丁國平，陳文書，施小鳳，2*

（1.江蘇大學(xué)，江蘇鎮(zhèn)江212013；2.南京醫(yī)科大學(xué)第二附屬醫(yī)院，江蘇南京320106）

1 系統(tǒng)性金融風(fēng)險概述

習(xí)近平總書記強調(diào)金融是國家重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分。十九大提出的三大攻堅戰(zhàn)也將防范化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險居于首位，可見金融安全的重要性。然而風(fēng)險與金融相伴而生，在金融發(fā)展的同時，金融犯罪和金融腐敗也頻頻發(fā)生。2019年上海市檢察機關(guān)審理涉銀行業(yè)金融犯罪案件情況通報中指出，全年全市審查金融犯罪起訴案件1 891件，涉案3 081人，其中金融詐騙類犯罪401件/566人，銀行業(yè)從業(yè)人員犯罪13件/15人，呈逐年增長趨勢。近年來，隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，手機網(wǎng)絡(luò)的普及，金額網(wǎng)絡(luò)詐騙、非法集資案件驟增，不法分子采取線上線下相結(jié)合的宣傳方式，借用互聯(lián)網(wǎng)金融、區(qū)塊鏈、虛擬貨幣等新興概念實施金融犯罪，使得詐騙行為更具迷惑性。在工信部發(fā)布的《2019年網(wǎng)絡(luò)詐騙數(shù)據(jù)分析》中，2019年全國范圍內(nèi)接到的網(wǎng)絡(luò)詐騙舉報15 505起，涉案金額25 419.3萬元，人均損失2.45萬元，較2017年全年人均損失（1.4萬元）上升75%。其中，在受害群體上以18—22歲人群居多，占比23%，該年齡段人群多為大學(xué)生，金融知識水平有限，風(fēng)險防范意識淡薄，易成為不法分子眼中的“肥肉”，特別是進入金融科技創(chuàng)新時代，犯罪手段不斷翻新，大學(xué)生更易被誘騙。因此完善本科教學(xué)體系，提高本科教學(xué)質(zhì)量，提升本科生金融素養(yǎng)，成為大學(xué)教育尤其是財經(jīng)類專業(yè)教學(xué)的重中之重。習(xí)近平總書記在十八屆中共中央政治局第四十次集體學(xué)習(xí)時再次強調(diào)：“維護金融安全，要堅持底線思維，堅持問題導(dǎo)向?！币虼艘袑崗拿癖妼用嬷谓鹑诎踩谰€，堅決打好防范化解重大風(fēng)險攻堅戰(zhàn)，為決勝全面建成小康社會、開啟全面建設(shè)社會主義現(xiàn)代化國家新征程創(chuàng)造有利條件［1］。

2 教學(xué)體系設(shè)置

后疫情時代，全球和中國的經(jīng)濟金融狀況發(fā)生了深刻變化，金融行業(yè)面臨巨大挑戰(zhàn)，如何守好底線，防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險成為一個緊迫而重大的課題。在金融專業(yè)學(xué)生培養(yǎng)中，如何將國內(nèi)外研究領(lǐng)域新發(fā)展、中央圍繞系統(tǒng)性金融風(fēng)險管控的一系列重要論述融入課程教學(xué)，給學(xué)生提供更好理論和實踐滋養(yǎng)，是新時期“三全育人”的內(nèi)在要求和培養(yǎng)新時代合格金融人才的必然舉措。課程老師在此主題授課時，做了以下設(shè)計和安排。

2.1 突出形勢，巧妙引入（Bridge-in）

在設(shè)計系統(tǒng)性金融風(fēng)險這章內(nèi)容時，課程教師從宏觀金融形勢角度楔入，以圖片和視頻方式引用習(xí)近平總書記“金融是國家的重要的核心競爭力，金融安全是國家安全的重要組成部分，金融制度是經(jīng)濟社會發(fā)展中重要的基礎(chǔ)性制度”這一戰(zhàn)略性的深刻論述入手，介紹“黑天鵝”和“灰犀?！备拍罴疤攸c，指出“黑天鵝”意外性、突發(fā)性、負面性的小概率隨機事件特征，以及“灰犀?！边@樣的大概率且影響巨大的潛在危機，并有一系列警示信號和跡象。給學(xué)生區(qū)分諸如“9.11”事件、新冠病毒大傳播事件與美股過度溢價、影子銀行、地方債等潛在危機之不同之處，吸引學(xué)生對本節(jié)課授課內(nèi)容的興趣。

2.2 嵌入背景，聚焦風(fēng)險

從點出經(jīng)濟金融全球化、金融自由化大背景，到金融虛擬化、電子化、衍生化新業(yè)態(tài)；從指出金融系統(tǒng)多層次、多目標及內(nèi)生關(guān)聯(lián)性，到揭示金融資產(chǎn)價格波動、利率市場化、地方政府過度負債、影子銀行風(fēng)險暴露加重、通脹嚴重、房地產(chǎn)調(diào)控力度加大、宏觀經(jīng)濟增長速度放緩等當(dāng)前面臨的緊迫現(xiàn)實，引出朱镕基、周小川這兩位對中國金融業(yè)改革實踐留下深刻烙印的領(lǐng)導(dǎo)人關(guān)于房地產(chǎn)過熱以及系統(tǒng)性金融風(fēng)險要從宏觀把控的重要判斷，并以習(xí)近平總書記指出的“對存在的金融風(fēng)險點，我們一定要胸中有數(shù)，增強風(fēng)險防范意識，未雨綢繆，密切監(jiān)測，準確預(yù)判，有效防范，不忽視一個風(fēng)險，不放過一個隱患。”來加深學(xué)生對系統(tǒng)性金融風(fēng)險微觀基礎(chǔ)的認識。

2.3 綜合流派，導(dǎo)出概念

介紹系統(tǒng)性金融風(fēng)險領(lǐng)域包括Kaufman（1996）、Hartman（2000）、Schwarz（2008）及Trichet（2008）等相關(guān)專家給出的定義，從各自時代和所處不同經(jīng)濟背景視角，從內(nèi)涵到外延，遞進式地演示系統(tǒng)性金融風(fēng)險理論演進，并將系統(tǒng)性風(fēng)險導(dǎo)出歸納為：“有一個單一事件沖擊所帶來的，對金融系統(tǒng)包括金融機構(gòu)和金融市場造成一系列嚴重后果的可能，有時甚至?xí){到實體經(jīng)濟和社會福利?！薄跋到y(tǒng)性風(fēng)險的概念比金融危機的概念更寬泛，不僅包括極端的金融危機，還包括未達到金融危機嚴重后果的金融機構(gòu)損失或金融市場的大幅波動?！?/p>

2.4 生成機理，演化機制

從生成原因進行分析，指出系統(tǒng)性金融風(fēng)險是由“資金經(jīng)理人的羊群行為模式和集體非理性（合成謬誤）導(dǎo)致共同的風(fēng)險暴露”所導(dǎo)致的，注意區(qū)分傳統(tǒng)從微觀角度強調(diào)的“資產(chǎn)負債表或金融機構(gòu)間信息的傳遞機制”的認識［2］。揭示“早期生成—演化積累—擴散爆發(fā)”的演化過程，闡述各階段主要特征及度量指標，并以動態(tài)演示方式，向?qū)W生展示系統(tǒng)性金融風(fēng)險形成、演變路徑。

2.5 戰(zhàn)略引領(lǐng)，思政落腳

從金融危機外溢性角度出發(fā)，引出習(xí)近平總書記“在經(jīng)濟全球化深入發(fā)展的今天，金融危機外溢性突顯，國際金融風(fēng)險點仍然不少。一些國家的貨幣政策和財政政策調(diào)整形成的風(fēng)險外溢效應(yīng)，有可能對我國金融安全形成外部沖擊?！薄熬S護金融安全，要堅持底線思維，堅持問題導(dǎo)向，在全面做好金融工作基礎(chǔ)上，著力深化金融改革，加強金融監(jiān)管，科學(xué)防范風(fēng)險，強化安全能力建設(shè)，不斷提高金融業(yè)競爭能力、抗風(fēng)險能力、可持續(xù)發(fā)展能力，堅決守住不發(fā)生系統(tǒng)性金融風(fēng)險底線?！边@兩段重要論述，自然過渡和向?qū)W生傳達地緣政治風(fēng)險、歐元未來與風(fēng)險、宗教沖突與恐怖襲擊風(fēng)險等當(dāng)前所面臨的全球重大潛在系統(tǒng)性風(fēng)險源。把課程內(nèi)容和中央金融戰(zhàn)略部署緊密結(jié)合起來，發(fā)揮課程思政育人的作用。

2.6 框架構(gòu)建、思政收尾

課程最后提及宏觀審慎監(jiān)管框架構(gòu)建，介紹當(dāng)前我國“一委一行兩會”（金穩(wěn)委、央行、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會）框架設(shè)計的科學(xué)性，幫助學(xué)生了解貨幣政策與資產(chǎn)價格聯(lián)系機制，開發(fā)包括：資本緩沖設(shè)計、杠桿率、動態(tài)撥備、系統(tǒng)性風(fēng)險稅等有效宏觀審慎監(jiān)管工具、國際宏觀審慎監(jiān)管協(xié)調(diào)機制必要性及實施等內(nèi)容，以習(xí)近平總書記“我們一定要建立穩(wěn)定、可持續(xù)、風(fēng)險可控的金融保障體系，加快建立監(jiān)管協(xié)調(diào)機制，加強宏觀審慎監(jiān)管，強化統(tǒng)籌協(xié)調(diào)能力，及時彌補監(jiān)管短板，做好制度監(jiān)管漏洞排查工作，防范和化解系統(tǒng)性金融風(fēng)險?！边@一重要戰(zhàn)略性論述收尾，讓學(xué)生深刻認識到系統(tǒng)性金融風(fēng)險章節(jié)內(nèi)容的重要性和掌握相關(guān)知識的重大意義。

3 相關(guān)案例分析

3.1 網(wǎng)絡(luò)詐騙數(shù)據(jù)分析

近年來，互聯(lián)網(wǎng)金融、金融科技快速發(fā)展的同時也積聚了大量風(fēng)險。網(wǎng)絡(luò)發(fā)展伴隨著網(wǎng)絡(luò)詐騙，隨著科技進步，網(wǎng)絡(luò)詐騙也逐漸呈現(xiàn)出專業(yè)化、規(guī)?；?、智能化等特性。

據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)統(tǒng)計，2019年我國收到網(wǎng)絡(luò)詐騙舉報15 505例，人均損失為24 549元。雖然從2017年開始收到的網(wǎng)絡(luò)詐騙舉報數(shù)量逐年減少，但是網(wǎng)絡(luò)詐騙人均損失呈逐年增長趨勢，2019年的人均損失為近六年來最高額，具體如圖1所示。從詐騙類型來看，金融詐騙舉報量最多，高達3 314例，占比21.37%。

圖1 2014—2019年全國網(wǎng)絡(luò)詐騙數(shù)據(jù)

在受害年齡分布上，18—22歲人數(shù)最多，占比23%。大學(xué)生群體由于金融知識水平有限，風(fēng)險防范意識淡薄，成為主要受害人群，具體如圖2所示。因此要在全社會加大金融知識宣傳力度，尤其要注重學(xué)生群體金融知識的教育和金融素養(yǎng)的提升。

圖2 2019年受害者年齡占比

3.2 金融領(lǐng)域犯罪案件

習(xí)近平總書記在十九屆中央紀委三次全會上指出：“加大金融領(lǐng)域反腐力度，對存在腐敗問題的，發(fā)現(xiàn)一起堅決查處一起?！苯鹑跇I(yè)由于誘惑和利益巨大，作案手段具有多樣化、隱蔽化、緝捕難等特點，導(dǎo)致金融犯罪尤其是金融職務(wù)犯罪逐年增多，成為腐敗高危行業(yè)，對國家金融安全造成嚴重威脅［3］。截至目前，2020年已發(fā)生23件金融系統(tǒng)違紀違法案件，其中8人接受審查調(diào)查，8人開除黨籍和公職，7人被檢察機關(guān)提起公訴，都是金融領(lǐng)域的高級管理人員。表1是近年來金融領(lǐng)域職務(wù)犯罪的相關(guān)案例，從表中可以看出，這些人員都身居要職，利用職務(wù)便利貪污受賄，不顧人民利益為自身謀取私利，涉案金額從上千萬元到數(shù)百萬元不等。僅從案例本身來看，金融領(lǐng)域犯罪和其他職務(wù)犯罪一樣，只是在數(shù)量和金額上金融領(lǐng)域犯罪更多。但反觀個人，可以發(fā)現(xiàn)這些涉案人員多畢業(yè)于“985”“211”高校，且以財經(jīng)類專業(yè)居多。為什么金融業(yè)是高危腐敗行業(yè)？為什么這些人知法卻還犯法？金融無疑是社會“食物鏈”的最頂端，其本質(zhì)是社會資源的再配置，地位和影響對于一國來說至關(guān)重要。金融涉及各方利益關(guān)系，其風(fēng)險也會在無形中加倍放大。擔(dān)任管理職位的人員要面對“形形色色”的誘惑，每天與大額資金打交道，更是增加了違法犯罪的概率。金融發(fā)展越發(fā)達地區(qū)，越容易產(chǎn)生違法犯罪問題。圖3是近5年上海市審查起訴金融犯罪案件情況。上海作為我國的金融中心，在金融快速發(fā)展的同時金融犯罪也日益增加。

表1 近年金融領(lǐng)域犯罪案件簡況

圖3 上海市近5年審查起訴金融犯罪案件情況

通過上述數(shù)據(jù)說明和案例分析，可以發(fā)現(xiàn)：（1）我國網(wǎng)絡(luò)詐騙與日俱增，且大學(xué)生成為易受害人群；（2）金融領(lǐng)域犯罪尤為突出，嚴重危害我國金融安全，需重點關(guān)注和預(yù)防。因此，后疫情時代，在防范化解系統(tǒng)性風(fēng)險的同時也要注重網(wǎng)絡(luò)安全，加強金融知識教育和提升風(fēng)險防范意識［4］。對于高校而言，就要完善本科教學(xué)體系，提高本科教學(xué)質(zhì)量，提升本科生金融素養(yǎng)，使他們在學(xué)生時代就了解金融風(fēng)險與收益并存，了解金融的本質(zhì)，堅定自身立場，不被利益誘導(dǎo)做違法犯紀之事，這也是此次課程設(shè)置的最主要的目的和希望達到的教學(xué)效果。

4 結(jié)語

新形勢下宏觀層面的系統(tǒng)性金融風(fēng)險和大學(xué)生及金融高管犯罪案例的微觀基礎(chǔ)數(shù)據(jù)，都揭示了當(dāng)前高等院校金融教育不足，以及豐富金融課程內(nèi)容扎根中國大地的緊迫性。金融學(xué)科融合中國實踐是順應(yīng)新時代本科專業(yè)教育發(fā)展要求、深化財經(jīng)類專業(yè)教學(xué)改革的重要內(nèi)容，是構(gòu)建金融專業(yè)學(xué)生教育新格局的重要舉措，也是金融專業(yè)落實立德樹人根本任務(wù)的重要途徑［5］。需要在專業(yè)課程教學(xué)內(nèi)容和各人才培養(yǎng)環(huán)節(jié)中融入鮮活教育元素，用既生動形象又觸目驚心的案例和高屋建瓴的習(xí)近平新時代金融思想來豐富和滋養(yǎng)教學(xué)內(nèi)容、提升教學(xué)效果。