陳志堅 高建軍

摘 要： 受新冠疫情影響，我國外貿(mào)面臨嚴(yán)峻的壓力，國務(wù)院及相關(guān)部門多次強調(diào)商業(yè)銀行和中國出口信保公司要加強合作，積極發(fā)揮穩(wěn)外貿(mào)的作用。但近年來由于信保融資不良，銀行辦理信保融資的積極性不高，信保融資量大幅下降。在金融機構(gòu)數(shù)字化轉(zhuǎn)型趨勢下，充分利用來自銀行、出口信保、海關(guān)、外匯管理局的大數(shù)據(jù)，可以有效解決信息不對稱的問題，為深化銀行與中國出口信保公司的數(shù)字化合作提供支撐和創(chuàng)新，有效解決外貿(mào)企業(yè)融資難、融資貴的問題，助力外貿(mào)企業(yè)穩(wěn)訂單、促生產(chǎn)，助力外貿(mào)平穩(wěn)發(fā)展。

關(guān)鍵詞： 銀行 出口信保 數(shù)字化 穩(wěn)外貿(mào)

一、引言

近期，新冠肺炎疫情在海外呈快速蔓延態(tài)勢，對全球經(jīng)濟貿(mào)易增長帶來一定壓力。短期看，疫情對全球經(jīng)濟和產(chǎn)業(yè)鏈的影響不可避免，全球經(jīng)貿(mào)增長面臨一定壓力，我國外貿(mào)企業(yè)的復(fù)工復(fù)產(chǎn)和新訂單的獲取也將受到一定影響（沈國兵，00）。從全國今年前兩月的進出口來看，新冠疫情以及春節(jié)假期延長的因素對于全國外貿(mào)的進口和出口兩端均影響明顯，相比而言出口端的影響更為顯著。據(jù)海關(guān)統(tǒng)計，今年前個月我國外貿(mào)進出口4 1萬億元，下降9 6%。其中，出口 04萬億元，下降15 9%;進口 08萬億元，下降 4%。貿(mào)易逆差45 9億元，去年同期為順差934 8億元。我國對美國、日本、韓國、德國、法國、意大利等疫情較嚴(yán)重國家的出口總值增長下滑情況基本上與平均下滑水平相近，或者更為明顯。今年前兩個月對美國、日本和德國出口分別下降6 5%、3 3%和 9%，對韓國、意大利、法國和俄羅斯出口分別下降17 4%、17 %、14 3%和14 0%。

019年1月，銀保監(jiān)會聯(lián)合商務(wù)部、外匯管理局印發(fā)了《關(guān)于完善外貿(mào)金融服務(wù)的指導(dǎo)意見》，（以下簡稱“《指導(dǎo)意見》），發(fā)布了9條穩(wěn)外貿(mào)的措施，提出了“積極開展保單融資。鼓勵銀行結(jié)合企業(yè)需求和自身風(fēng)險管理要求，積極擴大出口信用保險保單融資規(guī)模。開展其他外貿(mào)金融服務(wù)時，銀行可結(jié)合企業(yè)持有的出口信用保險保單綜合考慮授信風(fēng)險。鼓勵銀保雙方深化互信合作、信息共享、系統(tǒng)對接，圍繞更好發(fā)揮出口信用保險風(fēng)險緩釋作用和融資功能開展產(chǎn)品服務(wù)創(chuàng)新。今年月1日，中央政治局常務(wù)委員會召開分析疫情防控工作會議，強調(diào)了“要支持外貿(mào)企業(yè)抓緊復(fù)工生產(chǎn)，加大貿(mào)易融資支持，充分發(fā)揮出口信用保險作用。在當(dāng)前我國外貿(mào)面臨嚴(yán)峻壓力的情況下，研究如何通過數(shù)字化優(yōu)化銀保合作，解決信息不對稱問題，做好外貿(mào)企業(yè)的貿(mào)易融資服務(wù)，對于穩(wěn)外貿(mào)具有重要的意義。

二、目前銀保合作存在的問題

1 出口信用保險并非第二還款來源，不能降低銀行的貸款風(fēng)險。銀行辦理信保融資，其權(quán)益保障主要是通過與中信保、出口商簽訂三方協(xié)議，由出口商轉(zhuǎn)讓賠款收益權(quán)的方式實現(xiàn)，在出現(xiàn)進口商信用風(fēng)險或者進口國政治風(fēng)險時，能夠從中信保取得相應(yīng)的保險賠款用于歸還貸款。因此，出口信保只能防范進口方信用風(fēng)險或者進口國政治風(fēng)險，不能防范出口方的信用風(fēng)險和道德風(fēng)險，保險公司的承保行為不能作為發(fā)放貸款的充分條件，銀行應(yīng)自行盡職調(diào)查和審慎決定。

出口信保合同、免責(zé)條款，導(dǎo)致實際索賠困難。一是免賠條款，包括匯率損失、欺詐、出口商未繳納保費、出口方明知存在風(fēng)險或進口方違約仍然出口、向關(guān)聯(lián)公司出口產(chǎn)生商業(yè)糾紛、出口方或買方未能及時獲得各種所需證件、未經(jīng)同意擅自變更買賣合同、第三方引起的損失（如銀行擅自放單、貨運代理人或承運人擅自放貨引起的損失）等等（華宇，018）。二是扣除金額，包括進口商對出口方的任何付款、出口商通過其他途徑收回的款項等金額均要從保險賠款中扣除。三是索賠門檻，包括提交索賠文件時間要求嚴(yán)格、保險公司調(diào)查期限較長、在存在貿(mào)易糾紛時必須先取得進出口雙方的生效法院判決或者仲裁裁決并申請執(zhí)行等。從近年信保融資不良情況看，有相當(dāng)部分出險屬于出口信保公司的免賠范圍，從而導(dǎo)致銀行的損失（杜春雨，017）。

3 應(yīng)收款監(jiān)管缺失，貿(mào)易融資自償性難以實現(xiàn)。包括信保融資在內(nèi)的貿(mào)易融資，區(qū)別于其他融資產(chǎn)品的根本特征是自償性，這是銀行愿意降低貿(mào)易融資門檻的最主要原因。目前，商業(yè)銀行與出口信保公司合作的難點主要在于貿(mào)易流程的閉環(huán)操作。在實際操作中，境外進口商存在不太愿意配合確認(rèn)應(yīng)收賬款或者更改回款賬戶的情況，因此，貿(mào)易融資的自償性很難實現(xiàn)。如果出口商通過他行賬戶回籠應(yīng)收賬款，但并未歸還銀行融資，銀行無法獲得保單賠償。此時，銀行方面如嚴(yán)格按自償性控制風(fēng)險，則業(yè)務(wù)做不大，但如果放開手腳做，又發(fā)現(xiàn)控制風(fēng)險的能力不足。

4 銀行提高門檻，業(yè)務(wù)積極性不足。近年來，尤其是今年，由于信保融資不良，銀行紛紛提高信保融資業(yè)務(wù)準(zhǔn)入門檻和監(jiān)管力度。目前大部分銀行都對信保融資采取傳統(tǒng)信貸管理模式，要求企業(yè)提供足額的抵質(zhì)押擔(dān)保。同時，信保融資業(yè)務(wù)的開展又受到行內(nèi)更加嚴(yán)格地監(jiān)管，有些銀行甚至將每一筆放款的審核權(quán)限上調(diào)至省分行。在這種情況下，對企業(yè)而言，仍舊要提供抵押擔(dān)保，信保融資放款耗時長、規(guī)模受制于每次應(yīng)收賬款金額，貨款回收后又要立即還貸，除非實際融資成本足夠低，否則還不如做一年期流貸來得穩(wěn)定和自由。傳統(tǒng)信貸管理模式的抵押擔(dān)保門檻，以及多環(huán)節(jié)人工操作的低效率，嚴(yán)重地束縛了信保融資業(yè)務(wù)的發(fā)展并且極大地增加了企業(yè)的融資難度。

三、銀保數(shù)字化合作的建議

近年，外匯管理局努力貫徹“互聯(lián)網(wǎng)+政務(wù)服務(wù)要求，加快電子化管理步伐，適應(yīng)通關(guān)無紙化改革，協(xié)調(diào)海關(guān)向銀行開放進口報關(guān)電子信息，便利銀行運用大數(shù)據(jù)進行貿(mào)易付匯真實性審核（張鐵成，019）。銀保雙方加強數(shù)字化合作，利用稅務(wù)、關(guān)單、發(fā)票、保單、資金等大數(shù)據(jù)，實現(xiàn)信息的交換，解決信息不對稱的問題，可以有效解決目前信保融資的問題，從而緩解外貿(mào)小微企業(yè)融資難題。

（一）銀保+國際貿(mào)易單一窗口合作創(chuàng)新

通過國際貿(mào)易單一窗口+商業(yè)銀行+出口信保的系統(tǒng)對接，小微企業(yè)在投保中國信?！靶∥⑿疟Ｒ妆魏螅纯稍凇皢我淮翱诰€上申請出口融資，實現(xiàn)了讓“數(shù)據(jù)多跑路，企業(yè)少跑腿，實現(xiàn)三方聯(lián)網(wǎng)提供在線保單融資的創(chuàng)新模式。企業(yè)完成報關(guān)出口后，在“單一窗口根據(jù)報關(guān)單據(jù)金額即可支用貸款。可以有效緩解小微企業(yè)面臨的上述困境。

（二）利用大數(shù)據(jù)加強客戶準(zhǔn)入和貿(mào)易背景審查

一方面，要加強對客戶日常生產(chǎn)經(jīng)營、資信狀況、資產(chǎn)狀況及現(xiàn)金流情況的調(diào)查，掌握客戶真實的還款能力，通過工商、海關(guān)、稅務(wù)、供水供電單位等第三方渠道的數(shù)據(jù)，多方收集反映客戶實際經(jīng)營狀況信息;另一方面，要充分利用“單一窗口的大數(shù)據(jù)?！皢我淮翱趯恿撕ｊP(guān)、質(zhì)檢、稅務(wù)、出入境、海事、港務(wù)、信保等機構(gòu)，整合了運輸工具動態(tài)信息、集裝箱信息、貨物進出港和裝卸等信息，各類電子化信息真實可靠。通過與“單一窗口系統(tǒng)連接，外貿(mào)企業(yè)授權(quán)銀行可從“單一窗口查詢其歷史報關(guān)和稅務(wù)數(shù)據(jù)。同時，在做客戶調(diào)查時，要求客戶提交其與境外交易對手的交易流水，將交易流水與報關(guān)數(shù)據(jù)進行匹配，保證客戶與境外交易對手有穩(wěn)定的供銷關(guān)系，避免通過境外關(guān)聯(lián)公司或代理人交易而出現(xiàn)信保免賠的情況。

在單筆貿(mào)易融資背景審查時，外貿(mào)企業(yè)授權(quán)銀行可從“單一窗口查詢單筆業(yè)務(wù)的關(guān)單、合同、發(fā)票等信息，同時通過外匯管理局單證公示平臺確認(rèn)關(guān)單的真實性和進行關(guān)單公示，避免客戶關(guān)單到其他銀行進行重復(fù)融資。通過單一窗口、外匯管理局的數(shù)據(jù)互聯(lián)，有利于銀行審核客戶貿(mào)易背景的真實性，實現(xiàn)風(fēng)險防控的科技支撐，降低操作、信用風(fēng)險。

（三）研究利用企業(yè)收付匯數(shù)據(jù)監(jiān)控回款

貿(mào)易融資區(qū)別于流動資金貸款的最大特點是其自償性，即通常所說的一筆融資對應(yīng)一筆回款。在辦理信保融資時，在與借款人簽訂的相關(guān)協(xié)議中約定，必須通過銀行指定賬戶或指定路線收款（收匯），未經(jīng)銀行同意，不得更改收款賬戶和匯路。若客戶與境外買家已約定收匯至他行的，要在一定時期內(nèi)（最長不超過一年）更改收匯路徑至融資銀行或在收匯到他行后劃轉(zhuǎn)到融資銀行賬戶上。同時，外匯管理局研究在“單證公示平? [LL]臺增加回款提醒功能。在企業(yè)從境外收回貨款進行涉外收入申報后，能夠?qū)⑾嚓P(guān)涉外收入信息中的收款人、付款人信息與單證公示平臺中的相關(guān)信息進行匹配，如為信保融資項下應(yīng)收款對應(yīng)付款人的話，則發(fā)送匯款提醒給融資銀行。融資銀行在收到提醒后，如該款項已回到融資行賬戶，則要求客戶歸還融資款或進行監(jiān)控，資金使用必須經(jīng)融資行同意;如款項回到他行賬戶，則應(yīng)要求客戶將資金劃轉(zhuǎn)到融資行，并進行還款或資金監(jiān)控。還應(yīng)充分發(fā)揮各地外匯自律機制的作用，對信保融資回款監(jiān)控形成共識，建立黑名單機制，對于辦理信保融資未能配合回款監(jiān)控的企業(yè)列入黑名單，以建立良好的信保融資環(huán)境。

（四）研究構(gòu)建貿(mào)易融資監(jiān)管考核長效機制

受貿(mào)易摩擦及疫情等因素影響，今年外貿(mào)環(huán)境更加復(fù)雜。外貿(mào)企業(yè)復(fù)工后，人力成本、原材料成本、衛(wèi)生防護、運輸、檢疫等成本可能增加（蔡春林，00）。同時，由于運輸、通關(guān)、檢疫等時間拉長，企業(yè)資金周轉(zhuǎn)期也會拉長。外貿(mào)企業(yè)的經(jīng)營壓力加大，對銀行要平衡客戶服務(wù)和風(fēng)險防控提出了更大的挑戰(zhàn)。監(jiān)管部門應(yīng)構(gòu)建貿(mào)易融資監(jiān)管考核長效機制，適度提高對銀行外貿(mào)企業(yè)貸款不良率的容忍度，研究制定外貿(mào)企業(yè)金融服務(wù)監(jiān)管考核評價體系，對銀行服務(wù)外貿(mào)企業(yè)的工作進行綜合全面評價，形成系統(tǒng)化、制度化、規(guī)范化的考核評估機制。銀行也要研究落實盡職免責(zé)要求，建立健全貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的盡職免責(zé)和容錯糾錯機制，重點明確對分支機構(gòu)和營銷人員的盡職免責(zé)認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)和認(rèn)定條件，對于已盡職但出現(xiàn)風(fēng)險的貿(mào)易融資，可免除相關(guān)人員全部和部分責(zé)任。

參考文獻

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〔陳志堅，中信銀行廣州分行國際業(yè)務(wù)部;高建軍，華南農(nóng)業(yè)大學(xué)繼續(xù)教育學(xué)院〕