[摘 要]隨著我國(guó)企業(yè)發(fā)展模式的不斷創(chuàng)新，金融投資已經(jīng)成為企業(yè)的重要業(yè)務(wù)，對(duì)于一些投資企業(yè)來(lái)說(shuō)更是如此，但一些企業(yè)在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中還存在風(fēng)險(xiǎn)控制不到位的問(wèn)題，文章對(duì)此進(jìn)行了研究和分析，不僅分析了常見(jiàn)的金融投資風(fēng)險(xiǎn)，而且還分析了企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問(wèn)題，并提出對(duì)策。

[關(guān)鍵詞]企業(yè)資產(chǎn)管理;金融投資;風(fēng)險(xiǎn)控制

[中圖分類(lèi)號(hào)]F832.21

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，特別是在改革開(kāi)放體系日益完善的新形勢(shì)下，企業(yè)群體不斷擴(kuò)大，金融投資也越來(lái)越成為我國(guó)企業(yè)的重要業(yè)務(wù)，對(duì)于促進(jìn)企業(yè)多元化發(fā)展具有十分重要的支撐作用。盡管從總體上來(lái)看，我國(guó)企業(yè)在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中都高度重視經(jīng)濟(jì)效益，而且也進(jìn)行了優(yōu)化和完善，但仍然面臨著許多投資風(fēng)險(xiǎn)，甚至導(dǎo)致個(gè)別企業(yè)金融投資重大損失，需要引起企業(yè)的高度重視，不斷改進(jìn)金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理模式。這就要求企業(yè)在未來(lái)開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)方面進(jìn)一步提高風(fēng)險(xiǎn)控制重要性的認(rèn)識(shí)，并根據(jù)企業(yè)金融投資業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，運(yùn)用多元化舉措和系統(tǒng)化方法，切實(shí)加大對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的防范與控制工作，努力使其取得更好的成效，確保金融投資業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

1 企業(yè)金融投資的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)

金融投資風(fēng)險(xiǎn)具有一定的客觀性，但卻可防可控。從企業(yè)金融投資面臨的風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，盡管涉及方方面面，而且也具有一定的多元化特點(diǎn)，但主要集中在決策風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等方面。從決策風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，最主要的就是由于一些企業(yè)在開(kāi)展金融投資的過(guò)程中，金融投資決策缺乏科學(xué)性和系統(tǒng)性，在投資的過(guò)程中缺乏深入的調(diào)查研究和分析論證，導(dǎo)致出現(xiàn)了投資決策損失，進(jìn)而使金融投資面臨著一系列風(fēng)險(xiǎn)，這已經(jīng)成為企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的最主要因素，需要引起企業(yè)高度重視，特別是要在構(gòu)建更加科學(xué)和完善的投資決策風(fēng)險(xiǎn)管理體系方面取得突破;從信用風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，最主要的就是在開(kāi)展金融投資的過(guò)程中，缺乏對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理重要性的認(rèn)識(shí)，比如一些企業(yè)沒(méi)有對(duì)投資對(duì)象進(jìn)行深入的考察，導(dǎo)致沒(méi)有了解到真實(shí)、具體、深入的實(shí)際情況，特別是對(duì)于投資對(duì)象的弄虛作假行為缺乏深入的調(diào)查，必然會(huì)出現(xiàn)一系列信用風(fēng)險(xiǎn);從操作風(fēng)險(xiǎn)來(lái)看，最主要的就是一些企業(yè)不重視金融投資制度、投資流程、投資方式的科學(xué)選擇，同時(shí)對(duì)金融投資管理人員缺乏有效的教育和引導(dǎo)，導(dǎo)致金融投資管理人員以及其他相關(guān)方面的人員由于自身專(zhuān)業(yè)素質(zhì)、職業(yè)素質(zhì)、道德素質(zhì)不高而出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)因素相對(duì)較多也比較復(fù)雜，但通過(guò)卓有成效的改革和創(chuàng)新，特別是在構(gòu)建更加完善的操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制方面取得突破，可以更有效地防范金融投資操作風(fēng)險(xiǎn)。

2 企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制存在的問(wèn)題

2.1 金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制理念落后

理念是行動(dòng)的先導(dǎo)。對(duì)于企業(yè)來(lái)說(shuō)，在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要想更好地控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)，至關(guān)重要的就是要不斷創(chuàng)新控制理念，但目前一些企業(yè)在金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制理念方面比較薄弱。一些企業(yè)在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中，還沒(méi)有深刻認(rèn)識(shí)到金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的重要價(jià)值，因而不重視金融投資業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理工作的有效結(jié)合，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)管理工作比較薄弱，進(jìn)而出現(xiàn)了一系列風(fēng)險(xiǎn)。比如某企業(yè)在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中，盡管業(yè)務(wù)規(guī)模較大，而且也具有一定的經(jīng)驗(yàn)，但由于缺乏對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的重視，在具體的實(shí)施過(guò)程中，沒(méi)有對(duì)金融投資決策風(fēng)險(xiǎn)控制做出系統(tǒng)的安排，金融投資決策具有一定的隨意性，而且也沒(méi)有進(jìn)行全面、系統(tǒng)的專(zhuān)家咨詢(xún)與論證，該企業(yè)金融投資決策風(fēng)險(xiǎn)較大，給企業(yè)造成了較大的經(jīng)濟(jì)損失。由于一些企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制理念薄弱，必然會(huì)導(dǎo)致金融投資業(yè)務(wù)開(kāi)展過(guò)程中出現(xiàn)更多的風(fēng)險(xiǎn)因素，需要引起企業(yè)重視。

2.2 金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度薄弱

制度具有根本性的重要作用。對(duì)于控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)來(lái)說(shuō)，一定要構(gòu)建更加科學(xué)和完善的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度，但目前一些企業(yè)特別是民營(yíng)企業(yè)在金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)方面相對(duì)比較薄弱，特別是一些企業(yè)由于內(nèi)部管理體制和運(yùn)行機(jī)制不夠完善，導(dǎo)致金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制缺乏科學(xué)化和持續(xù)性。比如一些企業(yè)盡管具有較強(qiáng)的資金實(shí)力，而且金融投資業(yè)務(wù)分布也比較廣泛，同時(shí)也比較重視金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作，但由于沒(méi)有建立比較完善的金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度，導(dǎo)致在開(kāi)展工作的過(guò)程中缺乏規(guī)范化，甚至出現(xiàn)了一些操作風(fēng)險(xiǎn);再比如還有一些企業(yè)盡管也制定了一些金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度，而且也要求嚴(yán)格執(zhí)行，但在具體的實(shí)施過(guò)程中缺乏有效的監(jiān)督機(jī)制和約束機(jī)制，導(dǎo)致金融投資管理人員以及相關(guān)業(yè)務(wù)人員不重視金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作，金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的整體合力不強(qiáng)，甚至一些部門(mén)和人員為了自身的經(jīng)濟(jì)利益而出現(xiàn)相互制約的現(xiàn)象，必然會(huì)導(dǎo)致企業(yè)金融投資業(yè)務(wù)缺乏可持續(xù)性。

2.3 金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)域狹窄

由于企業(yè)金融投資業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)因素較多，因而在開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中，一定要不斷拓展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)域，進(jìn)而提升控制能力。但目前一些企業(yè)并沒(méi)有認(rèn)識(shí)到這一點(diǎn)，在開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中，只是將關(guān)注點(diǎn)放在了“資金”方面，導(dǎo)致金融投資缺乏系統(tǒng)性和效能性，特別是很多企業(yè)還沒(méi)有構(gòu)建“價(jià)值鏈”控制模式，金融投資業(yè)務(wù)與調(diào)查研究、分析論證、市場(chǎng)行情、貨幣政策、產(chǎn)業(yè)政策等的結(jié)合度不夠緊密，缺乏對(duì)相關(guān)方面的深入分析和探索，極易出現(xiàn)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制漏洞。還有一些企業(yè)在開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中缺乏戰(zhàn)略性，沒(méi)有將其與投資業(yè)務(wù)整體發(fā)展戰(zhàn)略進(jìn)行有效地結(jié)合，比如在投資的過(guò)程中只是為了短期效應(yīng)，因而缺乏戰(zhàn)略思考，對(duì)投資對(duì)象的選擇更是缺乏長(zhǎng)期性和戰(zhàn)略性，同時(shí)在投資之后也缺乏風(fēng)險(xiǎn)控制工作的融合，更沒(méi)有構(gòu)建金融投資“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”監(jiān)測(cè)與控制機(jī)制，導(dǎo)致金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制失效。

3 企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的優(yōu)化對(duì)策

3.1 創(chuàng)新金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制理念

在我國(guó)經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的新形勢(shì)下，特別是在“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”政策深入實(shí)施的背景下，對(duì)企業(yè)金融投資具有很強(qiáng)的引導(dǎo)性，同時(shí)也面臨著更多的金融投資風(fēng)險(xiǎn)。這就需要企業(yè)在開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中，一定要不斷創(chuàng)新金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制理念，運(yùn)用先進(jìn)的理念開(kāi)展金融風(fēng)險(xiǎn)控制工作。在具體的實(shí)施過(guò)程中，要更加重視經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益的有機(jī)結(jié)合，比如在防范金融投資決策風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，企業(yè)可以組建專(zhuān)門(mén)的金融投資決策風(fēng)險(xiǎn)控制團(tuán)隊(duì)，同時(shí)也要加強(qiáng)對(duì)專(zhuān)業(yè)人才的引進(jìn)和使用，同時(shí)也可以組建“決策咨詢(xún)委員會(huì)”，發(fā)揮“外腦”的作用開(kāi)展金融投資決策分析論證工作。要更加高度重視金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制模式的創(chuàng)新，比如可以利用信息技術(shù)開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制，加強(qiáng)對(duì)企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)的分析，找出可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，并利用大數(shù)據(jù)技術(shù)做好分析工作，這樣能夠使金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制更具有針對(duì)性和效能性，并且也可以提升金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的戰(zhàn)略功能。

3.2 完善金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度

企業(yè)在開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中，要切實(shí)發(fā)揮制度的規(guī)范化作用，進(jìn)一步優(yōu)化和完善金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度，使金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作能夠有條不紊地運(yùn)行，同時(shí)也要使金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度不斷得到優(yōu)化和完善。比如企業(yè)應(yīng)當(dāng)根據(jù)自身金融投資業(yè)務(wù)的整體發(fā)展情況以及過(guò)去出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)、未來(lái)可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行深入地調(diào)查和分析，找出薄弱環(huán)節(jié)，制定有針對(duì)性的控制措施，并以制度的形式固定下來(lái)，這將有利于更有效地防范更多的金融投資風(fēng)險(xiǎn)。要更加高度重視金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制流程體系建設(shè)，進(jìn)而使金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制更加規(guī)范有序，比如企業(yè)可以對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的各項(xiàng)工作制定相應(yīng)的流程體系，特別是要在金融投資風(fēng)險(xiǎn)分析、論證、防范、控制、優(yōu)化等諸多方面進(jìn)行流程性設(shè)計(jì)。要更加高度重視金融風(fēng)險(xiǎn)控制制度的執(zhí)行力建設(shè)，再好的制度如果不去執(zhí)行，都等于空中樓閣，對(duì)此企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定具有較強(qiáng)約束性和激勵(lì)性的制度，比如對(duì)于有效防范和控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)的給予重獎(jiǎng);對(duì)于出現(xiàn)金融風(fēng)險(xiǎn)而沒(méi)有進(jìn)行有效處置和控制的給予懲處等。

3.3 拓展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)域

企業(yè)在防范和控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)的過(guò)程中，一定要深刻認(rèn)識(shí)到金融投資風(fēng)險(xiǎn)無(wú)處不在，稍有疏忽就會(huì)造成巨大的經(jīng)濟(jì)損失，并在開(kāi)展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制的過(guò)程中不斷拓展領(lǐng)域。這就要求企業(yè)要進(jìn)一步加強(qiáng)金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制體系建設(shè)，特別是要在構(gòu)建“價(jià)值鏈”金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制體系方面取得突破，將金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制與金融投資的全過(guò)程進(jìn)行緊密結(jié)合，既要重視金融投資前的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防，也要重視金融投資過(guò)程的風(fēng)險(xiǎn)防范，更要重視金融投資后的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督，只有這樣，才能使金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制取得更大的成效和更大的突破。拓展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)域，還要將金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制與市場(chǎng)機(jī)制、決策機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制、財(cái)務(wù)機(jī)制等緊密結(jié)合起來(lái)，使各個(gè)方面、各個(gè)環(huán)節(jié)能夠緊密結(jié)合，進(jìn)而避免出現(xiàn)金融投資過(guò)程中的各種漏洞。要大力加強(qiáng)金融投資“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”的監(jiān)督和排查，建立相應(yīng)的運(yùn)行機(jī)制，組建專(zhuān)門(mén)的“風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)”監(jiān)督和排查機(jī)構(gòu)，專(zhuān)門(mén)負(fù)責(zé)金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理與控制工作，使其更具有專(zhuān)業(yè)化水平，并且要切實(shí)履行好金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理、控制、監(jiān)督、考核等職責(zé)。

4 結(jié) 論

綜上所述，盡管企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)具有一定的客觀性，但通過(guò)企業(yè)卓有成效的金融投資風(fēng)險(xiǎn)管理工作，可以更有效地防范和控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)。從當(dāng)前企業(yè)金融投資的整體情況來(lái)看，盡管規(guī)模和數(shù)量不斷擴(kuò)大，而且與過(guò)去相比也具有較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)效益，但仍然有一些企業(yè)對(duì)金融投資風(fēng)險(xiǎn)缺乏深刻的理解和認(rèn)識(shí)，特別是在開(kāi)展投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中不重視金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制工作，導(dǎo)致出現(xiàn)了很多問(wèn)題和矛盾，在一定程度上制約了金融投資的科學(xué)性、系統(tǒng)性和效能性。這就需要企業(yè)在未來(lái)開(kāi)展金融投資業(yè)務(wù)的過(guò)程中，要深刻認(rèn)識(shí)到防范和控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)的極端重要性，堅(jiān)持問(wèn)題導(dǎo)向，著眼于解決金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制面臨的一系列問(wèn)題和矛盾，采取多元化的措施和系統(tǒng)化的方法，重點(diǎn)要在創(chuàng)新金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制理念、完善金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制制度、拓展金融投資風(fēng)險(xiǎn)控制領(lǐng)域等諸多方面取得突破，通過(guò)有效控制金融投資風(fēng)險(xiǎn)，最大限度提升金融投資效益，確保企業(yè)金融投資步入良性軌道。

參考文獻(xiàn)：

[1]李雨春.企業(yè)金融投資的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)及控制對(duì)策[J].企業(yè)改革與管理，2019（7）：106-107.

[2]韋治池.論企業(yè)金融投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)與應(yīng)用[J].商場(chǎng)現(xiàn)代化，2019（6）：93-94.

[3]胡萬(wàn)靜.試論企業(yè)金融投資常見(jiàn)的風(fēng)險(xiǎn)及控制對(duì)策[J].中國(guó)商論，2018（34）：41-42.

[作者簡(jiǎn)介]王茜（1990—），女，漢族，河南新鄉(xiāng)人，河南理工大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院管理學(xué)學(xué)士，對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易學(xué)院金融學(xué)專(zhuān)業(yè)金融管理與投資實(shí)務(wù)方向在職人員高級(jí)課程研修班學(xué)員，現(xiàn)就職于北京市基礎(chǔ)設(shè)施投資有限公司，研究方向：金融管理與投資實(shí)務(wù)。