǐng)導(dǎo)擔(dān)任組長(zhǎng)的合規(guī)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，并成立由企業(yè)法律工作機(jī)構(gòu)牽頭、各部門聯(lián)合參與的合規(guī)工作小組，將合規(guī)管理職責(zé)進(jìn)一步分解；在執(zhí)行層，明確法律合規(guī)部為日常合規(guī)工作機(jī)構(gòu)，各部門合規(guī)工作分管領(lǐng)導(dǎo)和合規(guī)專員參與執(zhí)行，承擔(dān)具體明確的合規(guī)職責(zé)和義務(wù)。

（二）合規(guī)考核評(píng)價(jià)

中國(guó)石油建立了員工合規(guī)盡職評(píng)價(jià)制度，通過(guò)員工自評(píng)、上下級(jí)互評(píng)以及對(duì)領(lǐng)導(dǎo)班子綜合評(píng)價(jià)等方式，將合規(guī)表現(xiàn)作為評(píng)先選優(yōu)和提拔考察干部的重要依據(jù)。凡合規(guī)意識(shí)不強(qiáng)、有違法違規(guī)行為的人員，均不能參加先進(jìn)評(píng)選和提拔任用。尤其將合規(guī)考核評(píng)價(jià)作為領(lǐng)導(dǎo)干部選任的重要內(nèi)容，在干部任前考核環(huán)節(jié)強(qiáng)化合規(guī)內(nèi)容，嚴(yán)格落實(shí)“三個(gè)不能用”要求。同時(shí)，強(qiáng)化企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核，將考核分值從5分提高到10分，將考核范圍由以往的所屬企業(yè)拓展至專業(yè)分公司，并持續(xù)細(xì)化完善考核標(biāo)準(zhǔn)，層層分解落實(shí)，嚴(yán)格考核兌現(xiàn)。

東方電氣在《合規(guī)管理辦法》中，明確了合規(guī)考核的具體要求，將合規(guī)管理評(píng)價(jià)納入部門績(jī)效考核體系，并將員工參加合規(guī)培訓(xùn)和合規(guī)履職情況納入當(dāng)年績(jī)效考核。

（三）違規(guī)舉報(bào)追責(zé)

中國(guó)石油利用監(jiān)察部門統(tǒng)一舉報(bào)平臺(tái)，鼓勵(lì)公司員工、交易方和社會(huì)各界舉報(bào)違規(guī)違紀(jì)違法問(wèn)題，對(duì)所有舉報(bào)線索進(jìn)行核實(shí)核查，重要線索則組織專項(xiàng)工作組進(jìn)行調(diào)查，并對(duì)核查和調(diào)查結(jié)果進(jìn)行反饋。同時(shí)，中國(guó)石油修訂了《管理人員違紀(jì)違規(guī)行為處分規(guī)定》，進(jìn)一步明確和統(tǒng)一了違規(guī)處罰規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn)，加大違規(guī)追責(zé)力度?？偛亢退鶎倨髽I(yè)嚴(yán)格落實(shí)規(guī)定要求，在從嚴(yán)追究違規(guī)行為人直接責(zé)任的同時(shí)，對(duì)下屬員工違規(guī)的，視情況追究領(lǐng)導(dǎo)干部失職責(zé)任；對(duì)業(yè)務(wù)管轄范圍發(fā)生重大違規(guī)行為的，追究業(yè)務(wù)部門監(jiān)管責(zé)任。

中國(guó)中鐵明確規(guī)定公司紀(jì)委為違規(guī)舉報(bào)的受理部門，通過(guò)舉報(bào)箱、電子郵件、信訪等形式收集違規(guī)線索，同時(shí)對(duì)舉報(bào)人予以保護(hù)。公司紀(jì)委將違規(guī)查處結(jié)果抄送法規(guī)部，干部部門負(fù)責(zé)將涉及員工的違規(guī)查處信息載入員工檔案。

（四）合規(guī)信息化平臺(tái)

中國(guó)移動(dòng)建立了電子化合規(guī)信息平臺(tái)，實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理體系化、合規(guī)執(zhí)行流程化、合規(guī)檢查系統(tǒng)化、合規(guī)評(píng)價(jià)科學(xué)化。合規(guī)管理信息平臺(tái)包括制度管理、執(zhí)行管理、檢查管理、整改管理、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、合規(guī)報(bào)告等功能模塊。另外，在現(xiàn)有法律信息化管理平臺(tái)的基礎(chǔ)上增設(shè)合規(guī)管理模塊，融入合規(guī)審查、合規(guī)檢查、違規(guī)問(wèn)責(zé)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等內(nèi)容。在相關(guān)業(yè)務(wù)信息平臺(tái)中增加合規(guī)審查、合規(guī)檢查等節(jié)點(diǎn)，有效降低違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

中國(guó)石油建立了電子化合規(guī)檔案，通過(guò)合規(guī)管理信息平臺(tái)建立全員合規(guī)檔案，明確合規(guī)登記報(bào)告人員范圍，加強(qiáng)交易環(huán)節(jié)監(jiān)督，做好涉及利益沖突事項(xiàng)登記報(bào)告，為實(shí)現(xiàn)合規(guī)管理追溯、合規(guī)管理評(píng)價(jià)提供依據(jù)。

五家試點(diǎn)中央企業(yè)率先開展合規(guī)體系建設(shè)試點(diǎn)，積累了豐富的經(jīng)驗(yàn)，可為中國(guó)企業(yè)推進(jìn)合規(guī)管理體系、加強(qiáng)依法治企提供有益參考。