中國(guó)電建集團(tuán)海南電力設(shè)計(jì)研究院有限公司

引言

在“十三五”收官之年和自由貿(mào)易港建設(shè)開(kāi)局之年，海南電力設(shè)計(jì)企業(yè)著力開(kāi)創(chuàng)高質(zhì)量發(fā)展新局面，但受今年開(kāi)年新冠肺炎疫情、市場(chǎng)變化經(jīng)營(yíng)難度增大和財(cái)務(wù)法律風(fēng)險(xiǎn)逐年積累等影響，質(zhì)量效益發(fā)展能力和動(dòng)力依然存在不少突出的問(wèn)題和不足：市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)質(zhì)量不高經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大、企業(yè)管理薄弱盈利水平低、風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)和能力需要大力提升。為確保新形勢(shì)下公司經(jīng)濟(jì)效益穩(wěn)定增長(zhǎng)、運(yùn)行效率穩(wěn)步提升、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)可控，需采取多種措施著力推動(dòng)公司提質(zhì)增效工作。

一、提升市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)質(zhì)量

（一）優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置拓展新型業(yè)務(wù)

1.優(yōu)化機(jī)構(gòu)設(shè)置完善營(yíng)銷(xiāo)體系

傳統(tǒng)的市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)部門(mén)獨(dú)立機(jī)構(gòu)設(shè)置模式，導(dǎo)致市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)與生產(chǎn)、管理脫節(jié)，往往出現(xiàn)設(shè)計(jì)工期緊張、資金周轉(zhuǎn)困難、項(xiàng)目利潤(rùn)預(yù)算差異大等各種不利于公司高質(zhì)量發(fā)展的情況。全面實(shí)行生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)一體化，按專(zhuān)業(yè)劃分同時(shí)承擔(dān)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、資金回收等管理職能，實(shí)行“共享共擔(dān)”經(jīng)營(yíng)思路和分公司制考核模式，從而促使各專(zhuān)業(yè)提高思想認(rèn)識(shí)，統(tǒng)籌考慮，做到各環(huán)節(jié)利益環(huán)環(huán)相扣，為提高公司經(jīng)營(yíng)質(zhì)量打基礎(chǔ)。隨著市場(chǎng)逐步開(kāi)放，省內(nèi)業(yè)務(wù)已不能滿足企業(yè)發(fā)展需求，傳統(tǒng)的營(yíng)銷(xiāo)策略收效不佳，需要擴(kuò)大營(yíng)銷(xiāo)地域，加大省外市場(chǎng)開(kāi)發(fā)力度和區(qū)域營(yíng)銷(xiāo)布局，充分發(fā)揮各地辦事處的窗口作用，獲取更多的市場(chǎng)資源；緊跟海南自由貿(mào)易港的建設(shè)進(jìn)程，充分發(fā)揮能源規(guī)劃引領(lǐng)作用，秉從“高端切入，規(guī)劃先行”的營(yíng)銷(xiāo)理念，充分研讀各種利好政策發(fā)現(xiàn)市場(chǎng)線索；加強(qiáng)與政府單位合作，充分發(fā)揮電力設(shè)計(jì)龍頭作用做好各項(xiàng)服務(wù)，了解政府規(guī)劃獲取項(xiàng)目市場(chǎng)第一手信息；與大用戶建立戰(zhàn)略合作有關(guān)系，做好長(zhǎng)期維護(hù)關(guān)系獲取第一手市場(chǎng)信息?？傊袌?chǎng)營(yíng)銷(xiāo)部門(mén)通過(guò)體系完善提高對(duì)市場(chǎng)的適應(yīng)能力和可持續(xù)發(fā)展能力，采取各種手段擴(kuò)大市場(chǎng)資源信息，進(jìn)一步完善“訂單為王”的營(yíng)銷(xiāo)理念，獲取更多市場(chǎng)訂單確保企業(yè)的生命線。

2.提高訂單質(zhì)量強(qiáng)化質(zhì)量效益營(yíng)銷(xiāo)

目前，電力設(shè)計(jì)企業(yè)正在積極向工程公司轉(zhuǎn)型，鑒于這類(lèi)企業(yè)原主要從事單一的電力設(shè)計(jì)，在轉(zhuǎn)型過(guò)程中存在風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力不夠等問(wèn)題導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)效益與發(fā)展規(guī)模難以同步跟進(jìn)。因此，市場(chǎng)談判前期要充分了解業(yè)主的行業(yè)狀況及項(xiàng)目的可行性，對(duì)于大額項(xiàng)目要由公司各部門(mén)或聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)組成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，以如開(kāi)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估會(huì)形式進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估成員由市場(chǎng)、生產(chǎn)、費(fèi)控、財(cái)務(wù)、審計(jì)、法務(wù)等各專(zhuān)業(yè)成員和公司領(lǐng)導(dǎo)成員組成，各自根據(jù)法律法規(guī)、規(guī)章制度的規(guī)定，憑借專(zhuān)業(yè)知識(shí)和經(jīng)驗(yàn)，對(duì)項(xiàng)目在經(jīng)營(yíng)期的市場(chǎng)、政策、技術(shù)經(jīng)濟(jì)、財(cái)務(wù)、資金、履約、征地拆遷、環(huán)評(píng)、接入系統(tǒng)、外送、法律、政府等，在執(zhí)行期的安全生產(chǎn)、質(zhì)量、設(shè)計(jì)、合同、施工、采購(gòu)、成本控制、勞務(wù)、分包、融資、應(yīng)收賬款、匯率等各方面存在的風(fēng)險(xiǎn)提出專(zhuān)業(yè)性的分析和評(píng)價(jià)，并對(duì)識(shí)別出來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)提出風(fēng)險(xiǎn)處置措施和建議。由此對(duì)獲取項(xiàng)目進(jìn)行項(xiàng)目篩選，擇優(yōu)選取優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目提高經(jīng)營(yíng)質(zhì)量，為公司降本增效奠定堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)。

（二）傳統(tǒng)業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型培育新型業(yè)務(wù)

海南電力設(shè)計(jì)企業(yè)在轉(zhuǎn)型過(guò)程中，需要開(kāi)拓思維，充分發(fā)揮設(shè)計(jì)龍頭作用，從人力、物力和財(cái)力方面都加快非電業(yè)務(wù)資源配置，整合上級(jí)單位的資源和優(yōu)勢(shì)，逐步獲取非電業(yè)務(wù)業(yè)績(jī)：發(fā)揮地域優(yōu)勢(shì)和設(shè)計(jì)企業(yè)行業(yè)優(yōu)勢(shì)，為政府做好項(xiàng)目前期技術(shù)服務(wù)獲取軍民融合項(xiàng)目；加快通信人才和通信設(shè)計(jì)技術(shù)的儲(chǔ)備，抓住5G通信基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的機(jī)遇，進(jìn)入鐵塔業(yè)務(wù)領(lǐng)域；切入綜合能源服務(wù)、充電樁、智能電網(wǎng)、環(huán)評(píng)水保、物聯(lián)網(wǎng)、智慧城市、美麗鄉(xiāng)村、共享農(nóng)莊等新興業(yè)務(wù)；依托開(kāi)展的光伏總承包業(yè)務(wù)，配套開(kāi)展運(yùn)行維護(hù)、科學(xué)養(yǎng)殖、農(nóng)業(yè)種植等綜合利用業(yè)務(wù)，努力打造多個(gè)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)點(diǎn)。

（三）逐步推動(dòng)海外項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)新突破

隨著國(guó)家自貿(mào)港政策的落地，海南電力設(shè)計(jì)企業(yè)迎來(lái)新機(jī)遇，可以充分利用海南在國(guó)家政策中的重要地理優(yōu)勢(shì)和自由貿(mào)易港的利好政策，擴(kuò)大與東南亞各國(guó)的業(yè)務(wù)合作，加強(qiáng)與集團(tuán)公司國(guó)際市場(chǎng)深入合作，深入挖掘海南豐富的華僑資源，利用華僑在屬地的資源優(yōu)勢(shì)，走出國(guó)門(mén)，逐步開(kāi)拓東南亞地區(qū)電力、能源類(lèi)市場(chǎng)和挖掘海外項(xiàng)目。

二、加強(qiáng)管理水平提升

電力設(shè)計(jì)企業(yè)在公司轉(zhuǎn)型階段，市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)范圍從單一的設(shè)計(jì)服務(wù)擴(kuò)展到工程總承包、營(yíng)銷(xiāo)模式從提供服務(wù)收取設(shè)計(jì)費(fèi)到需要對(duì)上下游的資金和業(yè)務(wù)鏈進(jìn)行統(tǒng)一運(yùn)作，但公司現(xiàn)有的管理水平有限，出現(xiàn)了項(xiàng)目管理和成本控制不到位、業(yè)財(cái)不融合，從而資金回收困難，盈利水平低，不利于實(shí)現(xiàn)國(guó)家部署的企業(yè)“回報(bào)穩(wěn)中有進(jìn)”決策。因此企業(yè)應(yīng)從做好項(xiàng)目管理和各類(lèi)成本策劃及控制、加大“兩金”控制力度等方面提升管理水平，以實(shí)現(xiàn)降本增效。

（一）做好項(xiàng)目管理工作

效益在管理中產(chǎn)生，電力設(shè)計(jì)企業(yè)設(shè)計(jì)人員居多，項(xiàng)目管理高級(jí)人員有限，往往出現(xiàn)項(xiàng)目管理能力不到位造成工期延長(zhǎng)、質(zhì)量出現(xiàn)問(wèn)題等導(dǎo)致生產(chǎn)成本增加。因此，電力設(shè)計(jì)企業(yè)在轉(zhuǎn)型中應(yīng)提高項(xiàng)目管理水平，積極推進(jìn)設(shè)計(jì)人員向項(xiàng)目經(jīng)理轉(zhuǎn)崗，加強(qiáng)工程管理培訓(xùn)，增加項(xiàng)目管理團(tuán)隊(duì)力量和提升現(xiàn)場(chǎng)管理能力，并對(duì)項(xiàng)目管理進(jìn)行考核，向生產(chǎn)管理要效益。生產(chǎn)部門(mén)應(yīng)根據(jù)設(shè)計(jì)和總包項(xiàng)目的合同，全面策劃項(xiàng)目目標(biāo)責(zé)任書(shū)、項(xiàng)目管理計(jì)劃、項(xiàng)目管理實(shí)施計(jì)劃，制定詳細(xì)的分包分供策劃以及項(xiàng)目管理費(fèi)預(yù)算。在項(xiàng)目管控過(guò)程中，嚴(yán)格執(zhí)行既定的計(jì)劃與依據(jù)，如有偏差及時(shí)發(fā)現(xiàn)并采取糾偏措施；合理安排設(shè)計(jì)采購(gòu)施工進(jìn)度，減少設(shè)計(jì)變更增加業(yè)主投資、設(shè)計(jì)質(zhì)量不符合業(yè)主要求和總包項(xiàng)目管理不善導(dǎo)致工期延誤等被索賠，提高項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)質(zhì)量；加強(qiáng)總包項(xiàng)目工程量控制，并隨設(shè)計(jì)不斷完善和調(diào)整，將成本控制在預(yù)算內(nèi)，實(shí)現(xiàn)降本增效；加強(qiáng)項(xiàng)目生命周期現(xiàn)金流收支管控，嚴(yán)格執(zhí)行項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)指標(biāo)考核，強(qiáng)化考核剛性約束，考核結(jié)果與績(jī)效聯(lián)動(dòng)。

（二）加強(qiáng)分包分供及外委成本管控

電力設(shè)計(jì)企業(yè)的主要成本為人工、差旅、設(shè)計(jì)外委、分包分供成本等，要實(shí)現(xiàn)企業(yè)高質(zhì)量持續(xù)發(fā)展，成本控制最重要?？偝邪?xiàng)目盈利點(diǎn)之一就是降低采購(gòu)和施工成本，因此企業(yè)應(yīng)實(shí)施總包項(xiàng)目分包分供策劃管理，嚴(yán)格在總包合同基礎(chǔ)上進(jìn)行成本分解，加大設(shè)計(jì)方案的優(yōu)化與采購(gòu)技術(shù)規(guī)范書(shū)的優(yōu)化降低采購(gòu)成本。不斷完善合格供應(yīng)商的考核標(biāo)準(zhǔn)與質(zhì)量檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，提高采購(gòu)質(zhì)量；改變?cè)械膯我粊?lái)源采購(gòu)模式，發(fā)揮集采和上網(wǎng)采購(gòu)優(yōu)勢(shì)，擴(kuò)大采購(gòu)來(lái)源，降低采購(gòu)成本。制定項(xiàng)目的分包招標(biāo)清單和清單工程量，確?？⒐D的工程量小于招標(biāo)工程量；采取分包公開(kāi)招標(biāo)，并在招標(biāo)的基礎(chǔ)上進(jìn)行二次商務(wù)談判，實(shí)現(xiàn)分包成本最小化。

（三）強(qiáng)化財(cái)務(wù)資金管理降兩金

現(xiàn)金流是企業(yè)生存和發(fā)展的基礎(chǔ)，在“現(xiàn)金為王”“質(zhì)量效益優(yōu)先”的新時(shí)代，現(xiàn)金流比利潤(rùn)更重要。如何保障公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流為正數(shù)，如何實(shí)現(xiàn)以最小的資金成本創(chuàng)造最大的經(jīng)濟(jì)價(jià)值，如何加快資金回收減少應(yīng)收賬款和存貨等成為財(cái)務(wù)管理的首要職能。財(cái)務(wù)部門(mén)作為企業(yè)的經(jīng)營(yíng)參謀者，應(yīng)提高業(yè)財(cái)融合力度，在項(xiàng)目合同前期談判、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估及防范、融資方案和稅收籌劃等方面深入?yún)⑴c，對(duì)項(xiàng)目分包分供、項(xiàng)目管理費(fèi)策劃和財(cái)務(wù)資金方面進(jìn)行過(guò)程控制，利用國(guó)家政策用保函對(duì)等保證金進(jìn)行替換，為項(xiàng)目爭(zhēng)取更多的利潤(rùn)，提高項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)質(zhì)量。財(cái)務(wù)部門(mén)需要加深公司與銀行及各融資機(jī)構(gòu)的合作，結(jié)合經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，有效使用兼顧現(xiàn)金流、工程進(jìn)度和項(xiàng)目效益的金融產(chǎn)品，提高資金周轉(zhuǎn)率和增加資金存余收益。受總承包項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)模式影響，電力設(shè)計(jì)企業(yè)目前應(yīng)收賬款和存貨居高不下，直接影響企業(yè)的利潤(rùn)和經(jīng)濟(jì)增加值。因此，企業(yè)應(yīng)建立“兩金”考核辦法，嚴(yán)格執(zhí)行“兩金”獎(jiǎng)懲制度，壓實(shí)“兩金”清欠責(zé)任，將清欠指標(biāo)層層分解各部門(mén)和各崗位，做到獎(jiǎng)罰并重；采取高層協(xié)調(diào)、法律手段等多種方式催收；對(duì)各類(lèi)保證金進(jìn)行清理，加速資金回籠，降低帶息負(fù)債和融資成本，保障生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)資金流轉(zhuǎn)。

三、防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)

隨著經(jīng)營(yíng)范圍的不斷擴(kuò)大，電力設(shè)計(jì)企業(yè)出現(xiàn)了“規(guī)?！迸c“效益”不平衡：杠桿規(guī)模效用過(guò)大，帶息負(fù)債持續(xù)攀升，資產(chǎn)負(fù)債率居高不下，現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難。為保證企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展，企業(yè)應(yīng)加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控，采取有效措施解決存在的問(wèn)題，以促進(jìn)企業(yè)的高質(zhì)量發(fā)展。

（一）重點(diǎn)降杠桿減負(fù)債

國(guó)家關(guān)于做好防范化解重大風(fēng)險(xiǎn)攻堅(jiān)戰(zhàn)的決策部署主要體現(xiàn)為降杠桿減負(fù)債，因此企業(yè)要抓好落實(shí)工作，正確處理好降杠桿與企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展關(guān)系，財(cái)務(wù)資源要“量入為出”，摒棄依靠融資做大規(guī)模的思想，嚴(yán)禁超預(yù)算開(kāi)展融資，嚴(yán)控帶息負(fù)債規(guī)模；加強(qiáng)總包項(xiàng)目前期現(xiàn)金流策劃的過(guò)程監(jiān)管，各項(xiàng)目原則上“以收定支”，并按照工程進(jìn)度和項(xiàng)目利潤(rùn)節(jié)留資金，減少負(fù)債成本；財(cái)務(wù)部定期分析預(yù)付賬款和應(yīng)付賬款構(gòu)成，并提醒項(xiàng)目部根據(jù)項(xiàng)目完工進(jìn)度和合同收付款條件及時(shí)進(jìn)行上下游結(jié)算，及時(shí)回收款項(xiàng)、控制債務(wù)糾紛，降低訴訟風(fēng)險(xiǎn)，減少成本支出。

（二）注重大額經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)處置

電力設(shè)計(jì)企業(yè)在向工程公司轉(zhuǎn)型中，因原規(guī)模不大、資金薄弱等原因，企業(yè)資金鏈風(fēng)險(xiǎn)較大，融資總額不斷增加，履約風(fēng)險(xiǎn)和安全風(fēng)險(xiǎn)也逐漸凸顯。企業(yè)各責(zé)任部門(mén)需主動(dòng)承擔(dān)，推動(dòng)新?tīng)I(yíng)銷(xiāo)模式下已項(xiàng)目收購(gòu)方融資落地或提前進(jìn)入，減少企業(yè)墊資成本，及時(shí)回籠項(xiàng)目資金，降低壞賬風(fēng)險(xiǎn)，保證企業(yè)現(xiàn)金流的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。法律部門(mén)要提升法務(wù)支撐能力，有效識(shí)別項(xiàng)目前期風(fēng)險(xiǎn)，精準(zhǔn)把握法律風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，從而提高訂單質(zhì)量；企業(yè)需動(dòng)態(tài)跟蹤“兩金”清理，靈活采用法律手段維護(hù)企業(yè)的資產(chǎn)安全。

（三）加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督和內(nèi)控

電力設(shè)計(jì)企業(yè)審計(jì)部門(mén)往往存在專(zhuān)業(yè)配置不齊全、人員力量薄弱、專(zhuān)業(yè)能力不強(qiáng)等問(wèn)題，導(dǎo)致審計(jì)監(jiān)督形式化、表面化，難以發(fā)揮識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、過(guò)程監(jiān)督等職能。因此，應(yīng)強(qiáng)化審計(jì)人員的教育和培訓(xùn)，著力培養(yǎng)高質(zhì)量的復(fù)合型內(nèi)審人才，優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。關(guān)注市場(chǎng)開(kāi)拓、項(xiàng)目前期、總包履約、采購(gòu)成本、“兩金”壓降等各方面的顯性隱性風(fēng)險(xiǎn)，逐步加深審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)工作，防止國(guó)有資產(chǎn)損失；重視“三重一大”決策制度、資金預(yù)算管理、合同與外委支付流程管控、全面風(fēng)險(xiǎn)管控體系運(yùn)行管控等各項(xiàng)制度規(guī)定的執(zhí)行落實(shí)情況，提高各項(xiàng)內(nèi)控執(zhí)行情況專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)的深度和廣度，堵塞內(nèi)控失效帶來(lái)的損失浪費(fèi)。加大審計(jì)工作與專(zhuān)項(xiàng)檢查、效能監(jiān)察等工作相結(jié)合，加強(qiáng)實(shí)施過(guò)程監(jiān)督，真正發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督創(chuàng)效益。

結(jié)語(yǔ)

總而言之，電力設(shè)計(jì)企業(yè)在新形勢(shì)下，應(yīng)緊抓市場(chǎng)機(jī)遇，從優(yōu)化市場(chǎng)營(yíng)銷(xiāo)體系、培育新型業(yè)務(wù)、提高市場(chǎng)訂單質(zhì)量、加強(qiáng)各類(lèi)成本控制、做好財(cái)務(wù)資金管理、處置和防范重大經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、強(qiáng)化內(nèi)控監(jiān)督等方面開(kāi)展提質(zhì)增效的具體工作，以實(shí)現(xiàn)企業(yè)高質(zhì)量、持續(xù)健康發(fā)展。