翟文靜

摘要：近年來，隨著國(guó)家對(duì)環(huán)境污染治理的愈加重視，綠色信貸作為生態(tài)文明建設(shè)的重要金融組成部分，商業(yè)銀行主動(dòng)擔(dān)負(fù)社會(huì)責(zé)任，綠色信貸業(yè)務(wù)規(guī)模日益擴(kuò)增。本文主要闡述商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的現(xiàn)狀，用SWOT分析法，從我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)的優(yōu)勢(shì)、劣勢(shì)、機(jī)遇和挑戰(zhàn)角度進(jìn)行分析，最后提出促進(jìn)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;綠色信貸;SWOT分析

改革開放四十年來，我國(guó)社會(huì)經(jīng)濟(jì)在高速發(fā)展的過程中，不可避免的造成了大氣、水、土壤的環(huán)境污染問題。日益嚴(yán)峻的環(huán)境污染問題已經(jīng)成為了我國(guó)全面建成小康社會(huì)必然要解決的重大問題。環(huán)境污染問題是長(zhǎng)期污染累積和社會(huì)生產(chǎn)發(fā)展持續(xù)存在的問題，其環(huán)境污染治理具有長(zhǎng)期性、艱巨性、全面性，都需要大量的技術(shù)投入、人才支撐、政策支持，更離不開各種金融方式的有力支持，但環(huán)境保護(hù)與生態(tài)文明建設(shè)又是一項(xiàng)長(zhǎng)期而又艱巨的工程，單純地依靠國(guó)家的行政手段去強(qiáng)制實(shí)施，難以達(dá)到預(yù)期效果。綠色金融作為生態(tài)文明建設(shè)的重要組成部分，其主要形式是綠色信貸，商業(yè)銀行作為綠色信貸的主要融資者，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)擔(dān)負(fù)起相應(yīng)的社會(huì)責(zé)任。

一、綠色信貸的內(nèi)涵

2007年，國(guó)家環(huán)保部、央行及原銀監(jiān)會(huì)聯(lián)合下發(fā)《關(guān)于落實(shí)環(huán)保政策法規(guī)防范信貸風(fēng)險(xiǎn)的意見》，這標(biāo)志著我國(guó)“綠色信貸”政策正式推出。該《意見》強(qiáng)調(diào)商業(yè)銀行要將企業(yè)環(huán)保情況作為授信審查條件，嚴(yán)審、嚴(yán)管，根據(jù)相關(guān)環(huán)保部門提供的企業(yè)環(huán)保信息，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)授信管理，合理控制信貸規(guī)模。2012年，原銀監(jiān)會(huì)下發(fā)《綠色信貸指引》，再次強(qiáng)調(diào)銀行業(yè)與相關(guān)部門要相互配合，緊密合作，對(duì)環(huán)保企業(yè)低息貸款，及時(shí)淘汰低產(chǎn)能、高污染類的企業(yè)。2014年，原銀監(jiān)會(huì)又下發(fā)《綠色信貸實(shí)施情況關(guān)鍵評(píng)價(jià)指標(biāo)》，明確規(guī)定了定性和定量評(píng)價(jià)指標(biāo)，進(jìn)一步完善綠色信貸評(píng)價(jià)體系。2018年是央行將綠色信貸評(píng)價(jià)業(yè)績(jī)納入MPA考核的試行期，積極督促商業(yè)銀行履行社會(huì)責(zé)任，降低“兩高一?！?，有效調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)迫在眉睫。

綠色信貸政策在一定程度上促進(jìn)企業(yè)拓展節(jié)能環(huán)保類項(xiàng)目，并對(duì)違反環(huán)保法律法規(guī)的項(xiàng)目予以懲處或停貸。通過綠色信貸，督促商業(yè)銀行承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，有意識(shí)地調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)和信貸規(guī)模，優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，將資金逐步引流到環(huán)保類企業(yè)，增加對(duì)低污染、低能耗企業(yè)貸款的同時(shí)，也要嚴(yán)格限制“兩高”企業(yè)的貸款額度并提高其貸款成本，綜合降低自身的貸款風(fēng)險(xiǎn)，增加經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)。

二、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的SWOT分析

（一）優(yōu)勢(shì)

1.資金實(shí)力雄厚，風(fēng)控經(jīng)驗(yàn)豐富

2018年末，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額為261萬億元，與2013年末的151萬億相比增長(zhǎng)72.8%，資產(chǎn)規(guī)模連年增加，資金實(shí)力較為雄厚，且各大銀行陸續(xù)逐步上市，相應(yīng)的規(guī)章制度已趨于完善，對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)控制能力也逐步提高。2018年我國(guó)商業(yè)銀行不良貸款率降至1.83%，不良貸款率較低，在一定程度上，商業(yè)銀行有足夠的風(fēng)險(xiǎn)控制能力以應(yīng)對(duì)綠色信貸新興業(yè)務(wù)。

2.網(wǎng)點(diǎn)數(shù)目龐大，客戶群穩(wěn)定

商業(yè)銀行作為一國(guó)經(jīng)濟(jì)運(yùn)行的核心力量，在一定程度上發(fā)揮著調(diào)節(jié)國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞作用，各行業(yè)有序發(fā)展都離不開銀行業(yè)的支持。近年來，商業(yè)銀行不斷地創(chuàng)新，研發(fā)新品種，市場(chǎng)資源較為豐富，致力于客戶的不同需求，擁有穩(wěn)定而又龐大的客戶群體。截止2018年末，我國(guó)銀行網(wǎng)點(diǎn)近23萬個(gè)，銀行機(jī)構(gòu)比2017年增加39家，如此密集的網(wǎng)絡(luò)線，為綠色信貸業(yè)務(wù)有效發(fā)展奠定良好的基礎(chǔ)。

（二）劣勢(shì)

1.風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制不完善

日益嚴(yán)重的環(huán)境污染問題引起國(guó)家的高度重視，國(guó)家層面不斷出臺(tái)相關(guān)政策對(duì)環(huán)境污染進(jìn)行治理，同時(shí)要求商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)時(shí)將環(huán)境因素納入其中，由此綠色信貸業(yè)務(wù)才逐步發(fā)展起來。然而我國(guó)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展相對(duì)不成熟，各大商業(yè)銀行尚未建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)控能力薄弱。首先，一方面，商業(yè)銀行在對(duì)企業(yè)環(huán)境質(zhì)量進(jìn)行審核放貸時(shí)，主要依賴環(huán)保部門提供的企業(yè)環(huán)境信息評(píng)估報(bào)告，而該環(huán)境評(píng)估報(bào)告又是企業(yè)自身提供給環(huán)保部門，但企業(yè)往往出于利益考慮又有意規(guī)避某些關(guān)鍵信息，導(dǎo)致環(huán)境信息不透明，商業(yè)銀行對(duì)企業(yè)提供信息的真實(shí)性難以深究，無法真正做到有效的評(píng)估企業(yè)的環(huán)境質(zhì)量，進(jìn)而放貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)更高;另一方面，環(huán)保部門提供的信息往往具有時(shí)滯性。其次，戰(zhàn)略新興行業(yè)投資風(fēng)險(xiǎn)過高，有的行業(yè)自身較脆弱，如農(nóng)業(yè)，收益不明晰，加大了商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)，因此以盈利為目的商業(yè)銀行更傾向投資傳統(tǒng)行業(yè)。

2.內(nèi)部動(dòng)力不足

綠色信貸是商業(yè)銀行有意識(shí)的通過自身行為引導(dǎo)資金流向低污染、低能耗類企業(yè)，發(fā)展以質(zhì)量為先的新型模式，促進(jìn)社會(huì)經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展。在提倡生態(tài)文明環(huán)境建設(shè)的背景下，商業(yè)銀行必須綜合考慮經(jīng)濟(jì)、政治因素，積極主動(dòng)履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任。然而在發(fā)展綠色信貸業(yè)務(wù)方面，一方面，政策是由國(guó)家層面制定，地方政府進(jìn)行推動(dòng)，商業(yè)銀行進(jìn)行實(shí)施，在一定程度上，商業(yè)銀行社會(huì)地位相對(duì)強(qiáng)勢(shì)，政府和相關(guān)監(jiān)管部門對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)督相對(duì)寬松，在利益驅(qū)動(dòng)下，商業(yè)銀行更偏向投資高收益的非綠色項(xiàng)目，即使出臺(tái)了一些環(huán)保政策，也沒有對(duì)商業(yè)銀行提出具有的做法和要求。另一方面，綠色項(xiàng)目投資多具有工期長(zhǎng)，效益低、風(fēng)險(xiǎn)大等特點(diǎn)，需要商業(yè)銀行培養(yǎng)同時(shí)兼?zhèn)湄?cái)務(wù)、管理、金融等方面的專業(yè)人士，使得商業(yè)銀行人力成本增加，再加上綠色項(xiàng)目投資收益較低，商業(yè)銀行推動(dòng)綠色信貸的動(dòng)力不足。

（三）機(jī)會(huì)

隨著供給側(cè)改革的不斷深入，高污染、高能耗的企業(yè)正在逐步褪去，“十三五”期間，國(guó)家相繼出臺(tái)一系列扶持政策以推動(dòng)戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目的發(fā)展，隨著環(huán)保產(chǎn)業(yè)的迅猛發(fā)展和環(huán)保政策的大力扶持，對(duì)各行業(yè)都有著巨大的發(fā)展?jié)摿?，各行各業(yè)都在努力節(jié)能減排，樹立環(huán)保理念，這不僅為商業(yè)銀行引來較大的投資需求，同時(shí)商業(yè)銀行也從相關(guān)政策中得到一定的稅費(fèi)減免。隨著環(huán)保產(chǎn)業(yè)的深入發(fā)展，必為商業(yè)銀行帶來較大的融資需求和效益商機(jī)，商業(yè)銀行可以針對(duì)不同客戶研發(fā)新品種，深挖利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)，提升客戶整體質(zhì)量。

（四）挑戰(zhàn)

1.法律制度不完善

近幾年來，我國(guó)雖然大力提倡環(huán)保，出臺(tái)了一系列的環(huán)保信貸政策，但這些政策多為指導(dǎo)性的，缺乏具體的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，商業(yè)銀行自主選擇性空間較大，同時(shí)環(huán)保類項(xiàng)目利潤(rùn)空間相對(duì)小，商業(yè)銀行自主實(shí)行環(huán)保信貸的意愿較弱，法律監(jiān)管不到位，無法真正做到對(duì)商業(yè)銀行及時(shí)有效的監(jiān)督。商業(yè)銀行在進(jìn)行放貸時(shí)，僅僅依據(jù)環(huán)保部是否對(duì)該項(xiàng)目審批通過來決定，由于項(xiàng)目審批信息的時(shí)滯性，又缺乏統(tǒng)一的放貸標(biāo)準(zhǔn)，使得商業(yè)銀行基于綠色信貸環(huán)保理念，結(jié)合企業(yè)自身情況，自主決定，加大了綠色信貸有效推行的難度。

2.地方保護(hù)主義

在某種程度上，很多高污染、高能耗的企業(yè)是地方納稅大戶，為了促進(jìn)一方GGP數(shù)字的增長(zhǎng)，保證稅收穩(wěn)定增長(zhǎng)，較好地完成上級(jí)考核指標(biāo)，地方政府考慮更多的是經(jīng)濟(jì)利益，而非環(huán)境效益，因而會(huì)不自覺地保護(hù)這些“大戶”，從而無形之中會(huì)對(duì)地方銀行進(jìn)行施壓，銀行又肩負(fù)著支持地方發(fā)展的重任，很大程度上會(huì)影響商業(yè)銀行的信貸決策。

三、建議

（一）完善政策考核體系，提高環(huán)?？?jī)效考核比重

現(xiàn)有的法律條款中，如《環(huán)境保護(hù)法》和《商業(yè)銀行法》等都僅規(guī)定黨政干部需要承擔(dān)社會(huì)責(zé)任，尚未與業(yè)績(jī)考核掛鉤。為盡快健全環(huán)保法律制度，應(yīng)將環(huán)保績(jī)效納入干部晉升考核的重要指標(biāo)，地方政府也會(huì)竭盡全力保障地方綠色GDP的穩(wěn)定增長(zhǎng)，同時(shí)也提高了商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)的自覺性。

（二）接受赤道原則，加強(qiáng)國(guó)際問交流

赤道原則詳細(xì)制定了評(píng)估和管理融資項(xiàng)目中所涉及的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)，成為國(guó)際有影響力的融資風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)指南。赤道原則自成立17年以來，國(guó)際先進(jìn)銀行陸續(xù)加入進(jìn)來，目前我國(guó)興業(yè)銀行和江蘇銀行已加入赤道原則行列，其他有實(shí)力的商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)加強(qiáng)與國(guó)際間金融機(jī)構(gòu)的合作交流，充分利用“赤道原則”與國(guó)際接軌，吸取國(guó)外綠色信貸業(yè)務(wù)推行經(jīng)驗(yàn)，結(jié)合我國(guó)國(guó)情，完善我國(guó)商業(yè)銀行綠色信貸業(yè)務(wù)體系，促進(jìn)綠色信貸可持續(xù)發(fā)展。

（三）構(gòu)建綠色信貸激勵(lì)機(jī)制

在大力發(fā)展綠色信貸過程中，為平衡商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)利益和社會(huì)效益，央行依據(jù)各家商業(yè)銀行的不同實(shí)力分配綠色信貸考核任務(wù)，對(duì)積極推行綠色信貸業(yè)務(wù)的商業(yè)銀行實(shí)行信貸利率優(yōu)惠、考核傾斜等獎(jiǎng)勵(lì)予以鼓勵(lì)，同時(shí)商業(yè)銀行可以通過優(yōu)惠政策鼓勵(lì)企業(yè)進(jìn)行綠色生產(chǎn)。另外，伴隨著“互聯(lián)網(wǎng)+”的推出，政府可以通過各大媒體平臺(tái)進(jìn)行公示各家商業(yè)銀行綠色信貸實(shí)施情況，對(duì)積極推行綠色信貸的商業(yè)銀行有助于提高知名度，樹立公眾良好形象，從而提高商業(yè)銀行綠色信貸積極性，助推綠色信貸業(yè)務(wù)有效進(jìn)行。

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