鄒致師 黃明華

小微企業(yè)是促就業(yè)、扶創(chuàng)業(yè)、活躍市場(chǎng)的重要力量，已經(jīng)成為促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和社會(huì)進(jìn)步的重要引擎。我國(guó)中小企業(yè)具有“五六七八九”的典型特征，貢獻(xiàn)了50%以上的稅收、60%以上的GDP、70%以上的技術(shù)創(chuàng)新、80%以上的城鎮(zhèn)勞動(dòng)就業(yè)、90%以上的企業(yè)數(shù)量。支持小微企業(yè)發(fā)展，銀行大有作為。但小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防控難題一直存在。本文在深入分析小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)特點(diǎn)、形成原因的基礎(chǔ)上，提出有針對(duì)性的對(duì)策建議。

一、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)特點(diǎn)

（一）易受小微企業(yè)主個(gè)人影響

小微企業(yè)一般是由企業(yè)主個(gè)人及與之關(guān)聯(lián)人員出資創(chuàng)建，因此企業(yè)本身并沒(méi)有明確的經(jīng)營(yíng)理念和準(zhǔn)確的自身定位，企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、資金安排、人員配備等也相對(duì)不規(guī)范，內(nèi)部控制相對(duì)薄弱。小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)容易受企業(yè)主個(gè)人主觀意識(shí)影響，容易出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄、盲目樂(lè)觀，短時(shí)間內(nèi)急劇擴(kuò)張、跨多個(gè)行業(yè)，家族式經(jīng)營(yíng)，挪用資金、隨意擔(dān)保，逃避債務(wù)、缺乏信用意識(shí)等一系列問(wèn)題。

（二）易受經(jīng)濟(jì)周期影響

小微企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模有限、資金有限、技術(shù)水平有限，導(dǎo)致其抗風(fēng)險(xiǎn)能力較弱。同時(shí)，小微企業(yè)多集中在勞動(dòng)密集型行業(yè)，或是圍繞大企業(yè)提供配套服務(wù)，或集中在產(chǎn)業(yè)園區(qū)、專業(yè)市場(chǎng)等區(qū)域內(nèi)為有需求的客戶提供產(chǎn)品。在經(jīng)濟(jì)周期不斷變動(dòng)的過(guò)程中，小微企業(yè)因?yàn)橥獠凯h(huán)境變化、核心企業(yè)經(jīng)營(yíng)不善、整體經(jīng)濟(jì)下行等因素受到劇烈沖擊，出現(xiàn)資金鏈斷裂、經(jīng)營(yíng)困難、倒閉破產(chǎn)等情況，比如面對(duì)突如其來(lái)的疫情，很多小微企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)受到很大影響，最終導(dǎo)致其貸款無(wú)法償還。

（三）信息不對(duì)稱

銀行在受理、審批小微企業(yè)貸款時(shí)，對(duì)小微企業(yè)及企業(yè)主的信息掌握不充分、不及時(shí)，許多信息失真。同時(shí)，金融同業(yè)之間競(jìng)爭(zhēng)日益激烈，互相挖掘客戶，且不掌握企業(yè)在他行貸款履約情況、企業(yè)及企業(yè)主名下關(guān)聯(lián)企業(yè)的整體融資情況及負(fù)債情況，以及企業(yè)主的信用情況等，因此無(wú)法對(duì)小微企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況、資金需求合理性、償債能力等作出準(zhǔn)確的判斷。

（四）容易發(fā)生內(nèi)外部道德風(fēng)險(xiǎn)

一方面是小微企業(yè)主的道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)。小微企業(yè)實(shí)際控制人為企業(yè)主本人，日常財(cái)務(wù)行為多是按照企業(yè)主個(gè)人意愿，相對(duì)隨意，當(dāng)企業(yè)主個(gè)人還款意識(shí)淡薄，有意拒絕償還貸款時(shí)，就造成了小微企業(yè)貸款的不良。另一方面是銀行員工道德風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的貸款風(fēng)險(xiǎn)，小微企業(yè)貸款的貸前調(diào)查階段，需要銀行客戶經(jīng)理對(duì)企業(yè)進(jìn)行詳盡的調(diào)查，但是因?yàn)樾∥⑵髽I(yè)貸款金額相對(duì)較小，個(gè)別客戶經(jīng)理缺乏風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能很好地履行職責(zé)。

二、小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)形成原因分析

（一）政府層面

1.擔(dān)保體系不完善。由于抵押值不夠等先天不足，在當(dāng)前政策環(huán)境下，小微企業(yè)要想獲得銀行貸款，更多地還得依賴擔(dān)保中介增信。而隨著金融領(lǐng)域改革的不斷深化，正規(guī)、有實(shí)力的擔(dān)保機(jī)構(gòu)面對(duì)小微企業(yè)這片藍(lán)海，也是僧多粥少，只能望“洋”興嘆。

2.社會(huì)征信環(huán)境不完善。信息不對(duì)稱問(wèn)題始終是破解小微企業(yè)融資難、融資貴問(wèn)題的癥結(jié)所在。

3.考核激勵(lì)機(jī)制不完善。未能最大限度地調(diào)動(dòng)銀行業(yè)發(fā)展小微企業(yè)的主動(dòng)性和積極性。

（二）銀行層面

1.服務(wù)意愿不強(qiáng)。有些銀行受營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)、服務(wù)半徑、服務(wù)能力制約，心有余而力不足。一直以來(lái)，“雙大”（大企業(yè)、大項(xiàng)目）在我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展進(jìn)程中起到了舉足輕重的作用，與之相伴的大銀行也在很大程度上形成了大企業(yè)、大項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)慣性。小微企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)大、收益小，大銀行對(duì)小微企業(yè)存在不愿做、不想做的問(wèn)題。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2019年末，全國(guó)各項(xiàng)貸款余額突破160萬(wàn)億元，而小微企業(yè)貸款余額僅38.9萬(wàn)億元，占比僅24.3%，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于小微企業(yè)對(duì)GDP的貢獻(xiàn)度。

2.服務(wù)能力不高。資產(chǎn)質(zhì)量是銀行發(fā)展的生命線。小微企業(yè)抗風(fēng)險(xiǎn)能力相對(duì)較弱，如何做到有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、化解和處置風(fēng)險(xiǎn)、阻隔風(fēng)險(xiǎn)傳染，新時(shí)代對(duì)銀行提出了新的挑戰(zhàn)和要求。有些銀行從業(yè)人員風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)化解能力不夠，對(duì)客戶準(zhǔn)入把關(guān)不到位，對(duì)虛假信息未能做到有效鑒別，使得一些先天不足的小微企業(yè)跨入了門檻;也有些銀行從業(yè)人員與客戶內(nèi)外勾結(jié)，通過(guò)作假套取銀行貸款，這些現(xiàn)象和行為無(wú)疑增加了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

3.服務(wù)手段單一。大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)時(shí)代，如何運(yùn)用新思維、新技術(shù)提高普惠金融服務(wù)能力，許多銀行還在思考和探索，還沒(méi)有一個(gè)成熟的范式和模板。產(chǎn)品創(chuàng)新還不夠。

（三）小微企業(yè)層面

1.自身經(jīng)營(yíng)管理不規(guī)范。財(cái)務(wù)管理不規(guī)范，家族式經(jīng)營(yíng)比較普遍。

2.產(chǎn)品單一性、依賴性強(qiáng)。產(chǎn)品過(guò)于單一、充分依賴某一客戶，容易受政策、市場(chǎng)環(huán)境變化的影響。

3.征信意識(shí)不強(qiáng)。對(duì)征信的重視程度不夠，認(rèn)識(shí)上還不到位。

三、普惠金融時(shí)代小微企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)防范對(duì)策

（一）順應(yīng)大勢(shì)，加強(qiáng)銀行自身能力建設(shè)

商業(yè)銀行應(yīng)順應(yīng)數(shù)字經(jīng)濟(jì)發(fā)展大潮，積極探索“互聯(lián)網(wǎng)+”服務(wù)模式，運(yùn)用金融科技，持續(xù)創(chuàng)新產(chǎn)品、服務(wù)和管理模式，線上線下相結(jié)合，打造小微企業(yè)信貸工廠，通過(guò)批量化獲客、精準(zhǔn)化畫像、自動(dòng)化審批、智能化風(fēng)控、綜合化服務(wù)，提高精準(zhǔn)服務(wù)小微企業(yè)的能力、質(zhì)量和效率。同時(shí)，要充分展現(xiàn)責(zé)任和擔(dān)當(dāng)，嚴(yán)格落實(shí)中央要求，做好“六穩(wěn)”工作，落實(shí)“六?！比蝿?wù)，以貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（ LPR ）形成機(jī)制為基礎(chǔ)，用好普惠金融定向降準(zhǔn)政策，合理確定小微企業(yè)貸款利率，加大服務(wù)收費(fèi)減讓力度，嚴(yán)格服務(wù)收費(fèi)管理，切實(shí)降低小微企業(yè)融資綜合成本，助推企業(yè)復(fù)工復(fù)產(chǎn)、復(fù)商復(fù)市。

（二）不斷創(chuàng)新，提高服務(wù)小微企業(yè)的針對(duì)性和有效性

商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)小微企業(yè)客戶的特質(zhì)特征，加大產(chǎn)品創(chuàng)新，滿足不同客群、不同層次小微企業(yè)需求，尤其是針對(duì)鄉(xiāng)村振興戰(zhàn)略下的鄉(xiāng)村金融需求，要加快創(chuàng)新推出有針對(duì)性的金融產(chǎn)品，填補(bǔ)和完善農(nóng)村地區(qū)金融產(chǎn)品和服務(wù)的空白，促使普惠金融服務(wù)重心進(jìn)一步下沉。要加強(qiáng)與政府職能部門、經(jīng)濟(jì)管理部門、行業(yè)協(xié)會(huì)、商會(huì)等平臺(tái)的合作，通過(guò)借助三方甚至多方力量，實(shí)現(xiàn)信息和資源共享，通過(guò)平臺(tái)增信，有效解決銀行“不敢貸、不愿貸”的問(wèn)題。

（三）強(qiáng)化管控，提升風(fēng)險(xiǎn)防范和化解能力

其一，與政府有關(guān)部門、擔(dān)保公司建立風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)平臺(tái)，完善風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。其二，充分運(yùn)用金融科技力量，切實(shí)推進(jìn)“人控為主、機(jī)控為輔”的風(fēng)險(xiǎn)管控模式，加強(qiáng)系統(tǒng)運(yùn)用，通過(guò)對(duì)小微企業(yè)結(jié)算情況、經(jīng)營(yíng)款項(xiàng)進(jìn)出情況、大額存款變動(dòng)、企業(yè)主關(guān)聯(lián)信息、頻繁及異常交易、關(guān)聯(lián)交易、信貸資金流向等重要風(fēng)險(xiǎn)信息的監(jiān)測(cè)、分析，強(qiáng)化加大非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)力度，建立風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)快速處置機(jī)制，做到風(fēng)險(xiǎn)早發(fā)現(xiàn)、早處置、早化解，減輕銀行后續(xù)發(fā)展壓力。