摘 要：流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理問題一直是世界上各個(gè)國(guó)家商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域中的難題之一，流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題解決不好，不僅可能導(dǎo)致商業(yè)銀行的破產(chǎn)，而且導(dǎo)致整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的停滯。本文通過對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題進(jìn)行分析，試圖提出相關(guān)應(yīng)對(duì)策略。

關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

長(zhǎng)期以來，流動(dòng)性不足問題困擾著我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展，成為我國(guó)商業(yè)銀行最主要的風(fēng)險(xiǎn)之一，雖然現(xiàn)階段，我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生了巨大變化，資金的流動(dòng)性也在由不足向流動(dòng)性充足轉(zhuǎn)變的過程中，但商業(yè)銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)依然存在。

商業(yè)銀行在市場(chǎng)上無法以合理的成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)被定義為流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一旦形成，可能會(huì)造成商業(yè)銀行在信貸方面的損失，甚至?xí)?dǎo)致銀行沒有充足的資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)，最后迫使銀行倒閉具有很大的危害性。

一、我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理存在的問題分析

（1）缺少風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)

目前我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)缺乏主動(dòng)性和前瞻性，日常只是完成監(jiān)管局的相關(guān)指標(biāo)，忽視了自身流動(dòng)性管理能力的強(qiáng)化提升。同時(shí)，我國(guó)商業(yè)銀行越來越依賴外部環(huán)境，依靠中央銀行作為最后貸款人在流動(dòng)性中的幫助，往往忽視自身流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（2）內(nèi)控系統(tǒng)缺失

目前我國(guó)商業(yè)銀行在管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的方面依舊延續(xù)著以前比較單一的方法。商業(yè)銀行內(nèi)部并沒有針對(duì)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理設(shè)立專門的部門，在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的問題上解決和管理的方法比較粗糙；商業(yè)銀行沒有專門的預(yù)警手段，一旦發(fā)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題，無法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，并減少流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)問題所帶來的損失。

（3）管理工具受限

由于我國(guó)商業(yè)銀行貨幣市場(chǎng)機(jī)制存在的很多漏洞還沒有得到很大程度上的改善和彌補(bǔ)，導(dǎo)致了我國(guó)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具也一直停滯不前，并因此限制了貨幣市場(chǎng)的規(guī)模，交易的各種主要內(nèi)容相比西方國(guó)家也缺少了一些二級(jí)市場(chǎng)。這些由于機(jī)制體系的不完善直接降低了商業(yè)銀行資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，也使得一些銀行無法追回欠款，從而對(duì)其管理工具的使用和創(chuàng)新起到了一定的限制。

（4）資產(chǎn)結(jié)構(gòu)單一

我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)品種較少，將其轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金能力弱。商業(yè)銀行資產(chǎn)大部分被貸款所占據(jù)，而其中大多以中長(zhǎng)期為主，再加上商業(yè)銀行只有儲(chǔ)存在中央銀行的一級(jí)流動(dòng)性儲(chǔ)備，這些資金滯留在央行，不能在銀行面臨流動(dòng)性緊張的局面時(shí)隨銀行自己及時(shí)抽調(diào)，極可能導(dǎo)致銀行的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

二、商業(yè)銀行加強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策建議

（1）增強(qiáng)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的防范意識(shí)

流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)一直存在于商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理中，其風(fēng)險(xiǎn)大小和發(fā)生的可能性具有不確定性，因此，商業(yè)銀行應(yīng)提高流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)， 將流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管放在管理工作的重要位置。各個(gè)層面的管理者都要對(duì)商業(yè)銀行將要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有提前的意識(shí)和準(zhǔn)備，即使是在銀行經(jīng)營(yíng)狀況良好、流動(dòng)性充裕的情況下，也要居安思危， 審慎監(jiān)管。同時(shí)，銀行要將其本身所擁有的資源盡可能充分的利用，以期對(duì)可能面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)有所預(yù)警并且增強(qiáng)自身的判斷力。

（2）健全流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)構(gòu)

首先，要完善流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和程序，各行根據(jù)自身經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和外界條件確定合理的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)偏好，明確管理的總體目標(biāo)，采用切合實(shí)際的管理模式。其次，根據(jù)自身特點(diǎn)建立不同的監(jiān)測(cè)指標(biāo)體系，并適時(shí)根據(jù)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展調(diào)整指標(biāo)。再次，加強(qiáng)銀行內(nèi)部控制，明確銀行各部門在流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)，保持監(jiān)管機(jī)構(gòu)與其他經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)之間分工協(xié)作、高效監(jiān)管。

（3）擴(kuò)展流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理工具

貨幣市場(chǎng)主要是由同業(yè)拆借市場(chǎng)、、回購(gòu)市場(chǎng)等很多的子市場(chǎng)組成。在發(fā)達(dá)國(guó)家貨幣市場(chǎng)的發(fā)展歷程中，我們可以看到一個(gè)合理的貨幣市場(chǎng)應(yīng)該具有市場(chǎng)交易種類豐富，多元化，平穩(wěn)而聯(lián)動(dòng)等多個(gè)不同的基本特征。完善的貨幣市場(chǎng)是商業(yè)銀行能夠管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的主要外部條件，貨幣市場(chǎng)能夠使商業(yè)銀行的資產(chǎn)保持較為充足的流動(dòng)性，并能夠很好地平衡銀行的資產(chǎn)和負(fù)債。

（4）改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)

對(duì)于加強(qiáng)銀行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量來說，營(yíng)造良好的外部環(huán)境，規(guī)范政府行為，改善一些存在漏洞的制度是加速改革發(fā)展的重要手段。對(duì)銀行本身已經(jīng)存在的不良貸款銀行要加大審查力度，建立完善的壞賬準(zhǔn)備制度，對(duì)一些貸款損失的責(zé)任人和損失程度進(jìn)一步進(jìn)行清楚的判定，要利用一切能夠用到的方法盡可能的將不良貸款轉(zhuǎn)收。此外，商業(yè)銀行要對(duì)信貸機(jī)制做進(jìn)一步的加強(qiáng)和完善，根據(jù)不同的級(jí)別賦予其能夠處理貸款審批權(quán)限的大小，嚴(yán)格按照制度執(zhí)行，不允許越權(quán)或不按照規(guī)章制度發(fā)放貸款。

三、結(jié)語

商業(yè)銀行作為國(guó)民經(jīng)濟(jì)的載體，可以促進(jìn)資源的配置，提高市場(chǎng)的效率。但由于在商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中存在的問題，大部分由銀行自身體系不完備造成。因此，為了控制流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行和政府相關(guān)部門都應(yīng)采取適當(dāng)措施，以保證金融系統(tǒng)的安全運(yùn)行。

參考文獻(xiàn)

[1]王珺.新常態(tài)下我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)度量與管理研究[J].時(shí)代金融，2016（24）.

[2]唐柳.商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量及管理研究[J].中國(guó)市場(chǎng)，2016（01）.

[3]王珂珂.探討我國(guó)商業(yè)銀行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息，2016（13）.

作者簡(jiǎn)介：胡劼（1989-），女，安徽黃山人，系黃山學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院助教，主要研究金融管理。