習(xí)近平總書記多次強調(diào)，社會主義基本制度能不能與市場經(jīng)濟相結(jié)合，能不能把兩方面優(yōu)勢都發(fā)揮好，這是一道經(jīng)濟學(xué)上的世界性難題。在社會主義條件下發(fā)展市場經(jīng)濟，是我們黨的一個偉大創(chuàng)舉。我國經(jīng)濟發(fā)展獲得巨大成功的一個關(guān)鍵因素，就是我們既發(fā)揮了市場經(jīng)濟的長處，又發(fā)揮了社會主義制度的優(yōu)越性，解決了世界上其他社會主義國家長期沒有解決的一個重大問題。[注]習(xí)近平：《不斷開拓當(dāng)代中國馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)新境界》，《十八大以來重要文獻選編》下，北京：中央文獻出版社，2018年，第6頁。

歷史上，前蘇聯(lián)作為世界上第一個社會主義國家，從工人階級掌握政權(quán)的第一天開始，就面臨著如何對待商品經(jīng)濟的問題。列寧在取得革命勝利的初期,曾經(jīng)試圖直接過渡到?jīng)]有商品貨幣關(guān)系的共產(chǎn)主義社會，但是后來又認識到，存在廣大小農(nóng)的客觀現(xiàn)實，使商品經(jīng)濟的發(fā)展成為一種必然，于是提出了著名的“新經(jīng)濟政策”，利用商品交換來為社會主義經(jīng)濟關(guān)系服務(wù)。斯大林在《蘇聯(lián)社會主義經(jīng)濟問題》一書中進一步提出，由于社會主義制度下還存在全民所有制和集體所有制這兩種不同的公有制形式，因此還存在商品生產(chǎn)和交換的基礎(chǔ)，而價值規(guī)律能夠“促使我們的經(jīng)濟工作干部迅速成長,迅速變成現(xiàn)今發(fā)展階段上社會主義生產(chǎn)的真正的領(lǐng)導(dǎo)者”。[注]斯大林：《斯大林選集》下卷，北京：人民出版社，1979年，第553頁。從所有制關(guān)系的角度理解商品經(jīng)濟存在的基礎(chǔ)，這在當(dāng)時是社會主義政治經(jīng)濟學(xué)的一個重大進步，但是該理論仍然沒有突破同一種性質(zhì)的公有制經(jīng)濟內(nèi)部是否應(yīng)該發(fā)展商品經(jīng)濟的命題。在社會主義與商品經(jīng)濟的關(guān)系問題上，我國同樣經(jīng)歷了曲折的過程。面對1958年“大躍進”和“共產(chǎn)風(fēng)”帶來的嚴峻的現(xiàn)實問題，毛澤東同志提出，社會主義時期不能避開一切還有積極意義的諸如商品、價值法則等經(jīng)濟范疇，而是必須使用它們來為社會主義服務(wù)，“算帳才能實行那個客觀存在的價值法則,這個法則是一個偉大的學(xué)校。只有利用它,才有可能教會我們幾千萬干部和幾萬萬人民,才有可能建設(shè)我們的社會主義和共產(chǎn)主義。否則一切都不可能”。[注]薄一波：《若干重大決策與事件的回顧》下卷，北京：中共中央黨校出版社，1993年，第826頁。遺憾的是這種思想沒有得到長期堅持和落實。東歐前社會主義國家在不同時期也嘗試過在社會主義經(jīng)濟中引入市場機制的作用，但是始終沒有找到真正把社會主義與市場經(jīng)濟有效結(jié)合起來的方式。

從20世紀80年代開始，前蘇聯(lián)和東歐社會主義國家逐漸背離社會主義道路和馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)，轉(zhuǎn)而遵循西方新自由主義經(jīng)濟學(xué)，以私有化改造為重點推行市場化改革。中國則開辟了一條有中國特色的市場化改革道路，始終堅持社會主義基本制度不動搖，堅持公有制主體地位不動搖，提出了建立和完善社會主義市場經(jīng)濟的目標。40年改革開放取得的偉大成就充分證明，中國的市場化改革道路和社會主義市場經(jīng)濟才是成功的道路。這個事實對西方正統(tǒng)經(jīng)濟理論構(gòu)成了重大的挑戰(zhàn)，被稱為“中國奇跡”和“中國之謎”。按照西方經(jīng)濟學(xué)理論，社會主義公有制不可能建立真正的市場經(jīng)濟，要進行市場化改革，首要前提就是私有化。然而，中國在實現(xiàn)經(jīng)濟高速增長的同時，公有部門仍然占有主體地位，國有企業(yè)仍然對經(jīng)濟增長做出了重要貢獻。[注]謝千里、羅斯基：《中國工業(yè)改革：創(chuàng)新、競爭與產(chǎn)權(quán)內(nèi)在模型》，林青松、杜鷹主編：《中國工業(yè)改革與效率》，昆明：云南人民出版社，1997年，第53、54頁。有的西方學(xué)者指出：“這里提出了一個悖論。如果中國和較小的亞洲國家在較早的時候用漸進主義取得了成功，為什么東歐一般地、俄羅斯特別地在較晚的時候卻試圖對經(jīng)濟市場化采取大爆炸的方式呢？為什么東歐如此傾心于更徹底的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移(包括為轉(zhuǎn)移國有財產(chǎn)精心制作的憑證計劃)，以及對傳統(tǒng)企業(yè)全面的價格和產(chǎn)出控制的突然放開呢？”[注]麥金農(nóng)：《經(jīng)濟市場化的次序——向市場經(jīng)濟過渡時期的金融控制》，周庭煜等譯，上海：上海三聯(lián)書店、上海人民出版社，1997年，第268頁。還有學(xué)者試圖用“激進與漸進”的差別來解釋中國的相對成功，認為中國采取了“漸進式改革”，相對于“大爆炸”和“休克療法”來說，因為具有帕累托改進和卡爾多改進的性質(zhì)，所以有利于改革的順利推進。這種解釋其實也隱含著一個悖論：如果社會主義國家的政黨或政府能夠有效識別和比較改革的社會成本與社會收益，把這種能力用于制定經(jīng)濟發(fā)展計劃也可以取得成功，為什么還要對計劃經(jīng)濟做出全面的市場化改革呢？

同時，在很多人看來，馬克思恩格斯早就提出過未來社會商品關(guān)系必然消亡的設(shè)想，因此，馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)和西方經(jīng)濟學(xué)一樣，都否定社會主義能夠與市場經(jīng)濟相結(jié)合。我們的問題是：中國特色社會主義政治經(jīng)濟學(xué)是否能從馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)的基本原理和方法出發(fā)，從歷史與邏輯、理論與實踐相統(tǒng)一的角度來理解市場化改革？

一、市場經(jīng)濟與所有制關(guān)系

到底該如何理解市場經(jīng)濟和市場化改革，這是政治經(jīng)濟學(xué)的一個基本問題。關(guān)于市場經(jīng)濟，從亞當(dāng)·斯密以來，政治經(jīng)濟學(xué)就認識到勞動分工與市場交換之間存在著相互增強的作用。由于資本主義制度天然地建立在商品生產(chǎn)和交換的基礎(chǔ)上，并且是最發(fā)達的市場經(jīng)濟，即便是亞當(dāng)·斯密和李嘉圖這樣偉大的政治經(jīng)濟學(xué)家，也經(jīng)常錯誤地把市場經(jīng)濟與資本主義經(jīng)濟不加區(qū)分地混為一談。馬克思在《資本論》中多次批判了這一錯誤認識，指出市場經(jīng)濟的性質(zhì)取決于它的所有制基礎(chǔ)。如果商品生產(chǎn)是以生產(chǎn)者的勞動與其本人擁有的生產(chǎn)資料相結(jié)合，就是簡單商品生產(chǎn)；只有商品生產(chǎn)是以生產(chǎn)者的雇傭勞動與他人擁有的生產(chǎn)資料相結(jié)合，才是資本主義商品生產(chǎn)。在資本主義市場經(jīng)濟中，不僅社會財富表現(xiàn)為龐大的商品堆積，勞動力本身也是用于交換的商品。簡單商品生產(chǎn)與資本主義商品生產(chǎn)雖然表面上都采取了商品的私人所有權(quán)和等價交換形式，但是由于二者的所有制性質(zhì)不同，商品生產(chǎn)的所有權(quán)規(guī)律在資本主義條件下必然轉(zhuǎn)變?yōu)橘Y本主義占有規(guī)律。此外，由于所有制性質(zhì)不同，二者的生產(chǎn)目的也不同。簡單商品經(jīng)濟的生產(chǎn)目的是使用價值，資本主義商品經(jīng)濟的生產(chǎn)目的是價值增殖即利潤。圍繞利潤展開的資本主義商品生產(chǎn)和交換使“各個生產(chǎn)部門之間的平衡表現(xiàn)為由不平衡形成的一個不斷的過程，因為在這里，全部生產(chǎn)的聯(lián)系是作為盲目的規(guī)律強加于生產(chǎn)當(dāng)事人，而不是作為由他們的集體的理性所把握、從而受這種理性支配的規(guī)律來使生產(chǎn)過程服從于他們的共同的控制”。[注]《馬克思恩格斯文集》第7卷，北京：人民出版社，2009年，第286頁?？朔Y本主義商品生產(chǎn)的狹隘性、使之與社會化大生產(chǎn)相適應(yīng)的根本出路在于徹底改造其所有制基礎(chǔ)。

由此可見，馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)提出了理解市場經(jīng)濟的一條最重要的原理，這就是不能離開所有制關(guān)系而孤立地、抽象地考察商品生產(chǎn)和交換關(guān)系。馬克思恩格斯關(guān)于未來社會商品經(jīng)濟消亡的設(shè)想也是以他們關(guān)于未來社會的所有制關(guān)系的設(shè)想為基礎(chǔ)的。在他們看來，未來社會的基本特征包括：生產(chǎn)資料的社會所有制、直接的社會勞動和有計劃的社會生產(chǎn)、勞動者個人消費的按勞分配。這些條件，使社會主義社會在按比例分配勞動和為勞動者提供激勵，也就是效率和公平兩方面都比資本主義更加有效。[注]“在資本主義經(jīng)濟中，無窮無盡的運動和反運動是必然的，決策只能在不確定的氛圍中作出，從而使行動變得遲鈍起來。而這樣的戰(zhàn)略和這樣的不確定性卻不會存在于社會主義經(jīng)濟之中?！?因而)效率就必然會提高”。參見熊彼特：《資本主義、社會主義和民主主義》，絳楓(顧準)譯，北京：商務(wù)印書館，1979年，第243頁。

社會主義社會如果要實現(xiàn)馬克思恩格斯的設(shè)想，徹底消滅商品關(guān)系，也必須以社會所有制為基礎(chǔ)。對于這種所有制，馬克思曾經(jīng)作出過一個著名的論斷，它“是在資本主義時代的成就的基礎(chǔ)上，也就是說，在協(xié)作和對土地及靠勞動本身生產(chǎn)的生產(chǎn)資料的共同占有的基礎(chǔ)上，重新建立個人所有制”。[注]《馬克思恩格斯文集》第5卷，北京：人民出版社，2009年，第874頁。依照這種所有制的性質(zhì)，每個勞動者都擁有與生產(chǎn)資料相結(jié)合的完全平等的權(quán)利，任何個人都不得對生產(chǎn)資料進行壟斷占有，在這個意義上，它既是勞動者的“個人所有制”，又是全體勞動者的社會所有制。因為沒有任何個人能夠單純憑借生產(chǎn)資料所有權(quán)獲得收益，勞動者實現(xiàn)個人利益的唯一途徑只能是為社會提供一定的勞動。產(chǎn)品是勞動者按照社會計劃從事聯(lián)合勞動得到的產(chǎn)品，而不是勞動者的私人產(chǎn)品，因此無論是生產(chǎn)資料還是消費資料都不是商品，勞動者之間也就不存在真正的商品貨幣關(guān)系。

馬克思恩格斯關(guān)于未來社會商品關(guān)系消亡的設(shè)想，是基于一定的所有制關(guān)系提出來的，是由一套完整的原則構(gòu)成的，具有內(nèi)在的邏輯一致性，因而是科學(xué)的理論。指責(zé)該設(shè)想是“不現(xiàn)實”的，這本身其實是極不科學(xué)的態(tài)度。馬克思恩格斯從來沒有跳出生產(chǎn)力與生產(chǎn)關(guān)系高度統(tǒng)一的規(guī)定，對社會主義經(jīng)濟采取怎樣的具體形式進行任何的“空想”。我們今天堅持馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)的基本原理和方法，既不能教條地固守馬克思恩格斯關(guān)于未來社會的設(shè)想而取消對社會主義國家生產(chǎn)力和生產(chǎn)關(guān)系現(xiàn)實的具體分析，又不能因為這些設(shè)想還沒有實現(xiàn)就武斷地認為它們是“不現(xiàn)實的”或不可能實現(xiàn)，而是要從馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)的基本原理和方法出發(fā)，從歷史與邏輯、理論與實踐相統(tǒng)一的角度來理解公有制經(jīng)濟實行商品生產(chǎn)和交換的根本原因。

二、生產(chǎn)力的“雙重約束”與公有制的兩個“實現(xiàn)問題”

歷史唯物主義的基本原理告訴我們，生產(chǎn)關(guān)系的變革不僅要適應(yīng)生產(chǎn)力的發(fā)展，而且一定的生產(chǎn)關(guān)系的具體實現(xiàn)也會受現(xiàn)實的生產(chǎn)力的制約。馬克思恩格斯設(shè)想的未來社會的所有制關(guān)系，是勞動者“個人所有制”與社會所有制的統(tǒng)一，這種所有制關(guān)系要真正實現(xiàn)，必須具備一定的生產(chǎn)力基礎(chǔ)。第一，生產(chǎn)資料的數(shù)量和質(zhì)量不會構(gòu)成勞動者與生產(chǎn)資料相結(jié)合的障礙，這樣才不會讓勞動者的“個人所有制”成為一句空話，才能在事實上確保勞動者充分行使對生產(chǎn)資料占有、使用和支配的權(quán)利，最大限度地滿足勞動者與生產(chǎn)資料相結(jié)合的要求。生產(chǎn)資料的數(shù)量和規(guī)模是基本要求，進一步講，勞動者與生產(chǎn)資料相結(jié)合還要受二者的比例關(guān)系或生產(chǎn)的技術(shù)構(gòu)成影響，二者共同構(gòu)成了實現(xiàn)社會所有制關(guān)系的物質(zhì)和技術(shù)條件。第二，在社會勞動即聯(lián)合起來的勞動中，只有當(dāng)社會勞動分工與個人勞動分工的要求相一致，才能同時保證生產(chǎn)資料的社會占有與個人占有相一致，勞動者才不至于因為分工而被固定在特定的生產(chǎn)資料上面，形成事實上的局部占有，而無法對其他生產(chǎn)資料進行占有、支配和使用。為了保證勞動者能夠與生產(chǎn)資料自由地、全面地結(jié)合，社會共同占有生產(chǎn)資料是一個必要條件，除此之外，還要求勞動者本身獲得自由而全面的發(fā)展，具備從事各種勞動分工的能力。

馬克思恩格斯對于實現(xiàn)社會所有制關(guān)系所需要具備的生產(chǎn)力基礎(chǔ)提出過許多論述。關(guān)于生產(chǎn)資料的問題，恩格斯在《共產(chǎn)主義原理》中就指出：“能不能一下子就把私有制廢除？不，不能，正像不能一下子就把現(xiàn)有的生產(chǎn)力擴大到為實行財產(chǎn)公有所必要的程度一樣。……只有創(chuàng)造了所必需的大量生產(chǎn)資料之后，才能廢除私有制?！盵注]《馬克思恩格斯文集》第1卷，北京：人民出版社，2009年，第685頁。關(guān)于勞動分工的問題，恩格斯在《反杜林論》中批判了杜林的那種以為“無須從根本上變革舊的生產(chǎn)方式，首先無須廢除舊的分工，社會就可以占有全部生產(chǎn)資料”的一種幼稚觀念，它一方面說社會應(yīng)該成為全部生產(chǎn)資料的主人，但同時又“讓每一個人依舊做自己的生產(chǎn)資料的奴隸，而僅僅有選擇哪一種生產(chǎn)資料的權(quán)利”。[注]《馬克思恩格斯文集》第9卷，北京：人民出版社，2009年，第314頁。馬克思在《資本論》中，指出機器的資本主義應(yīng)用使工人“過去是終身專門使用一種局部工具，現(xiàn)在是終身專門服侍一臺局部機器”。[注]《馬克思恩格斯文集》第5卷，第417頁。但是同時，馬克思又指出機器和大工業(yè)代表的生產(chǎn)力的發(fā)展，為舊的分工及其僵死的專業(yè)化在技術(shù)上成為多余創(chuàng)造了可能。與機器的資本主義應(yīng)用相比，對未來社會“生死攸關(guān)的問題”就變成：“承認勞動的變換，從而承認工人盡可能多方面的發(fā)展是社會生產(chǎn)的普遍規(guī)律，并且使各種關(guān)系適應(yīng)于這個規(guī)律的正常實現(xiàn)?！媚欠N把不同社會職能當(dāng)做互相交替的活動方式的全面發(fā)展的個人，來代替只是承擔(dān)一種社會局部職能的局部個人。”[注]《馬克思恩格斯文集》第1卷，第561頁?？傊?，在馬克思恩格斯看來，未來社會“舊的生產(chǎn)方式必須徹底變革，特別是舊的分工必須消滅。代之而起的應(yīng)該是這樣的生產(chǎn)組織：在這樣的組織中，一方面，任何個人都不能把自己在生產(chǎn)勞動這個人類生存的必要條件中所應(yīng)承擔(dān)的部分推給別人；另一方面，生產(chǎn)勞動給每一個人提供全面發(fā)展和表現(xiàn)自己全部的即體能和智能的機會，這樣，生產(chǎn)勞動就不再是奴役人的手段，而成了解放人的手段，因此，生產(chǎn)勞動就從一種負擔(dān)變成一種快樂”。[注]《馬克思恩格斯文集》第9卷，第310-311頁。

然而，中國和大多數(shù)社會主義國家都是在生產(chǎn)力極不發(fā)達的條件下建立社會主義制度，而不是從經(jīng)過了充分發(fā)展的資本主義社會內(nèi)部自然孕育出來的，因此無法從歷史上直接繼承資本主義發(fā)展和積累所創(chuàng)造的物質(zhì)技術(shù)條件。廣大勞動者由于受落后生產(chǎn)力和傳統(tǒng)勞動方式的制約，只具備比較低下和簡單的勞動技能，從來沒有充分地參與社會化大生產(chǎn)和發(fā)達的社會分工。不論是從社會掌握的生產(chǎn)資料數(shù)量和質(zhì)量來看，還是從勞動者的能力以及參與社會分工的情況來看，落后國家的生產(chǎn)力基礎(chǔ)距離實現(xiàn)社會所有制關(guān)系的要求都遠遠不夠，這構(gòu)成了社會主義國家實現(xiàn)公有制關(guān)系所面臨的“雙重約束”。在這種約束下，社會主義國家以國家所有制的形式來實現(xiàn)全社會對生產(chǎn)資料的占有，在廣大農(nóng)村地區(qū)采取了土地的集體所有制，以城鄉(xiāng)分割、條塊分割等為代價建立高度集中的計劃經(jīng)濟體制。

關(guān)于國家所有制。有人提出，國家所有制違背了真正的社會所有制，在采取國家所有制的條件下，國家是生產(chǎn)資料的最大的“壟斷者”和“雇主”，認為“作為生產(chǎn)資料所有者的國家，必然作為與勞動者和消費者相分離的部分出現(xiàn)——作為在特定條件下雇傭工人的雇主及由此而作為收入的分配者”。[注]布魯斯：《社會主義的所有制與政治體制》，鄭秉文等譯，北京：華夏出版社，1989年，第65頁。對于這種看法只需要指出一點：如果社會受到生產(chǎn)力的“雙重約束”，只掌握十分有限的生產(chǎn)資料并且還不得不實行勞動的舊分工，社會的生產(chǎn)活動就無法由全面發(fā)展的勞動者直接來管理，在這種條件下，國家所有制是保證由全社會共同占有生產(chǎn)資料的唯一可能的形式。這就好比在一個“公社中，一開始就存在著一定的共同利益，維護這種利益的工作，雖然是在全體的監(jiān)督之下，卻不能不由個別成員來擔(dān)當(dāng)”。[注]《馬克思恩格斯文集》第9卷，第186頁。假如不依靠國家代表整個社會掌握生產(chǎn)資料的所有權(quán)，公有制就會變成那些直接支配和使用局部生產(chǎn)資料的企業(yè)及勞動者的所有權(quán)，這在前南斯拉夫的“工人自治模式”中已經(jīng)充分暴露。從國家所有制向真正的社會所有制過渡，只能依靠生產(chǎn)力的進一步發(fā)展。布魯斯曾經(jīng)指出：“過渡時期的基本矛盾在于，一方面，國家是社會化過程中進步的手段，(對于經(jīng)濟和社會欠發(fā)達的國家尤為重要，而且持續(xù)時間較長。因為社會主義國家必須首先為向一下階段過渡創(chuàng)造物質(zhì)條件，這主要是一個工業(yè)化和聯(lián)合改造社會及經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的問題。)……另一方面，國家——包括那些由群眾的自發(fā)革命運動建立起來的國家——沒有強制機構(gòu)就無法進行管理?！@些矛盾顯然不能依靠簡單地取消其中一方的辦法來解決，因為每一方都有客觀基礎(chǔ)。解決辦法只能是為向著所有制實際社會化方向的漸進，創(chuàng)造盡可能有利的前提?！盵注]布魯斯：《社會主義的所有制與政治體制》，第67頁。

關(guān)于計劃經(jīng)濟體制。胡鈞等人指出：“由于舊的社會分工的存在，在對生產(chǎn)資料的管理上，還不可能做到全體社會成員都直接參加管理，以實現(xiàn)管理上的完全平等。這樣，就決定了在占有生產(chǎn)資料的主人中間，還有一個管理者階層。這些管理者與直接生產(chǎn)者雖然在生產(chǎn)資料的占有關(guān)系上都是完全平等的，但在對于生產(chǎn)資料管理權(quán)利上，卻不是完全平等?！芾砩系耐耆降?，也只能在生產(chǎn)力高度發(fā)展和舊社會分工消亡以后才能實現(xiàn)?！盵注]胡鈞：《社會主義經(jīng)濟的結(jié)構(gòu)、運行和管理》，濟南：山東人民出版社，1990年，第79頁。

國家所有制和傳統(tǒng)計劃經(jīng)濟體制在社會主義建設(shè)過程中發(fā)揮了重要作用，為完成社會積累實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展奠定了堅實基礎(chǔ)，但是也存在著一系列問題。政治經(jīng)濟學(xué)主要需要考察的是這樣的制度安排對于實現(xiàn)社會主義生產(chǎn)關(guān)系到底起到了怎樣的作用。在生產(chǎn)力的“雙重約束”下，僅僅掌握數(shù)量有限、質(zhì)量不均的生產(chǎn)資料的社會主義國家一方面必須考慮如何解決勞動者完全平等的所有權(quán)與勞動者只能局部占有生產(chǎn)資料之間的矛盾，另一方面又必須通過一定的組織方式，把從事舊分工的勞動者的個人勞動轉(zhuǎn)化為同一的、可比較的社會勞動，進而在勞動者之間進行按勞分配。這兩個方面直接關(guān)系到社會主義公有制關(guān)系的實現(xiàn)，我們將其稱為公有制關(guān)系的“兩個實現(xiàn)”問題。從理論和實踐來看，解決“兩個實現(xiàn)”問題的關(guān)鍵在于出現(xiàn)了國有企業(yè)這一個“中間環(huán)節(jié)”。解決第一個實現(xiàn)問題的方式是勞動者以就業(yè)的形式進入企業(yè)，與生產(chǎn)資料相結(jié)合。解決第二個實現(xiàn)問題的方式是以指令性計劃的形式統(tǒng)一規(guī)定社會分工和企業(yè)內(nèi)部分工以及個人消費品的分配。企業(yè)按照社會計劃確定的社會分工進行生產(chǎn)，把從事舊分工的勞動者的個人勞動聯(lián)合在一起并轉(zhuǎn)化為一定的社會勞動。國有企業(yè)由此成為國家所有制條件下實現(xiàn)公有制關(guān)系的“樞紐”。然而，與馬克思恩格斯設(shè)想的勞動者的個人勞動直接都是社會勞動的情況相比，由于企業(yè)這一特殊環(huán)節(jié)的存在，公有制關(guān)系的實現(xiàn)變得更加迂回、復(fù)雜，在現(xiàn)實中存在幾個主要困難和障礙。

一是“退出”問題?！巴顺觥痹谑袌鼋?jīng)濟條件下是指交易雙方終止合約關(guān)系。社會主義公有制中的“退出”包括兩種情況：一種情況是指勞動者個人從企業(yè)中“退出”，另一種情況是企業(yè)從社會分工中“退出”。不論是哪一種“退出”，在生產(chǎn)力的“雙重約束”下都是合理的。如果缺少了這種“退出”機制，勞動者個人或國有企業(yè)對生產(chǎn)資料的局部占有就會固化成為事實上的排他性權(quán)利，這與公有制的本質(zhì)要求顯然是矛盾的。在傳統(tǒng)體制下，企業(yè)職工的“鐵飯碗”和國有企業(yè)的“軟預(yù)算約束”特征，從根本上講都是因為缺少“退出”機制而造成的。[注]見張軍：《社會主義的政府與企業(yè)：從“退出”角度的分析》，《經(jīng)濟研究》1994年第9期，第72-80頁。

二是激勵問題。傳統(tǒng)計劃體制為了降低計劃的制定和執(zhí)行的難度，通常會采取“棘輪原則”，即以過去的產(chǎn)量為基礎(chǔ)制訂將來的生產(chǎn)計劃。如果把“棘輪原則”與激勵掛鉤，就可能出現(xiàn)社會主義條件下的“道德風(fēng)險”和“逆向選擇”問題，因為提高當(dāng)期產(chǎn)量會提高未來的計劃指標，從而降低完成或超額完成計劃并獲得獎勵的可能性，企業(yè)和勞動者因此可能會隱瞞自己的生產(chǎn)能力。此外，“棘輪原則”實際上把對企業(yè)和勞動者的事后評價變成了事先評價，其結(jié)果有可能偏離真正按勞分配的要求，于是我們看到在傳統(tǒng)體制下某些企業(yè)和勞動者存在著“出工不出力”“干多干少都一樣”的現(xiàn)象。

三是積累問題。積累是社會主義為發(fā)展生產(chǎn)力、實現(xiàn)社會主義生產(chǎn)目的而采取的必要的社會扣除。在個人分配之前，社會必須確定積累與消費的比例。以私有制為基礎(chǔ)的市場經(jīng)濟中，私人生產(chǎn)者根據(jù)自己的消費偏好和對資本邊際產(chǎn)出率的估計來決定自己的“最優(yōu)積累率”。在社會主義公有制條件下，社會必須通過政治動員和民主政治過程來決定社會的“最優(yōu)積累率”，把成千上萬個社會成員的個人偏好和預(yù)期整合成為一個社會偏好和預(yù)期。如果計劃對資本邊際產(chǎn)出率的預(yù)期高于企業(yè)和勞動者，社會積累率就會偏高，使社會生產(chǎn)與滿足人們需要之間的矛盾在短期內(nèi)更加突出。如果計劃直接按照社會總勞動的一定比例進行扣除用于積累，這就意味著企業(yè)和勞動者提供的社會勞動越多，向社會提供的積累也越多，而那些在“棘輪原則”下隱瞞生產(chǎn)能力的企業(yè)以及在固定工資制度下減少實際勞動供給的勞動者，反倒比按勞取酬或超額完成計劃的企業(yè)和勞動者向社會提供的積累更少，出現(xiàn)“鞭打快牛”“苦樂不均”的問題。

四是創(chuàng)新問題。在舊分工體系中，不僅一般勞動，而且管理勞動也都無法代替創(chuàng)新勞動，所以計劃無法取代創(chuàng)新。創(chuàng)新勞動本身是比一般勞動更加復(fù)雜和高級的勞動，所以不能只根據(jù)勞動時間來對其進行評價。現(xiàn)實中計劃體制在評價創(chuàng)新勞動時面臨著很大的挑戰(zhàn)。比如說，如果社會想通過勞動生產(chǎn)率的提升來衡量創(chuàng)新勞動的貢獻，計劃體制就必須能夠明確區(qū)分生產(chǎn)率的提高到底是創(chuàng)新勞動所起的作用還是生產(chǎn)資料質(zhì)量本身發(fā)揮的作用。[注]“勞動生產(chǎn)率不僅取決于勞動者的技藝，而且也取決于他的工具的完善程度”。參見《馬克思恩格斯文集》第5卷，第395頁。但是，這就要求社會計劃能夠充分掌握每個企業(yè)和勞動者的生產(chǎn)函數(shù)及其變化的情況，相當(dāng)于能夠把每個勞動者的個人勞動和企業(yè)的聯(lián)合勞動直接作為一定的社會勞動，這個條件顯然還不具備。與此同時，計劃采取“棘輪原則”還可能使企業(yè)盡量規(guī)避創(chuàng)新失敗的風(fēng)險，通過計劃體制“免費”地進行創(chuàng)新擴散會進一步削弱企業(yè)創(chuàng)新的動力。

這些問題不僅影響到社會主義的公平和效率，而且給社會主義公有制關(guān)系的實現(xiàn)帶來了巨大的困難和挑戰(zhàn)。

三、公有制與商品經(jīng)濟的對立統(tǒng)一

有無必要以及如何才能在社會主義公有制經(jīng)濟中建立起商品關(guān)系和市場經(jīng)濟，這是政治經(jīng)濟學(xué)長期以來孜孜以求、不斷探討的一個重大理論和現(xiàn)實問題。其中有代表性的觀點認為，只要社會主義的勞動者和企業(yè)還存在各自不同的特殊利益，公有制內(nèi)部就存在商品關(guān)系。[注]參見中國社會科學(xué)雜志社編：《商品經(jīng)濟——新起點上的探索》，北京：中國社會科學(xué)出版社，1987年。這是一種似是而非的觀點。個人物質(zhì)利益在一切生產(chǎn)方式和所有制條件下都是客觀存在的，問題在于這種利益在不同的生產(chǎn)方式和所有制關(guān)系中是如何決定、如何實現(xiàn)的。公有制條件下勞動者之間的利益關(guān)系與私有制條件下商品生產(chǎn)者之間的利益關(guān)系本質(zhì)上是不一樣的。私有制條件下，生產(chǎn)資料和產(chǎn)品都歸私人所有，商品生產(chǎn)者通過自己的產(chǎn)品，以物的交換實現(xiàn)勞動的交換，在商品生產(chǎn)者的私人勞動與交換所承認的社會勞動之間存在的差額，是商品生產(chǎn)者的私人收益。在社會主義公有制條件下，生產(chǎn)資料和產(chǎn)品都歸社會所有，勞動者不是拿私人所有的產(chǎn)品去和國家或者其他的勞動者進行交換，而只是根據(jù)自己在社會總勞動中的貢獻，從社會那里取得一份相應(yīng)的消費資料，對他的勞動的評價不是通過物與物的等價交換來完成，而是在社會分工和生產(chǎn)過程中被直接評價的。按勞分配關(guān)系對勞動者個人來講，意味著他與國家代表的社會以及企業(yè)和其他勞動者之間不存在真正的商品關(guān)系和等價交換關(guān)系，更不會像商品生產(chǎn)者那樣，以私人占有的生產(chǎn)資料為基礎(chǔ)進行私人勞動，因而把私人勞動者與社會勞動的差額當(dāng)成私人收益?？傊驗樗兄苹A(chǔ)不同，“在存在實質(zhì)商品交換關(guān)系的地方，是不能完全貫徹按勞分配原則的”。[注]胡鈞：《關(guān)于全民所有制內(nèi)部商品價值形式問題》，《紅旗》1959年第12期，收入胡鈞：《社會主義市場經(jīng)濟的理論與實踐》，北京：經(jīng)濟日報出版社，2018年，第13頁。

雖然公有制條件下勞動者實現(xiàn)個人利益與商品生產(chǎn)者實現(xiàn)個人利益的方式存在根本差別，但是公有制條件下勞動者與勞動者之間、商品生產(chǎn)者與商品生產(chǎn)者之間又存在一條共性，那就是交換和分配的依據(jù)都是社會勞動。馬克思在《哥達綱領(lǐng)批判》中明確指出，剛剛從資本主義社會中產(chǎn)生并且還帶著舊社會痕跡的社會，只要人們還不得不把勞動當(dāng)作謀生手段，還不得不“奴隸般地服從分工”，勞動者相互間遵循的就是通行于“商品等價物的交換中的同一原則，即一種形式的一定量勞動同另一種形式的同量勞動相交換?！J，勞動者的不同等的個人天賦，從而不同等的工作能力，是天然特權(quán)。所以就它的內(nèi)容來講，它象一切權(quán)利一樣是一種不平等的權(quán)利。……但是這些弊病，在經(jīng)過長久陣痛剛剛從資本主義社會產(chǎn)生出來的共產(chǎn)主義社會第一階段，是不可避免的”。[注]《馬克思恩格斯文集》第3卷，北京：人民出版社，2009年，第434-435頁。

社會主義社會是共產(chǎn)主義的第一階段，社會主義初級階段又是不發(fā)達的社會主義。社會主義初級階段受生產(chǎn)力的“雙重約束”，必須通過改革傳統(tǒng)體制來不斷自我完善，以便更好實現(xiàn)社會主義公有制的本質(zhì)利益關(guān)系，這就是市場化改革的根本目的。圍繞這一目的，采取商品生產(chǎn)和交換形式對于社會主義公有制關(guān)系的實現(xiàn)具有以下幾方面的重要作用。

一是勞動核算的必要性。生產(chǎn)中的勞動分配與個人按勞分配都是以勞動核算為前提的。馬克思指出，在一個“自由人聯(lián)合體”中，“勞動時間就會起雙重作用。勞動時間的社會的有計劃的分配，調(diào)節(jié)著各種勞動職能同各種需要的適當(dāng)?shù)谋壤?。另一方面，勞動時間又是計量生產(chǎn)者在共同勞動中個人所占份額的尺度，因而也是計量生產(chǎn)者在共同產(chǎn)品的個人可消費部分中所占份額的尺度”。[注]《馬克思恩格斯文集》第5卷，第96頁。馬克思的論述是以直接社會勞動為條件的，根據(jù)勞動時間就可以直接進行勞動的核算。如果社會主義社會還不具備這樣的條件，通過商品形式和價值規(guī)律同樣可以起到勞動時間的雙重作用：利用價值形式實現(xiàn)社會總勞動的分配或資源配置；利用價值形式衡量勞動者的社會勞動量并進行個人分配。由于存在生產(chǎn)力的“雙重約束”，公有制經(jīng)濟必須把勞動者在局部占有生產(chǎn)資料基礎(chǔ)上從事的舊分工勞動，轉(zhuǎn)化為按勞分配關(guān)系中的社會勞動。由此可見，“利用價值形式將是很長時間的事情。勞動差別的多樣性復(fù)雜性，使得直接用勞動時間計算，即使建立了全面的全民所有制以后，在一定的技術(shù)水平下也是一件很困難的事情。但是嚴格計算勞動時間，又是發(fā)展生產(chǎn)和產(chǎn)品分配所絕對必需的。因此價值形式就是一種唯一較好的形式，也是一種已經(jīng)普遍利用而為人們所熟悉的形式。所以，完全沒有必要在目前考慮改變這種形式。……價值形式什么時候不再被利用，也是一個自然過程”。[注]胡鈞：《關(guān)于全民所有制內(nèi)部商品價值形式問題》，《紅旗》1959年第12期，收入胡鈞：《社會主義市場經(jīng)濟的理論與實踐》，第12-13頁。

二是國家所有制條件下企業(yè)特殊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。公有制關(guān)系如果離開了在經(jīng)濟上的實現(xiàn)就沒有任何意義。[注]“誰不能把所有制首先看作是一個過程，看作是不斷更新和發(fā)展的占有，誰就永遠把握不住現(xiàn)實和真正馬克思主義地對現(xiàn)實的反映，就永遠理解不了任何一種生產(chǎn)資料所有制形式的社會本質(zhì)”。參見奧塔·錫克：《經(jīng)濟—利益—政治》，北京：中國社會科學(xué)出版社，1984年，第209-210頁。生產(chǎn)力的“雙重約束”意味著勞動者只能以企業(yè)為中介與生產(chǎn)資料相結(jié)合，這種結(jié)合在舊分工下意味著對生產(chǎn)資料事實上的局部占有，這使國有企業(yè)形成了特殊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。一方面，只有國家所有權(quán)形式才能保證全體勞動者和整個社會掌握生產(chǎn)資料的所有權(quán)，才能從根本上克服局部占有事實帶來的缺陷。另一方面，以國家所有權(quán)為基礎(chǔ)建立的國有企業(yè)，把一部分勞動者聯(lián)合在一起進行生產(chǎn)。相對于國家所有權(quán)來說，企業(yè)以這種聯(lián)合勞動、結(jié)合勞動為基礎(chǔ)行使的生產(chǎn)資料占有、使用和支配的權(quán)利以及參與分配的權(quán)利，構(gòu)成了企業(yè)產(chǎn)權(quán)的實質(zhì)性內(nèi)容，也是不同企業(yè)的特殊利益所在，這種產(chǎn)權(quán)還賦予了國有企業(yè)以商品生產(chǎn)者和交換者的主體地位。在局部占有和舊分工的條件下，勞動者個人間的勞動交換關(guān)系要通過企業(yè)間的結(jié)合勞動交換關(guān)系才能實現(xiàn)。由此可見，國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)涉及國家代表的整個社會與企業(yè)和勞動者的利益能否真正實現(xiàn)。國有企業(yè)改革的核心命題就是通過建立現(xiàn)代企業(yè)制度和“激勵相容”的企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，更好地實現(xiàn)國家、企業(yè)以及企業(yè)內(nèi)部管理者與生產(chǎn)者的利益。

三是社會主義經(jīng)濟內(nèi)在的競爭關(guān)系。生產(chǎn)力的“雙重約束”使公有制內(nèi)部必然存在著競爭關(guān)系，即競爭性的局部占有——哪些勞動者、哪些企業(yè)能夠?qū)ιa(chǎn)資料進行占有、使用和支配。按照社會主義的生產(chǎn)目的與按比例分配社會勞動的根本要求，社會應(yīng)該在勞動核算的基礎(chǔ)上，把生產(chǎn)資料分配給那些能夠以更低的物質(zhì)消耗、更少的勞動時間生產(chǎn)出滿足社會需要的產(chǎn)品的企業(yè)。企業(yè)應(yīng)該在勞動核算的基礎(chǔ)上，更多地采用生產(chǎn)率更高的勞動。如果缺少競爭和“退出”機制，社會主義生產(chǎn)目的就無法有效實現(xiàn)，公有制關(guān)系就會被局部占有的事實所破壞。換言之，保持競爭關(guān)系對于實現(xiàn)社會主義公有制的效率與公平同等重要。

以上分析表明，雖然社會主義公有制關(guān)系與商品關(guān)系存在本質(zhì)差別，但是在生產(chǎn)力的“雙重約束”下，采取商品生產(chǎn)和交換的形式實現(xiàn)公有制關(guān)系不僅具有可能性，而且具有必要性。社會主義公有制與商品關(guān)系和市場經(jīng)濟的結(jié)合于是成為一個矛盾統(tǒng)一體。要解決其中的矛盾，就要把采取商品等價交換關(guān)系轉(zhuǎn)化為勞動者之間的“等量勞動互換”關(guān)系。這個轉(zhuǎn)化過程包含兩個環(huán)節(jié)：首先是在企業(yè)之間進行商品等價交換，然后再從企業(yè)的等價交換收益中扣除因占有不同生產(chǎn)資料而獲取的級差收益。[注]參見胡鈞：《社會主義經(jīng)濟的結(jié)構(gòu)、運行和管理》，濟南：山東人民出版社，1990年；胡鈞：《胡鈞經(jīng)濟論文集》，沈陽：遼寧人民出版社，1998年。其中第二個環(huán)節(jié)即扣除生產(chǎn)資料級差收益的環(huán)節(jié)具有決定性意義。從理論上來講，社會如果要進行合理的扣除，就必須掌握企業(yè)的生產(chǎn)函數(shù)及其變化信息，但是如果社會具有這種能力，理論上也就能夠通過計劃體制準確地進行勞動核算與評價，市場化改革也就失去了意義。反過來說，如果計劃體制無法做到或者做好這一點，利用市場競爭和價值形式就是必要的。這意味著公有制經(jīng)濟與市場經(jīng)濟的結(jié)合，不僅要建立產(chǎn)品市場，更重要的是發(fā)展競爭性的要素市場；不僅要利用產(chǎn)品市場來評價企業(yè)的聯(lián)合勞動或結(jié)合勞動，更重要的是利用要素市場來評價勞動者本身的勞動和生產(chǎn)資料的級差收益。要素市場的建立和完善對于把商品關(guān)系轉(zhuǎn)化成按勞分配關(guān)系是如此重要，但是從表面上我們卻難以看到這一點，甚至很容易把它與私有化聯(lián)系在一起，因此需要再次強調(diào)：包括產(chǎn)品市場和要素市場在內(nèi)的全面的市場化改革，根本目的是實現(xiàn)公有制經(jīng)濟的本質(zhì)關(guān)系。

對中國40年改革開放的考察表明，我國經(jīng)濟改革的實踐邏輯與政治經(jīng)濟學(xué)的理論邏輯是高度一致的。[注]參見劉偉、方敏：《中國經(jīng)濟改革歷史進程的政治經(jīng)濟學(xué)分析》，《政治經(jīng)濟學(xué)評論》2016年第2期，第3-48頁。第一，我們提出社會主義的根本任務(wù)是發(fā)展和解放社會生產(chǎn)力，改革是社會主義的自我發(fā)展與完善。按照發(fā)展和解放生產(chǎn)力的要求，我們調(diào)整了所有制結(jié)構(gòu)，在堅持公有制主體地位的條件下，充分發(fā)揮非公有制經(jīng)濟的積極性，擴大生產(chǎn)資料、勞動力的利用，形成了社會主義初級階段的基本經(jīng)濟制度。這一基本經(jīng)濟制度不僅有利于克服社會受有限生產(chǎn)資料的約束，也為建立商品關(guān)系和順利推進市場化改革奠定了所有制基礎(chǔ)。第二，在基本經(jīng)濟制度下，我們按照國有企業(yè)特殊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)與市場經(jīng)濟的一般要求，不斷完善國有企業(yè)的產(chǎn)權(quán)改革，努力探索公有制的有效實現(xiàn)形式，使之成為真正的市場主體，并通過與非公有制經(jīng)濟進一步的聯(lián)合發(fā)展混合所有制經(jīng)濟，形成基本經(jīng)濟制度的新的實現(xiàn)形式。第三，通過產(chǎn)權(quán)改革與價格改革，不斷完善社會主義市場經(jīng)濟的內(nèi)在競爭關(guān)系。不論是主張產(chǎn)權(quán)改革先行，還是主張價格改革先行；不論是主張產(chǎn)權(quán)改革重要，還是主張競爭更重要，本文分析表明，競爭關(guān)系對于實現(xiàn)公有制本質(zhì)關(guān)系、保證公有制經(jīng)濟的效率與公平至關(guān)重要。為了保持這種競爭關(guān)系，既需要國有企業(yè)以自身特殊的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)為基礎(chǔ)，塑造商品生產(chǎn)者和交換者的市場主體地位，也需要通過價值形式和等價交換關(guān)系對企業(yè)的結(jié)合勞動進行核算與比較，二者對于在市場經(jīng)濟條件下實現(xiàn)公有制關(guān)系的作用是高度統(tǒng)一的。雖然產(chǎn)權(quán)改革和價格改革并非一帆風(fēng)順、一蹴而就，但是我們提出社會主義市場經(jīng)濟體制既要建立完善的市場競爭機制、價格機制和開放的市場體系，又要建立現(xiàn)代企業(yè)制度。市場化改革不能是“跛腳鴨”，必須在企業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革與市場競爭性價格改革的統(tǒng)一中才能達成最終的目標。第四，建立和完善要素市場的重要性日益突出。伴隨著所有制結(jié)構(gòu)的調(diào)整，產(chǎn)品市場的建立相對比較容易，而生產(chǎn)資料和勞動力的市場化改革意味著建立“退出”機制，涉及更深層的利益關(guān)系，難度大大超過產(chǎn)品市場化改革。我們從構(gòu)建產(chǎn)品市場體系入手，在產(chǎn)品市場不斷發(fā)展的基礎(chǔ)上“倒逼”要素市場化改革。十八屆三中全會《中共中央關(guān)于全面深化改革若干重大問題的決定》已經(jīng)明確提出使市場在資源配置中起決定性作用和更好發(fā)揮政府作用。黨的十九大報告進一步明確提出經(jīng)濟體制改革必須以完善產(chǎn)權(quán)制度和要素市場化配置為重點。構(gòu)建競爭和開放的要素市場成為當(dāng)前市場化改革的重點和難點?？梢哉f，要素市場化改革是完善社會主義市場經(jīng)濟體制的關(guān)鍵一步，是實現(xiàn)公有制與市場經(jīng)濟有機結(jié)合的重要一環(huán)。

四、結(jié) 論

經(jīng)過長期艱難的探索，成功建立社會主義市場經(jīng)濟體制，這是中國改革開放40年取得的一項偉大成就，也是中國特色社會主義政治經(jīng)濟學(xué)理論體系構(gòu)建的重要實踐基礎(chǔ)。根據(jù)馬克思主義政治經(jīng)濟學(xué)的基本原理和方法，市場經(jīng)濟的性質(zhì)根本上取決于它賴以建立的所有制基礎(chǔ)。社會主義基本制度能不能與市場經(jīng)濟相結(jié)合之所以是一道經(jīng)濟學(xué)的世界性難題，原因就在于社會主義公有制關(guān)系與商品關(guān)系存在著本質(zhì)差別。馬克思恩格斯以社會所有制、直接的社會勞動和有計劃的社會生產(chǎn)為前提，提出了未來社會商品關(guān)系必然消亡的設(shè)想，但是這種所有制關(guān)系及其所需要的生產(chǎn)力基礎(chǔ)在落后國家的社會主義社會尚不具備。這些社會主義國家僅僅掌握數(shù)量有限、質(zhì)量不均的生產(chǎn)資料，勞動者受生產(chǎn)力水平和勞動能力限制而只能服從于舊的分工，二者構(gòu)成了生產(chǎn)力的“雙重約束”，對公有制關(guān)系的實現(xiàn)形成了巨大挑戰(zhàn)。

社會主義國家的傳統(tǒng)體制由于“退出”、激勵、積累、創(chuàng)新等方面存在的問題，使社會主義公有制關(guān)系的實現(xiàn)變得更加復(fù)雜、困難。從政治經(jīng)濟學(xué)角度來看，克服生產(chǎn)力“雙重約束”給實現(xiàn)公有制關(guān)系帶來的困難，通過改革傳統(tǒng)體制而不斷自我完善，以便更好地實現(xiàn)社會主義公有制的本質(zhì)利益關(guān)系，這是市場化改革的根本目的。公有制經(jīng)濟內(nèi)部進行勞動核算的必要性、國家所有制條件下的企業(yè)的特殊產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)以及公有制經(jīng)濟內(nèi)在的競爭關(guān)系，使生產(chǎn)力“雙重約束”下的公有制經(jīng)濟采取商品生產(chǎn)和交換形式不僅有可能，而且有必要，關(guān)鍵在于把商品經(jīng)濟的等價交換關(guān)系轉(zhuǎn)化為公有制經(jīng)濟的按勞分配關(guān)系。在這一轉(zhuǎn)化過程中，競爭性要素市場的構(gòu)建尤其重要。