冷瀟

摘 要：供應(yīng)鏈金融是現(xiàn)代化商業(yè)銀行業(yè)務(wù)發(fā)展的一項(xiàng)創(chuàng)新措施，為中小企業(yè)的融資提供了不錯(cuò)的發(fā)展路徑和方式。不過供應(yīng)鏈也存在很多風(fēng)險(xiǎn)性，亟需重視，基于此，本文展開對(duì)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)的分析，對(duì)其融資模式、風(fēng)險(xiǎn)類型、管理現(xiàn)狀問題以及最終改善措施進(jìn)行全面性闡述，期望能夠?yàn)樯虡I(yè)銀行的供應(yīng)鏈金融發(fā)展提供一定的借鑒。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行? 供應(yīng)鏈金融? 風(fēng)險(xiǎn)管理

一、供應(yīng)鏈金融及融資模式簡(jiǎn)述

供應(yīng)鏈金融銀行以核心企業(yè)為中心，對(duì)上下游中小企業(yè)的資金流、物流進(jìn)行管控，將單個(gè)企業(yè)的不可控風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楣?yīng)鏈企業(yè)總體的可控性風(fēng)險(xiǎn)，借助于立體多元訊息的獲取方式，把風(fēng)險(xiǎn)控制在最小范圍內(nèi)，這種金融服務(wù)即供應(yīng)鏈金融。

如今，我國(guó)商業(yè)銀行推出的供應(yīng)鏈金融業(yè)務(wù)方式包括下述幾種，其一，應(yīng)收賬款融資方式，供應(yīng)鏈上游中小企業(yè)憑借對(duì)核心大企業(yè)應(yīng)收賬款的質(zhì)押，來向銀行申請(qǐng)期限短于應(yīng)收賬款賬齡的短期貸款，此種短期貸款一般具有時(shí)間短、金額較少的特征。其二，保兌倉融資方式。核心企業(yè)允諾會(huì)回購的基礎(chǔ)上，融資方向銀行提出申請(qǐng)，將核心企業(yè)在銀行認(rèn)定倉庫的既定倉單作為質(zhì)押，進(jìn)行貸款，且把銀行管控提貨權(quán)當(dāng)作融資業(yè)務(wù)的一項(xiàng)條件。第三，融通倉融資方式。中小企業(yè)把銀行所認(rèn)可的產(chǎn)品或存貨交托給銀行認(rèn)定的第三方物流企業(yè)來進(jìn)行管理監(jiān)督，所有權(quán)不發(fā)生轉(zhuǎn)移，只是憑借設(shè)立質(zhì)押來獲取銀行融資。

二、商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融的風(fēng)險(xiǎn)類型

（一）供應(yīng)鏈自身所具備的風(fēng)險(xiǎn)

供應(yīng)鏈金融企業(yè)是完整相互關(guān)聯(lián)的，每一個(gè)企業(yè)均與其它企業(yè)有著十分密切的關(guān)系，這意味著如果內(nèi)部某一企業(yè)出現(xiàn)問題，會(huì)對(duì)其他企業(yè)有所牽連，各個(gè)企業(yè)不光應(yīng)關(guān)注自身的發(fā)展情況，同時(shí)也需關(guān)注整個(gè)供應(yīng)鏈上企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r。從企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)來源方面分析，這不是單方面的，不僅僅表現(xiàn)在企業(yè)自身的非獨(dú)特性上，也表現(xiàn)在體系、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的全面化影響上，由此，對(duì)供應(yīng)鏈整體進(jìn)行關(guān)注便顯得尤為重要。

（二）操作上的風(fēng)險(xiǎn)

操作方面存有諸多的風(fēng)險(xiǎn)，比如工作人員的操作失誤、技術(shù)問題或者外界環(huán)境因素對(duì)商業(yè)銀行造成巨大的風(fēng)險(xiǎn)損耗等，不同的問題引起的風(fēng)險(xiǎn)大小有所區(qū)別，但都應(yīng)盡量避免。所以商業(yè)銀行要實(shí)時(shí)做好動(dòng)態(tài)訊息的更新，如果商業(yè)銀行對(duì)于質(zhì)押物品、技術(shù)更新有所延誤，那必然會(huì)引發(fā)操作風(fēng)險(xiǎn)危機(jī)的出現(xiàn)，由此可見信息的及時(shí)溝通與交流顯得尤為重要，對(duì)于銀行各類技術(shù)、物品工作的開展來講有著十分重要的作用。倘若供應(yīng)鏈金融管理環(huán)節(jié)、業(yè)務(wù)操作上出現(xiàn)不合理、不規(guī)范現(xiàn)象，那必然會(huì)引發(fā)更多的風(fēng)險(xiǎn)問題，因?yàn)楣芾憝h(huán)節(jié)與業(yè)務(wù)操作方面的規(guī)范性與合理性，不僅僅關(guān)乎工作質(zhì)量情況，同樣關(guān)系到員工、客戶兩大群體，這兩方面出現(xiàn)問題會(huì)導(dǎo)致員工的工作熱情降低、客戶的滿意度降低，進(jìn)而對(duì)于銀行整體的信譽(yù)、形象來講也會(huì)有較大的負(fù)面影響，這些均是其需面對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信用上的風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)由于信用匱乏，所以在融資工作中會(huì)出現(xiàn)諸多不足，在各類機(jī)構(gòu)中進(jìn)行貸款時(shí)，總會(huì)因?yàn)橐?guī)模、自身實(shí)力、可抵押物等各類原因限制而無法獲取融資，或是獲取的融資與需求相比較少。供應(yīng)鏈金融是一類高效的信用擔(dān)保方式，可以保證企業(yè)具有較好的信用支持，還可以令企業(yè)對(duì)總體供應(yīng)鏈發(fā)展具備較強(qiáng)的信用擔(dān)保功能。如果信用擔(dān)保企業(yè)發(fā)生問題，那供應(yīng)鏈總體都會(huì)出現(xiàn)信用風(fēng)險(xiǎn)，且有可能不斷擴(kuò)張。實(shí)際上，融資企業(yè)對(duì)信息披露不完全時(shí)，作為信息獲取方的商業(yè)銀行，因?yàn)闆]有充足全面的信息可作為參考，所以是沒辦法做到對(duì)信息披露風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全面評(píng)估的。加上中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)上的特性，因此商業(yè)銀行應(yīng)收賬款幾乎是做不到實(shí)時(shí)收回的。

（四）法律上的風(fēng)險(xiǎn)性

法律制度是供應(yīng)鏈金融關(guān)系的核心構(gòu)成內(nèi)容。供應(yīng)鏈金融是各大主體間的一種密切合作關(guān)系，倘若形成了這種緊密的關(guān)系，那自然要借助相關(guān)法律進(jìn)行保障，而如果這種關(guān)系欠缺法律支持，那便會(huì)引發(fā)法律上的風(fēng)險(xiǎn)，進(jìn)而對(duì)商業(yè)銀行利益造成影響。

三、我國(guó)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀和問題

2001年下半年，深圳發(fā)展銀行在廣州、佛山進(jìn)行試點(diǎn)存貨融資業(yè)務(wù)發(fā)展，隨后展開全系統(tǒng)推廣，從自償性貿(mào)易融資到1+N供應(yīng)鏈融資，再到系統(tǒng)提煉供應(yīng)鏈金融服務(wù)，穩(wěn)步發(fā)展，且于2006年推出供應(yīng)鏈金融品牌，效果頗好。在市場(chǎng)潛力、風(fēng)險(xiǎn)管控實(shí)效的推動(dòng)下，供應(yīng)鏈金融吸引了諸多銀行進(jìn)駐發(fā)展。后來供應(yīng)鏈上中小企業(yè)展現(xiàn)出急切的融資需求，我國(guó)許多商業(yè)銀行紛紛開始發(fā)展供應(yīng)鏈金融，迄今為止四大行等許多商業(yè)銀行都推出了各具特色的供應(yīng)鏈金融服務(wù)。在風(fēng)險(xiǎn)管控上各銀行也建立了諸多風(fēng)控舉措，比如健全風(fēng)險(xiǎn)管控辦法、規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管控流程，把異業(yè)合作模式復(fù)制到供應(yīng)鏈金融的其他領(lǐng)域中，創(chuàng)建供應(yīng)鏈金融服務(wù)商聯(lián)盟，借助于大多數(shù)法則來處理應(yīng)收賬款池風(fēng)險(xiǎn)難以把控的問題，為了預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)銀行還會(huì)對(duì)回款賬戶予以鎖定，以此來實(shí)現(xiàn)貿(mào)易結(jié)算的封閉式操作。

但其畢竟屬于一個(gè)全新的產(chǎn)品，在風(fēng)險(xiǎn)管理上存在很多問題，比如有關(guān)數(shù)據(jù)較為匱乏。我國(guó)商業(yè)銀行對(duì)客戶訊息搜索、研究無法達(dá)到標(biāo)準(zhǔn)程度，數(shù)據(jù)的可信度不高。此外，國(guó)內(nèi)銀行施行該項(xiàng)業(yè)務(wù)的時(shí)間并不長(zhǎng)，欠缺行業(yè)約束條款，法律上的規(guī)范也不夠健全，銀行有可能通過降低授信標(biāo)準(zhǔn)的方法來搶奪市場(chǎng)。另外，銀行目前的信用風(fēng)險(xiǎn)管理方式均是靜態(tài)化管理方式，而供應(yīng)鏈金融設(shè)計(jì)物流、信息流、資金流等全鏈條的流動(dòng)是需要以動(dòng)態(tài)化方式加強(qiáng)管理的，這樣才能做到對(duì)每一步驟風(fēng)險(xiǎn)的全面把控。

四、我國(guó)商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)策分析

（一）管理人員要掌握供應(yīng)鏈金融管理的具體方法

因?yàn)樯虡I(yè)銀行供應(yīng)鏈金融服務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理存在特殊化特征，所以管理人員要多維度考量，從多個(gè)角度進(jìn)行綜合性的信息歸納與思考，由此可見擁有一個(gè)素質(zhì)高、業(yè)務(wù)能力佳的管理者有多重要。管理人員要建立體系化分析管控的思想，將全部事項(xiàng)都立足于整體中考慮，由此從宏觀角度進(jìn)行思考，進(jìn)而借助于高效訊息來施行供應(yīng)鏈金融管理手段，提高管控力度，在切實(shí)發(fā)揮管理人員效用的基礎(chǔ)上展現(xiàn)出供應(yīng)鏈金融管理的作用。

（二）建立供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系

借助對(duì)供應(yīng)鏈信用風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系、單獨(dú)管理體系的建立健全，施行必要的措施提高內(nèi)控監(jiān)督機(jī)構(gòu)的獨(dú)立性，確保內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理程序運(yùn)轉(zhuǎn)順暢，明晰貸款管理委員會(huì)的具體責(zé)任，提升分離系統(tǒng)，建立科學(xué)系統(tǒng)的決策體系，對(duì)模式展開動(dòng)態(tài)化管理，另外也要?jiǎng)?chuàng)建信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，實(shí)行及時(shí)到位、跟蹤化管理。

（三）強(qiáng)化商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)范建設(shè)

要設(shè)立明晰的操作流程，同時(shí)為流程配備相應(yīng)的規(guī)范性要求，以此規(guī)范科學(xué)化內(nèi)部制度來促進(jìn)商業(yè)銀行穩(wěn)步健康發(fā)展，這樣一來，在開展各項(xiàng)工作的時(shí)候便有切實(shí)的標(biāo)準(zhǔn)可依據(jù)，也有明確的流程可以進(jìn)行參考。還可以配置合理的內(nèi)控體系，以內(nèi)部控制的方式提升各方面的控制水平，以此在逐步加強(qiáng)把控的基礎(chǔ)上切實(shí)地提升商業(yè)銀行的整體運(yùn)轉(zhuǎn)效率，由此，在效率、控制水平得到切實(shí)保障的基礎(chǔ)上風(fēng)險(xiǎn)也會(huì)極大的削減。所以綜合來看，內(nèi)控體系的建立對(duì)商業(yè)銀行未來發(fā)展是否順利有關(guān)鍵性影響，但是在設(shè)立內(nèi)部控制體系時(shí)也必須明確出領(lǐng)導(dǎo)人員、配合人員、控制標(biāo)準(zhǔn)、控制流程、控制范圍等各項(xiàng)內(nèi)容，這樣才能夠確保內(nèi)控體系的建立符合銀行的整體發(fā)展情況，能夠?qū)σ?guī)范建設(shè)起到正面的帶動(dòng)作用。

（四）完善相關(guān)法律法規(guī)

自西方發(fā)達(dá)國(guó)家的成功商業(yè)銀行案例或者經(jīng)驗(yàn)中，能夠發(fā)現(xiàn)信息服務(wù)對(duì)于銀行供應(yīng)鏈金融的發(fā)展來講有著很好的效用，所以由此我們可以吸取借鑒，為供應(yīng)鏈金融創(chuàng)建健全的法律保障架構(gòu)，令商業(yè)銀行在供應(yīng)鏈金融運(yùn)轉(zhuǎn)中有可依循的法律，削減可能應(yīng)對(duì)的風(fēng)險(xiǎn)，也提高供應(yīng)鏈金融運(yùn)作效率，以此在風(fēng)險(xiǎn)得到把控、效率得到保證、有明確法律依據(jù)的基礎(chǔ)上發(fā)展供應(yīng)鏈金融。有關(guān)法律的創(chuàng)設(shè)要考慮到實(shí)操問題，不能紙上談兵，必須具有可行性，需綜合銀行的真實(shí)發(fā)展情況、供應(yīng)鏈金融的現(xiàn)有發(fā)展現(xiàn)狀、受眾需求等各方面的基礎(chǔ)來綜合設(shè)立，不然只會(huì)起到反作用力。

（五）保障創(chuàng)新業(yè)務(wù)、風(fēng)險(xiǎn)管理工作的平衡性

因?yàn)榻鹑谑袌?chǎng)發(fā)展快捷，金融產(chǎn)品創(chuàng)新速度也較快，所以銀行資源會(huì)向創(chuàng)新方向傾斜，忽視了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的投入和支持。這方面，商業(yè)銀行要加以重視，適當(dāng)加大對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的投入以及資源配備和基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，確保兩者的和諧均衡發(fā)展。

五、結(jié)束語

總體來說，商業(yè)銀行供應(yīng)鏈金融還是處于起步發(fā)展階段，所以對(duì)其業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)管理也要不斷進(jìn)行探索和嘗試。商業(yè)銀行要正視這一點(diǎn)，并積極尋找解決之策，提升風(fēng)險(xiǎn)管理水平，推動(dòng)銀行的有效健康平穩(wěn)發(fā)展。

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