江偉姣，宋良西

（廣西大藤峽水利樞紐開發(fā)有限責(zé)任公司，537226，桂平）

大藤峽水利樞紐作為172 項(xiàng)重大節(jié)水供水標(biāo)志性工程， 總投資357.3 億元，投資量巨大，資金監(jiān)管難度大，如何在9 年建設(shè)工期內(nèi)保證資金使用安全， 防止出現(xiàn)腐敗行為，值得深入研究。 以廣西大藤峽水利樞紐開發(fā)有限責(zé)任公司（以下簡稱“大藤峽公司”）為例，研究探索工程建設(shè)中的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控， 抓住制約防控體系建設(shè)關(guān)鍵因素，建立健全制度體系，著力構(gòu)建運(yùn)轉(zhuǎn)高效、風(fēng)險(xiǎn)可控的運(yùn)行機(jī)制。

一、大藤峽公司存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

工程一期建設(shè)大藤峽公司內(nèi)設(shè)10 個(gè)部門， 對(duì)各部門業(yè)務(wù)進(jìn)行梳理，按照突出重點(diǎn)的原則，準(zhǔn)確把握廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和一般業(yè)務(wù)規(guī)范及內(nèi)部管理要求的區(qū)別，對(duì)大藤峽公司日常管理工作流程和關(guān)鍵環(huán)節(jié)進(jìn)行梳理，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行清查核對(duì)，共查出廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)9 類25 項(xiàng)。

1.綜合管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①公務(wù)接待管理未分別分類制定接待方案，超標(biāo)準(zhǔn)、超范圍接待，違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神。

②會(huì)議管理不根據(jù)實(shí)際工作需要，隨意列支會(huì)議預(yù)算，造成出現(xiàn)違反中央八項(xiàng)規(guī)定精神現(xiàn)象。

③辦公設(shè)備采購不按規(guī)詢價(jià)，與供貨商串通謀求不正當(dāng)利益。

④公務(wù)用車管理不按公司規(guī)定進(jìn)行公車管理，公車私用，利用公司油卡給私人車輛加油。

2.干部人事管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①干部選拔任用工作中不遵守《黨政領(lǐng)導(dǎo)干部選拔任用工作條例》及公司有關(guān)規(guī)定，因人畫像設(shè)定選拔方案； 違反選拔任用干部工作程序，出現(xiàn)臨時(shí)動(dòng)議決定、個(gè)人決定任免干部、突擊提拔、違規(guī)破格提拔、帶病提拔等問題。

②招聘錄用不嚴(yán)格履行保密要求， 向應(yīng)聘人員透露筆試及面試題目；不嚴(yán)格執(zhí)行回避制度。

3.黨務(wù)群團(tuán)管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

不嚴(yán)格執(zhí)行廣西壯族自治區(qū)黨委及區(qū)直總工會(huì)規(guī)定，隨意開支黨費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)； 開展虛假慰問套支、套取黨費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)。

4.紀(jì)檢監(jiān)察管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①開展信訪舉報(bào)核實(shí)工作時(shí)，保密意識(shí)不強(qiáng)，泄露秘密。 徇私舞弊，收受他人賄賂，有案不立，以案謀私。

②對(duì)黨員違紀(jì)違規(guī)行為進(jìn)行定性時(shí)，出于人情考慮，故意減輕減弱，降低處分標(biāo)準(zhǔn)。

5.財(cái)務(wù)管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①私設(shè)“小金庫”及違反現(xiàn)金管理規(guī)定，造成資金安全隱患。

②審核把關(guān)不嚴(yán)， 工程支出票據(jù)、費(fèi)用發(fā)票等不夠完整、不符合合同或公司規(guī)定時(shí)予以審核通過。

6.招標(biāo)及合同管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①編制評(píng)標(biāo)規(guī)則時(shí)，違規(guī)針對(duì)某特定投標(biāo)人量身定制有關(guān)資格條件和評(píng)審辦法。

②評(píng)標(biāo)專家中存在與投標(biāo)單位有利害關(guān)系的人員。

③評(píng)標(biāo)專家收受投標(biāo)人好處或與之有利害關(guān)系進(jìn)行傾向性評(píng)標(biāo)。

④合同變更時(shí)，資料不全或依據(jù)不足，或存在利益關(guān)聯(lián)，隨意批準(zhǔn)合同變更費(fèi)用。

⑤合同價(jià)款結(jié)算中依據(jù)不足，結(jié)算資料的支撐材料不全，款項(xiàng)結(jié)算中存在利益輸送等違法違規(guī)行為。

7.工程管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①設(shè)計(jì)變更理由不合理，與施工單位串通，虛構(gòu)變更事項(xiàng)、虛報(bào)變更工程量騙取工程費(fèi)用。

②施工單位計(jì)量資料造假，利用隱蔽工程計(jì)量控制難度大等問題虛報(bào)、超報(bào)工程量。

③工程重復(fù)計(jì)量，存在著專業(yè)交叉界限多計(jì)重計(jì)，分包工程項(xiàng)目之間交叉施工部分重復(fù)計(jì)量的可能。

④對(duì)參建單位上報(bào)的安全費(fèi)用計(jì)量資料的符合性及完整性審核不嚴(yán)，對(duì)于不滿足工程計(jì)量條件的工程予以簽認(rèn)。

8.材料與設(shè)備管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①甲供材料采購不按照規(guī)定對(duì)主材的質(zhì)量和數(shù)量進(jìn)行驗(yàn)收，和供貨商勾結(jié)形成利益輸送。

②甲供材料使用量審核偏向施工單位，超報(bào)、虛報(bào)使用量，造成不能按實(shí)際使用量核銷。

③成套機(jī)電設(shè)備、金結(jié)設(shè)備設(shè)計(jì)聯(lián)絡(luò)會(huì)、交底會(huì)等研究方案時(shí)，因利益輸送導(dǎo)致處理意見傾向于特定人。

9.征地移民管理中存在的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

①移民安置實(shí)施監(jiān)督不力，未發(fā)現(xiàn)不按大綱內(nèi)容實(shí)施，無充分理由調(diào)整征地拆遷補(bǔ)償性質(zhì)和范圍。

②針對(duì)水庫淹沒影響的廠礦企業(yè)或單位， 進(jìn)行第三方資產(chǎn)評(píng)估時(shí)，項(xiàng)目內(nèi)容不準(zhǔn)確，協(xié)議價(jià)格超出定額標(biāo)準(zhǔn)或行業(yè)價(jià)格水平。

二、風(fēng)險(xiǎn)防控工作現(xiàn)狀及存在的問題

1.廉潔風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)現(xiàn)狀

大藤峽公司2013 年開始開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作， 按照水利部統(tǒng)一部署，通過梳理業(yè)務(wù)流程，查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提出廉政風(fēng)險(xiǎn)防控措施，編制了《廉政風(fēng)險(xiǎn)防控手冊(cè)》（以下簡稱 《防控手冊(cè)》）。 大藤峽水利樞紐主體工程2015年開工建設(shè)后， 不斷健全內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)，調(diào)整部門職責(zé)， 按照新的風(fēng)險(xiǎn)防控要求，適應(yīng)新情況新問題，對(duì)《防控手冊(cè)》進(jìn)行多次修訂，風(fēng)險(xiǎn)防控體系逐步完善。2019 年修訂完成最新版本 《防控手冊(cè)》，更加貼近新的部門職能、業(yè)務(wù)工作重點(diǎn)和部門崗位工作實(shí)際， 廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)查找更加深入準(zhǔn)確， 防控措施制訂更加切實(shí)可行。 主要措施如下：

（1）加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)教育，提高思想認(rèn)識(shí)

開展紀(jì)律教育學(xué)習(xí)月活動(dòng)，通過觀看廉政警示教育片、聽取監(jiān)獄服刑人員現(xiàn)身說法等警示教育，使廉政風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)深入人心。 開展一年一度廉政常規(guī)約談，把部門應(yīng)高度關(guān)注的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)作為談話重點(diǎn)，教育提醒部門負(fù)責(zé)人抓好本部門廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。 對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作動(dòng)員部署，注重思想教育，讓黨員干部深刻認(rèn)識(shí)查找風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)崗不對(duì)人、 對(duì)事不對(duì)人，無論在哪個(gè)崗位、從事哪項(xiàng)工作，都有廉政風(fēng)險(xiǎn)存在可能，消除思想顧慮，增強(qiáng)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作自覺性。

（2）規(guī)范權(quán)力運(yùn)行，制定防控措施

2015 年以來共出臺(tái)（修訂）各項(xiàng)管理制度180 多項(xiàng)，從制度源頭加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控。 一是完善工程建設(shè)管理制度， 確保工程建設(shè)管理工作有法可依。 出臺(tái)《合同管理辦法》《招標(biāo)管理辦法》《設(shè)計(jì)變更管理辦法》等多項(xiàng)制度，嚴(yán)格制度執(zhí)行監(jiān)督，堅(jiān)決防止商業(yè)賄賂行為發(fā)生。 二是建立健全干部人事制度，規(guī)范選人用人權(quán)。 出臺(tái)《中層管理崗位干部選拔任用辦法》《員工招聘及錄用管理辦法》。 三是健全內(nèi)部監(jiān)督執(zhí)紀(jì)制度，保障監(jiān)督責(zé)任落實(shí)到位。 印發(fā)《公司談話函詢實(shí)施細(xì)則》《內(nèi)部問責(zé)管理制度》， 讓制度管住每個(gè)工作環(huán)節(jié)、每名干部職工。

（3）強(qiáng)化監(jiān)督檢查，狠抓貫徹執(zhí)行

加強(qiáng)日常業(yè)務(wù)關(guān)鍵環(huán)節(jié)監(jiān)督、重要事項(xiàng)審批監(jiān)督、 內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，不斷推進(jìn)《防控手冊(cè)》的貫徹執(zhí)行。 在招標(biāo)采購工作中， 通過審核招標(biāo)文件、參加定標(biāo)會(huì)、對(duì)重點(diǎn)項(xiàng)目招標(biāo)派人現(xiàn)場監(jiān)督開標(biāo)評(píng)標(biāo)、受理處理相關(guān)質(zhì)疑投訴，把“招標(biāo)方式選擇”“設(shè)定合格投標(biāo)人的資格條件”“制定評(píng)標(biāo)辦法”等環(huán)節(jié)作為廉政風(fēng)險(xiǎn)防控的重點(diǎn)，保障招標(biāo)工作程序公開公平公正。 強(qiáng)化內(nèi)部審計(jì)監(jiān)督，著重檢查內(nèi)部控制措施是否執(zhí)行到位、廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系是否完善。 開展《防控手冊(cè)》執(zhí)行情況監(jiān)督檢查，檢查實(shí)際業(yè)務(wù)流程與《防控手冊(cè)》所列流程是否一致，《防控手冊(cè)》提出的防控措施是否落實(shí)到位。

（4）嚴(yán)格考核追究，加強(qiáng)監(jiān)控提醒

將廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作完成情況列入考核指標(biāo)，考核結(jié)果與部門負(fù)責(zé)人晉級(jí)晉升、年度績效獎(jiǎng)金掛鉤。 針對(duì)日常監(jiān)督中發(fā)現(xiàn)的苗頭性、傾向性問題，開展提醒談話、誡勉談話，防止小問題演變成大錯(cuò)誤，從嚴(yán)監(jiān)督管理干部職工，將廉政風(fēng)險(xiǎn)降到最低。

（5）構(gòu)建工程建設(shè)領(lǐng)域預(yù)防體系

大藤峽公司與工程建設(shè)施工單位、監(jiān)理單位、設(shè)備材料供應(yīng)單位等參建單位建立了黨風(fēng)廉政建設(shè)聯(lián)系協(xié)作機(jī)制，將參建單位納入風(fēng)險(xiǎn)防控體系，堅(jiān)持溝通協(xié)作、齊抓共管。 按照《廉政合同要求》， 加強(qiáng)相互監(jiān)督，建立溝通聯(lián)系平臺(tái)， 實(shí)現(xiàn)教育資源共享、問題線索相互溝通，共同防控工程建設(shè)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)。 開展參建單位資金流向?qū)徲?jì)、工程建設(shè)項(xiàng)目跟蹤審計(jì)，把監(jiān)督關(guān)口前移，對(duì)參建單位項(xiàng)目部經(jīng)常開展日常監(jiān)督檢查，檢查項(xiàng)目部人、財(cái)、物管理的內(nèi)控制度是否健全，流程監(jiān)控是否執(zhí)行到位，相互監(jiān)督相互制約的權(quán)力制衡體系是否形成，防范工程建設(shè)領(lǐng)域廉政風(fēng)險(xiǎn)。

2.廉政風(fēng)險(xiǎn)防控體系建設(shè)存在的問題

（1）部分職工防控意識(shí)不強(qiáng)

2013 年大藤峽公司廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作就已開展，但部分管理人員對(duì)開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作重要性和必要性認(rèn)識(shí)還不到位， 主要有以下原因：一是廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作一直以紀(jì)檢監(jiān)察部門為工作主體， 導(dǎo)致有的管理人員錯(cuò)誤認(rèn)為， 廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作應(yīng)全由紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)，自己僅是配合做好風(fēng)險(xiǎn)防控流程圖繪制及防控措施制定即可， 主動(dòng)性和積極性不高； 二是大藤峽水利樞紐工程建設(shè)經(jīng)歷施工準(zhǔn)備期、 籌建期和主體工程施工期 “三期疊加”、高溫多雨、臺(tái)風(fēng)洪水等多種不利因素，導(dǎo)致工程工期緊張， 業(yè)務(wù)部門特別是權(quán)力部門基本都以工程建設(shè)為主要工作任務(wù)， 主要精力都投入到工程建設(shè)中， 難以有充分的時(shí)間開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作。

（2）風(fēng)險(xiǎn)排查不夠到位

有的部門對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)的理解不夠到位，沒有正確把握廉政風(fēng)險(xiǎn)與非廉政風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別。 在排查廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)時(shí)，將日常工作中一般性工作規(guī)范和內(nèi)部管理要求與廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)混淆，將其列入廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)管理，存在花大量時(shí)間和精力去防范非廉政風(fēng)險(xiǎn)的情況， 使得真正的廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)疏于防范，沒有采取相應(yīng)的防控措施，造成風(fēng)險(xiǎn)防控的漏洞。

（3）防控措施不夠具體

對(duì)于有的業(yè)務(wù)部門來說，廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作只是一項(xiàng)配合性工作，沒有列入部門重點(diǎn)工作任務(wù)，僅僅按照公司要求完成《防控手冊(cè)》修訂，根據(jù)紀(jì)檢監(jiān)察部門的指導(dǎo)意見列出風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施就算完成任務(wù)，沒有完全按照務(wù)實(shí)管用、 簡便易行的原則，制定針對(duì)性和可操作性強(qiáng)的防控措施， 所制定的措施重?cái)?shù)量不重質(zhì)量，比較相近但不同的業(yè)務(wù)流程、所找出的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及防控措施有些雷同。

（4）制度建設(shè)不夠健全

大藤峽公司近年按照職責(zé)分工，由各部門牽頭制定管理制度，規(guī)范內(nèi)部管理。 雖然建立了大量的管理制度，致力于用制度管住人管住事管住每一個(gè)環(huán)節(jié)，將權(quán)力關(guān)進(jìn)制度的“籠子”。 但是制度建設(shè)還存在一些問題，有些制度出臺(tái)時(shí)間已經(jīng)很長，與現(xiàn)在公司管理需要不匹配，不能適應(yīng)最新情況的要求，如果強(qiáng)制按照原來制度執(zhí)行，可能造成重大風(fēng)險(xiǎn)。

（5）內(nèi)部監(jiān)管措施不夠有力

一是內(nèi)部監(jiān)督部門與其他部門“同吃一鍋飯”，存在礙于情面不敢監(jiān)督，指出問題可能避重就輕，造成監(jiān)督工作不夠扎實(shí)。 二是監(jiān)督手段單一，紀(jì)檢監(jiān)察部門主要通過事后監(jiān)督了解各部門落實(shí)情況，檢查過程資料和審批程序，不能及時(shí)發(fā)現(xiàn)存在的風(fēng)險(xiǎn)，達(dá)不到及時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭性傾向性問題的目的。 三是監(jiān)督力量薄弱，目前紀(jì)檢監(jiān)察部門工作人員較少，已經(jīng)疲于應(yīng)付其他日常工作，對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作深入開展專項(xiàng)檢查較少，只能對(duì)日常工作中發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行提醒，激發(fā)其他部門抓好風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)生動(dòng)力的工作還不夠。

三、對(duì)策及改進(jìn)措施

1.持續(xù)做好日常教育

結(jié)合工程建設(shè)實(shí)際，認(rèn)真做好日常教育，加強(qiáng)廉政文化建設(shè)。

①推進(jìn)“兩學(xué)一做”學(xué)習(xí)教育制度化常態(tài)化，結(jié)合“不忘初心 牢記使命”主題教育，加強(qiáng)干部職工理想信念教育，堅(jiān)定為人民服務(wù)信仰。 強(qiáng)化黨紀(jì)黨規(guī)意識(shí)，利用專題黨課、知識(shí)測試等形式廣泛開展黨紀(jì)黨規(guī)宣傳教育，使黨紀(jì)黨規(guī)深入人心，規(guī)范干部職工行動(dòng)自覺。 開展警示教育，采取先進(jìn)典型教育與反面違紀(jì)警示教育相對(duì)比，促進(jìn)干部廉潔從業(yè)。

②加強(qiáng)廉政文化建設(shè)。 積極借鑒歷史上優(yōu)秀廉政文化，把培育廉潔價(jià)值理念融入全民教育、精神文明建設(shè)和法制教育之中。

2.完善評(píng)價(jià)考核體系

結(jié)合廉政風(fēng)險(xiǎn)防控工作情況建立完善評(píng)價(jià)考核體系。 通過抽查、專項(xiàng)檢查了解各部門落實(shí) 《防控手冊(cè)》情況，查看業(yè)務(wù)實(shí)際執(zhí)行流程與《防控手冊(cè)》中流程圖是否一致、防控措施是否執(zhí)行到位。 通過檢查對(duì)各部門執(zhí)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)， 對(duì)執(zhí)行不到位的向相關(guān)部門提出整改意見。 利用績效考核體系對(duì)各部門開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控情況進(jìn)行考核， 以考核強(qiáng)化各部門落實(shí)防控措施力度，確保防控工作成效。

3.完善防控舉措

大藤峽水利樞紐隨著工程建設(shè)進(jìn)程加快， 二級(jí)機(jī)構(gòu)也逐漸建立，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)職能將發(fā)生重大變化。 根據(jù)工作變化， 對(duì)廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管，結(jié)合水利部的工作要求，定期組織各部門開展廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)排查，及時(shí)更新防控措施，做到每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)都有監(jiān)督有防控。 特別是對(duì)于關(guān)鍵部門、重要崗位、 重點(diǎn)環(huán)節(jié)等存在的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，開展重點(diǎn)排查，做到防與控相結(jié)合。 進(jìn)一步梳理現(xiàn)行的防控措施，對(duì)措施不具體、針對(duì)性可操作性不強(qiáng)的進(jìn)行修改，增強(qiáng)措施的可執(zhí)行性。

4.加強(qiáng)監(jiān)督制約

一是紀(jì)檢監(jiān)察部門履行監(jiān)督責(zé)任， 對(duì)各部門開展廉政風(fēng)險(xiǎn)防控情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 二是加大對(duì)干部的監(jiān)督，特別是對(duì)關(guān)鍵部門、重要崗位干部的監(jiān)督，先管住人再管住事。三是完善制度體系， 進(jìn)一步梳理公司已出臺(tái)的各項(xiàng)工作制度，按照工作實(shí)際情況，對(duì)已不適應(yīng)新情況的制度進(jìn)行廢止，對(duì)可操作性不強(qiáng)的制度進(jìn)行修訂， 使各項(xiàng)制度能夠適應(yīng)最新的工作要求，減少制度漏洞和盲區(qū)。 四是暢通監(jiān)督渠道，紀(jì)檢監(jiān)察部門監(jiān)督存在薄弱環(huán)節(jié)，要充分利用群眾監(jiān)督的力量， 利用好監(jiān)督電話及信箱，制定獎(jiǎng)勵(lì)措施，積極鼓勵(lì)干部群眾加入監(jiān)督隊(duì)伍。

5.嚴(yán)格責(zé)任追究

明確責(zé)任追究方式，以強(qiáng)有力的問責(zé)在干部職工中形成震懾。 結(jié)合實(shí)際，綜合運(yùn)用批評(píng)教育、警示告誡、經(jīng)濟(jì)懲罰、組織處理、紀(jì)律處分等多種手段實(shí)施責(zé)任追究， 重點(diǎn)解決失之于寬、失之于軟的問題，嚴(yán)格區(qū)分落實(shí)黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任不到位的不同類型、不同程度、不同性質(zhì)，采取相應(yīng)的追究手段進(jìn)行責(zé)任追究。