宿智峰

（內蒙古電力集團財務有限責任公司，內蒙古 呼和浩特 010020）

一、電力集團的主要資金特點

（一）資金分布不均勻

電力集團幾乎在我國各個省份都有資產的分布，面對資金流量受理的區(qū)域比較廣泛，并且根據他們受到當地經濟水平以及各種環(huán)境因素的影響，各區(qū)域的分公司和子公司存在著差異較大的現象。一些公司他們會出現資金大部分閑置的現象，然而一些公司所會出現短缺的現象，這些就會造成集團在合并報表的過程中出現借款融資非常高的問題產生。

（二）資金的波動性比較大

在電力行業(yè)來說投資非常的大，并且資本的投入和收入比例是非常的低的，國家要求的最低資本投入為本金的20%，在其他行業(yè)依靠自身的籌資模式可以進行解決，所以針對于電力集團對融資的依賴度是非常高的，不論是什么樣的融資模式還是間接的形式，資金的提款進度都受到國家貨幣的影響，以及對于市場供應的狀態(tài)影響也是非常大的，這樣很難做到融資和齊耀目來進行完全的匹配，所以能夠做到資金一步到位的情況是非常的不容易的，并且貨幣資金的存儲量也有很大的波動性。

（三）資金比較密集

電力行業(yè)的投資不僅僅非常的大，他們對于技術的要求也是非常高的，對于資金周邊的運轉速度是比較慢的，在電力行業(yè)的資金方面這是最基本的特點。并且在一些關鍵的時期，電力的建設需要的資金是非常大的，這一巨大的資金流動對于電力行業(yè)資金的管理就會出現更高的要求和需求。

二、針對于集團公司資金財務的主要分析

針對這方面的主要內容，第一步一定要明確財務公司的主要作用，這里所講述的就是財務公司所指的加強自身集團資金中集中的管理以及提高自身的經濟效益這是建立一個財務公司的主要目的，并且同時能夠為企業(yè)中的所有工作人員提供一個財務的服務，這是非銀行性質的金融機構。但是需要我們注意的就是他的這一切功能是在一個銀監(jiān)會的監(jiān)督和管理體系下來進行運作的，這是符合銀監(jiān)會所出臺的一些規(guī)定和一些指定文件的。從這些方面來說，電力集團的資金特點就直接影響了他所組建財務公司的直接所有特點，那么從實際的運行和發(fā)展狀況來看，電力集團財務公司資金的主要特點就包括以下的幾點：

（一）資金少融資少

電力集團財務的公司資金主要來源于就是集團的一些員工利用自己多余的存款來進行主要的運營，一般是不需要有外資的融合的。針對于電力集團的一些員工來說，為了對于資產的負債率有更好的管理和控制，提高它們資金的利用效率，就會對貨幣資金的所有量來進行嚴格的控制，這些最基本的要求就是保障。公司的日常經營以及在資金是充足的，那么真對于這些資金來說，運營的形式也就是以現金和活期銀行存款為主。針對于財務公司的主要性質，它是一種非銀行性質的金融機構，可以對集團成員的存款來進行整合，這樣可以達到集團內部資金整合的目的，所以他的資金負債也主要就是集團中的工作成員的時間，所以它的監(jiān)管作用也限制了外來的負債。確保了自己財務公司流動性的安全。

（二）活期的存款有更好的穩(wěn)定性

以上我們所提到電力集團財務公司的資金來源就是以集團的工作人員主要的活期存款為主，但是如果集團的工作人員為了保證生產經營的安全穩(wěn)定的運行，這就要保持一定的資金余額穩(wěn)定的狀態(tài)，從某些方面來說，資金的所有量就會塞夫和調理的余額范圍之內來進行一定的波動。這樣有時是趨于穩(wěn)定的，但是有時波動性就是比較大的，針對于這種狀態(tài)電力集團財務公司的存款穩(wěn)定性就會保持一定的穩(wěn)定性，不容易受到外界的影響。這樣它的一部分就能夠形成資金的主要來源渠道，保證運營的穩(wěn)定性。

（三）資金的運用主要是貸款為主

針對于電力公司行業(yè)的融資需要比較大，這就直接導致了財務公司資金運營的主要狀態(tài)，這樣可以解決集團公司在銀行貸款中所起到的危險狀態(tài)，能夠使集團合并報表的資產負債率來降低，并且講到了優(yōu)化集團公司整體的資金合理分配的方向和作用。在這種狀態(tài)下可以得到一個重點來進行支持集團主要運營和對他們集團工作人員的實際融資需要，那么這將對于一個電力行業(yè)來說，它的財務公司在資金上的所有運營途徑就是發(fā)放貸款。用合理的信貸。結構來進行集團的主要融資結構，這樣能夠促進集團來進行完善和進行優(yōu)化自己本身的經營模式實現集團主要優(yōu)化配置。

三、做好資金頭寸管理方式的要點

對于一個電力企業(yè)來說，在目前的形勢下，如果實現經營管理的進一步優(yōu)化和完善，就一定要做好資金的寸頭管理工作，把握他們所有的優(yōu)點和不足再進行集團資金的特點分析，以及自身的資金分析，利用資金市場上的主要手段根據集團的財務管理要求，對集團各成員來進行一次的合理運算。

（一）重視資金的集中化管理

針對于財務公司資金管理一定要確定一個目標，這個目標是針對于集團的工作成員貨幣資金的集中管理與運營，在進行銀行賬戶的流量堅定和控制情況下，這能夠讓整個資金頭寸的管理進行最基礎的分析。通過集團財務部的或者是別的部門之間所有的集中管理要求來進行統(tǒng)一的內部管理以及對外的結算管理這樣可以最大程度地減少財務公司內部的資金利用率不足的問題，對于資金利用的利用率我們一定要做好最好的把握，這樣對頭寸的變化能夠有及時的掌握，能夠讓電力集團資金頭寸可以始終在我們的控制范圍之內，并且他的影響也能控制在最低從整體來說這樣對電力集團有著十分重要的作用。

（二）針對于資金的計劃管理

一個財務公司是作為集團的管理資金的專業(yè)性的公司，它可以根據集團的主要管理和主要的優(yōu)勢來進行分析，對集團的工作人員資金的計劃掌握最佳的發(fā)展趨勢，以及可以利用這些特有的優(yōu)勢來發(fā)展一個獨特的經營模式。 因為電力企業(yè)本身的獨特性質以及獨特的內容，再進行集團的主要管理和控制的情況下，實施一個統(tǒng)一性質的管理政策，財務公司就可以承接其內部的結算以及對于工作長遠的主要財務報告財務核對以及公司內部的對接過程來實現主要的控制系統(tǒng)。那么針對于集團成員的資金計劃，我們一定要做好提前的掌握，并且提前做好資金的計算工作，客服電力行業(yè)一些工作人員出現資金大幅度的波動，這樣對于他們公司的資金平衡所帶來的影響是非常大的，并且對財務的公司影響來說也是非常大的，我們一定要根據更為精確的機資金計劃來最大程度減少資金的波動性，這樣才能夠使資金得到一個更加良好的運作狀態(tài)，使收益特得到最大的提高。

（三）資金在活動期限的合理配置

針對于電力集團財務公司的資金所有來源以及資金所有的用途結構，這樣使得他的資金來源是以公司的工作人員的活期存款來進行主要的運營的，所以他們采用的都是為保險的期限來作為貸款的，這樣就不可避免存在錯誤的搭配風險，這樣使資金的頭寸安全的平衡有一個很大的挑戰(zhàn)性，從某些方面來說，針對于資金的頭寸管理工作保證他的平衡，就一定要做好提前的資金控制準備，通常情況下長期穩(wěn)定的資金準備計劃就是一個配置性的長期資產，對于資金的長期金融債就是主要配置長期的貸款或者是長期的投資。然而存款中穩(wěn)定的一部分資金則是配置在中期貸款或者是短期貸款之中的，如果對于波動性較大并且是某些季節(jié)性的存款則主要的配置就是短期的投資或者是應用于市場上的投資，這樣才能夠保證收益的提高，并且同時可以實現資金頭寸安全性和穩(wěn)定性的實際要求，保證電力公司資金的最大的經濟效能。

四、結束語

根據電力企業(yè)在當今這個社會中的主要作用，它讓自己本身內部的管理，尤其是針對于資金管理工作就顯得是非常重要的，因為一些電力集團財務公司資金來源的主要特點使得在資金頭寸管理時就一定要加強某一部分的資金管理和規(guī)劃，對于資金的期限也應該有科學合理的搭配，這樣才能夠提高資金的主要利用效率，實現自身經濟的最大化，提高電力公司企業(yè)的最大經營模式。