盧鑫

[摘要]2018年，寧夏地區(qū)信用卡數(shù)量和業(yè)務(wù)量保持快速增長，其帶來的風(fēng)險(xiǎn)也愈發(fā)突出，本文旨在探究寧夏地區(qū)信用卡風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀，并通過計(jì)算遷移率獲知壞賬高發(fā)期，對(duì)銀行卡風(fēng)險(xiǎn)管理提出了建議。

[關(guān)鍵詞]信用卡;風(fēng)險(xiǎn);遷移率

一、引言

信用卡除了能為各銀行帶來利息收入、年費(fèi)收入、商戶回傭收入、取現(xiàn)費(fèi)和懲罰性費(fèi)用等顯性收益外，還能為銀行鎖定賬戶和資金、協(xié)同推進(jìn)其他業(yè)務(wù)。

近年來，寧夏地區(qū)信用卡數(shù)量和業(yè)務(wù)量保持快速增長，銀行在從信用卡中獲取利益的同時(shí)，也產(chǎn)生了一些風(fēng)險(xiǎn)。

二、寧夏地區(qū)信用卡債務(wù)分析

（一）信用卡債務(wù)情況

2018年末，寧夏地區(qū)信用卡在用發(fā)卡數(shù)量約360萬張，同比增長36%，授信總額約680萬元，同比增長30%。國有商業(yè)銀行信用卡在用發(fā)卡量及授信總額均占到了總量的一半以上。

寧夏地區(qū)信用卡逾期透支余額也在不斷增加，2015年初延滯透支余額約為1.58億元，2018年末已達(dá)10億，四年間增加了5倍，但在用發(fā)卡量僅增加了3.5倍。

信用卡預(yù)期透支余額中，國有商業(yè)銀行、全國性股份制商業(yè)銀行、地方性商業(yè)銀行和其他類型銀行分別占比50.3%、28.1%、15.9%、5.7%，這與各類型銀行信用卡在用發(fā)卡量的占比基本一致，還需參考信用卡卡均逾期透支余額來判斷其風(fēng)險(xiǎn)，計(jì)算結(jié)果見表1：

地方性商業(yè)銀行和其他類型銀行等區(qū)域銀行的卡均逾期透支余額遠(yuǎn)高于其他類別的銀行。區(qū)域銀行的業(yè)務(wù)主要在寧夏本地開展，資金規(guī)模和抗風(fēng)險(xiǎn)能力都不如全國性商業(yè)銀行，更易引發(fā)信用卡債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）信用卡資產(chǎn)質(zhì)量分析

2018年12月，寧夏信用卡不良率首次出現(xiàn)了下降，不良率為1.9%，同比下降11.7%，但仍處于高位，需持續(xù)關(guān)注。寧夏信用卡延滯率達(dá)0.7%，同比增長40.5%。

其中，僅有地方性商業(yè)銀行的信用卡不良率和延滯率高于平均水平，特別是不良率達(dá)到了其他銀行的三倍以上，其信用卡資產(chǎn)質(zhì)量問題尤為突出。

利用滾動(dòng)率模型計(jì)算信用卡資產(chǎn)遷移表。步驟：

1.定義信用資產(chǎn)周期

CO：已足額歸還最低還款額或沒有逾期：

C1：逾期1至30天;C2：逾期31至60天：C3：逾期61至90天：C4：逾期91至120天：C5：逾期121至150天：C6：逾期151至180天：C7：逾期181天以上。

2.遷移率計(jì)算

根據(jù)上一個(gè)周期未清償余額中進(jìn)入下一個(gè)周期的額度，計(jì)算出每個(gè)周期的遷移率。其目的是為觀察前期逾期金額經(jīng)過催收之后，仍未償還而繼續(xù)進(jìn)入次期的比例。

例如，表2中C0-C1 =X12/X01=第2月處于C1的未清償余額/第1月處于CO的未清償余額。計(jì)算出6個(gè)月的平均壞賬分期遷移率，逾期時(shí)間越長，遷移率就越高。第三周期的遷移率發(fā)生了明顯的上升，第三周期及之后催收逾期的難度大增。

三、政策建議

（一）應(yīng)提高風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)管理水平

各銀行應(yīng)高度重視信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理問題，提高信用卡債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，持續(xù)跟蹤信用卡債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)水平，及時(shí)采取預(yù)防措施，防止系統(tǒng)性信用卡債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。

（二）加強(qiáng)發(fā)卡業(yè)務(wù)管理，提升發(fā)卡質(zhì)量

各銀行應(yīng)建立科學(xué)有效的信用卡營銷考核機(jī)制，摒棄粗放式營銷發(fā)卡方式，提高發(fā)卡質(zhì)量。加強(qiáng)授信管理，理性發(fā)展信用卡業(yè)務(wù)，推動(dòng)信用卡業(yè)務(wù)健康發(fā)展。

（三）規(guī)范開展信用卡相關(guān)業(yè)務(wù)，避免消費(fèi)誤導(dǎo)

各銀行應(yīng)合理設(shè)定分期等業(yè)務(wù)費(fèi)率，加強(qiáng)產(chǎn)品說明和風(fēng)險(xiǎn)提示，用簡明、通俗的方式告知持卡人收費(fèi)計(jì)息、違約責(zé)任和后果等關(guān)鍵信息，避免選擇性、誤導(dǎo)性披露行為，便于持卡人準(zhǔn)確評(píng)估資金成本，降低信用卡逾期水平。