馮子純

【摘要】近十年來，美國次貨危機(jī)不斷的影響全球的金融，造成全球金融陷入危機(jī)。同時(shí)出現(xiàn)了越來越多深層影響，經(jīng)濟(jì)與金融系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)在不斷增加，全球經(jīng)濟(jì)狀況依然岌岌可危。所以，中國金融想要更好的可持續(xù)發(fā)展，最重要的就是完善好銀行金融管理的制度。依照我國現(xiàn)階段的金融體系現(xiàn)況，我國的金融業(yè)主要由銀行業(yè)所主導(dǎo)，所以，由此可見，想要更好的加強(qiáng)對金融的監(jiān)管力度，就要注重加強(qiáng)對銀行業(yè)的監(jiān)管力度。在整治銀行的時(shí)候，大家越來越明白銀行監(jiān)管有多么重要。經(jīng)過這次嚴(yán)重的國際金融危機(jī)，我國從中總結(jié)了很多教訓(xùn)，得到了很多經(jīng)驗(yàn)，完善構(gòu)建金融管理體系，但是制定過程中要結(jié)合有中國特色的銀行業(yè)特點(diǎn)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行 金融 內(nèi)部管理 解決方法

監(jiān)管部門要確保金融業(yè)的安全和穩(wěn)定，維護(hù)公共利益和促進(jìn)社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展，對金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)活動和金融市場的監(jiān)督和管理活動，就是金融監(jiān)管。廣義范圍中的金融監(jiān)管，包括了國家金融監(jiān)管部門和金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)自律監(jiān)管機(jī)構(gòu)。國家監(jiān)管部門主要是指法定的監(jiān)管，一個(gè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)在法律的授權(quán)下，可以對金融行業(yè)進(jìn)行全面監(jiān)管，一些監(jiān)管機(jī)構(gòu)在法律授權(quán)下，負(fù)責(zé)分工監(jiān)督。而金融機(jī)構(gòu)自律監(jiān)管，是指行業(yè)自律機(jī)構(gòu)的自律監(jiān)管，和在金融系統(tǒng)內(nèi)部設(shè)置內(nèi)部控制機(jī)制，讓金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行自我監(jiān)督和內(nèi)部牽制。良好的金融監(jiān)管是要求具有一套合格的監(jiān)管機(jī)構(gòu)、行業(yè)自律組織和內(nèi)部控制制度相結(jié)合的。

一、我國銀行金融管理現(xiàn)存問題

（一）金融混業(yè)經(jīng)營存在監(jiān)管真空

我國銀行現(xiàn)在有兩種經(jīng)營方法，分別是分業(yè)經(jīng)營、分業(yè)監(jiān)管兩種，但是我國有很多金融控股公司實(shí)行混業(yè)經(jīng)營的經(jīng)營方法。雖然在現(xiàn)行監(jiān)管體制下，主要的監(jiān)管制度已經(jīng)被確定，但是目前為止我國的法律法規(guī)還沒有完善金融控股公司的監(jiān)管系統(tǒng)。當(dāng)前狀態(tài)下，金融控股公司監(jiān)督機(jī)構(gòu)所用的方法，是按照業(yè)務(wù)性質(zhì)實(shí)施分類監(jiān)管，而金融控股公司的集團(tuán)公司的監(jiān)管方法，則是依據(jù)其主營業(yè)務(wù)性質(zhì)由相應(yīng)的監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行監(jiān)管。實(shí)施這種監(jiān)管的制度，也只是建立了金融控股公司監(jiān)管的基礎(chǔ)框架，但對監(jiān)管金融控股公司的各個(gè)方面，還存在著很多漏洞。在這種經(jīng)營體制下，分業(yè)監(jiān)管的效率很低。隨著我國金融系統(tǒng)的開放，外資銀行給我國銀行業(yè)帶來了越來越多的壓力，這樣也會催生出越來越多的金融控股公司，金融業(yè)混業(yè)經(jīng)營的現(xiàn)狀也越來越明顯，這也逼迫著我國金融業(yè)對我國的金融監(jiān)管體系盡快做出改變。

（二）監(jiān)管機(jī)構(gòu)間欠缺工作協(xié)調(diào)性

我國的不同主管機(jī)構(gòu)分別負(fù)責(zé)不同的金融體系，監(jiān)管內(nèi)容也多種多樣，被分別分配在不同的職能部門，在業(yè)務(wù)上又相互影響、滲透，這樣就更容易造成多頭管理和監(jiān)管缺位等狀況的發(fā)生。根據(jù)《有效銀行監(jiān)管的核心原則》所評估的我國銀行監(jiān)管體系：我國監(jiān)管機(jī)構(gòu)在信息交流與合作方面存在很多大大小小的問題；做不到信息的共享和充分融合；在合并財(cái)務(wù)報(bào)表的基礎(chǔ)之上形成的信息，分析時(shí)很難保證其真實(shí)性和及時(shí)性，雖然具有對銀行集團(tuán)進(jìn)行并表的監(jiān)管能力，但是并不能及時(shí)和真實(shí)地核實(shí)監(jiān)管信息的對錯(cuò)。

（三）金融監(jiān)管信息尚待完備

金融監(jiān)管信息的披露與控制，對金融體系的透明度、金融安全和金融穩(wěn)定都有著重大的影響。當(dāng)前，我國的金融機(jī)構(gòu)系統(tǒng)，在準(zhǔn)確性和信息披露方面很難做到及時(shí)準(zhǔn)確，信息披露缺乏主動性和積極性，金融監(jiān)管部門對財(cái)務(wù)報(bào)告制度收集監(jiān)管信息的效率很低；社會中介組織對審查財(cái)務(wù)信息缺乏積極性。財(cái)務(wù)信息的收集和整理還非常的低效，不利于人們分析判斷。

二、商業(yè)銀行金融管理存在的風(fēng)險(xiǎn)

（一）來自法律方面的風(fēng)險(xiǎn)

在金融領(lǐng)域管理方面，世界上的大多數(shù)國家都沒有為此創(chuàng)造完善的法律環(huán)境，比如說在發(fā)達(dá)國家當(dāng)中，為了盡量避免法律方面所形成的問題，大量金融部門在金融產(chǎn)品的開發(fā)過程中，要求法律體系要與金融法律環(huán)境相協(xié)調(diào)，利用這個(gè)體系，商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品可以在法律規(guī)定的合理范圍中控制市場。在我國金融市場當(dāng)中，開發(fā)金融產(chǎn)品才剛剛步入市場，所以相應(yīng)的法律制度環(huán)境還沒有得到完善，經(jīng)營起點(diǎn)也很低，若想利用法律法規(guī)來約束金融產(chǎn)品，在數(shù)量上還存在很多問題。

（二）來自市場的金融風(fēng)險(xiǎn)

在金融市場的管理過程中，金融信息的披露是非常重要的。當(dāng)前我國的信息披露標(biāo)準(zhǔn)還不完善，因此使用金融產(chǎn)品的人員還不夠了解這些產(chǎn)品，在一定數(shù)量上存在風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行在開發(fā)金融產(chǎn)品時(shí)，沒有詳細(xì)的對金融政策的制度進(jìn)行要求，還沒有準(zhǔn)確意識這個(gè)行業(yè)的危險(xiǎn)，因此發(fā)生了很多投機(jī)行為，導(dǎo)致商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品市場發(fā)生了很多新問題，也不利于對金融產(chǎn)品進(jìn)行管理，減少了商業(yè)銀行的利潤。

（三）來自商業(yè)銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)

在我國大多數(shù)商業(yè)銀行當(dāng)中，對專門管理金融產(chǎn)品的部門的設(shè)置都是很缺乏的，因此對于正在金融市場中運(yùn)行的金融產(chǎn)品，不能做到有效的監(jiān)管，如市場規(guī)劃不完整，就不能從根本上解決金融產(chǎn)品在市場中出現(xiàn)的各種插曲。這樣非常不利于高效的提高管理水平，導(dǎo)致金融產(chǎn)品不能全面貫徹落實(shí)它的實(shí)施細(xì)則與操作流程。

（四）人才方面的問題

人才的培養(yǎng)在各行各業(yè)中都占著主導(dǎo)地位，目前我國的商業(yè)銀行缺乏大量的專業(yè)人才去開發(fā)更多更好的金融產(chǎn)品。金融產(chǎn)品研發(fā)更需要具備綜合素質(zhì)人才，尤其是在金融方面的復(fù)合型人才，因此國家越來越重視培養(yǎng)或拉攏金融管理人才，制訂了很多優(yōu)惠政策用來吸引在國際金融和投資證券領(lǐng)域中突出的人才來本公司，在先進(jìn)人才的領(lǐng)導(dǎo)下逐步推進(jìn)金融產(chǎn)品的發(fā)行與管理工作。

三、城市商業(yè)銀行發(fā)展的對策建議

現(xiàn)階段我國的《銀監(jiān)法》的細(xì)節(jié)方面需要得到更多的完善，以便于公司更好的執(zhí)行，所以在立法工作中，我國行政部門重點(diǎn)關(guān)注完善最近時(shí)期內(nèi)制定和完善的法律法規(guī)，透過現(xiàn)象看本質(zhì)，不能急于去立法。第一，這樣給監(jiān)管部門工作人員執(zhí)法帶來了很大的困難，也讓銀行金融機(jī)構(gòu)在法律法規(guī)方面有可趁之機(jī)，還容易引發(fā)法律規(guī)章之間的矛盾。第二，政府還要整理、修訂和廢除不適合時(shí)代發(fā)展的法律法規(guī)的內(nèi)容。第三，由于我國有著過多的銀行業(yè)監(jiān)管規(guī)則，應(yīng)當(dāng)簡化優(yōu)化這些規(guī)則，否則會使銀行業(yè)的法律執(zhí)行越來越困難，這樣使法律對銀行業(yè)的監(jiān)督管理出現(xiàn)漏洞。最后也是最重要的是，應(yīng)該規(guī)范和合理銀行業(yè)關(guān)于破產(chǎn)法律的規(guī)定。在結(jié)合經(jīng)濟(jì)規(guī)律和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)時(shí)，權(quán)利的法律知識，對執(zhí)法的質(zhì)量與效果起到非常重要的影響，因此，我們應(yīng)反復(fù)練習(xí)力求完善法律制度，但也不能朝令夕改，畢竟新法律起到作用沒有這么快能顯現(xiàn)出來，政府監(jiān)管部門只要細(xì)心觀察，等現(xiàn)象浮出水面再制定相應(yīng)的調(diào)整方法。

（一）地方政府應(yīng)大力支持商業(yè)銀行發(fā)展

（1）健全和完善法人治理結(jié)構(gòu)。商業(yè)銀行的最大的股東就是當(dāng)?shù)氐娜嗣裾瑢τ谥卫斫Y(jié)構(gòu)不完善的商業(yè)銀行，當(dāng)?shù)卣畱?yīng)大力督導(dǎo)該銀行進(jìn)行健全與完善。同時(shí)，應(yīng)該盡快調(diào)整不協(xié)調(diào)的現(xiàn)有的經(jīng)營管理層，杜絕因管理層的管理缺失而導(dǎo)致的問題。

（2）加大不良貸款清收力度。當(dāng)?shù)卣块T在在城市商業(yè)銀行不良貸款的依法清收、保全、勝訴案件的執(zhí)行等方面要讓工商、司法等有關(guān)執(zhí)法部門進(jìn)行有效的整治，商業(yè)銀行的不良貸款應(yīng)及時(shí)整理和清除。

（3）在稅收方面給予優(yōu)惠政策。商業(yè)銀行的創(chuàng)立時(shí)間不夠長，且內(nèi)部兼并與重組也存在一定的問題，有著過重的稅費(fèi)負(fù)擔(dān)，導(dǎo)致商業(yè)銀行壓力很大，有的已經(jīng)不堪重負(fù)，這就需要商業(yè)銀行為這些銀行減輕負(fù)擔(dān)，比如在稅收方面給予優(yōu)惠，尤其是對并購應(yīng)給予免稅優(yōu)惠，幫助其全面清理稅費(fèi)項(xiàng)目，減輕負(fù)擔(dān)。

（二）中央銀行應(yīng)進(jìn)一步加大扶持力度

中央銀行對商業(yè)銀行在資金來源和運(yùn)用渠道應(yīng)給予大力支持和幫助。此外，給予城市商業(yè)銀行再貸款的優(yōu)惠政策，并且適量的放松時(shí)間、用途、數(shù)量?？傊?，中央銀行應(yīng)為商業(yè)銀行的發(fā)展提供力所能及的幫助，促進(jìn)其健康、快速的發(fā)展。

（三）監(jiān)管部門應(yīng)為商業(yè)銀行的發(fā)展創(chuàng)造良好的外部環(huán)境

首先，在監(jiān)管力度方面，要嚴(yán)加監(jiān)管商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)，完善相應(yīng)的政策，給予幫助，降低其不良貸款的比例系數(shù)，特別是要幫助其處置不良貸款。

其次，要制定相應(yīng)制度去完善商業(yè)銀行法人治理結(jié)構(gòu)，只有完善合理的法人治理結(jié)構(gòu)，才能夠有效的約束經(jīng)營者，有助于商業(yè)銀行現(xiàn)代企業(yè)制度的完善，成為能夠自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧、自我發(fā)展、自我約束的市場主體。

第三，監(jiān)管部門加強(qiáng)對商業(yè)銀行內(nèi)部監(jiān)管的督查力度，特別是在商業(yè)銀行加強(qiáng)監(jiān)控關(guān)聯(lián)交易方面，嚴(yán)格控制經(jīng)營管理中的貸款風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)。

第四，要鼓勵(lì)商業(yè)銀行擴(kuò)充業(yè)務(wù)范圍，大力發(fā)展中間業(yè)務(wù)。最后，對商業(yè)銀行依法合規(guī)經(jīng)營要起到督促作用，注重成本，嚴(yán)防盲目和惡性競爭。

（四）城市商業(yè)銀行應(yīng)抓住機(jī)遇發(fā)展壯大

（1）加快轉(zhuǎn)變觀念，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)意識。目前，商業(yè)銀行不斷提高認(rèn)知，要提高現(xiàn)代經(jīng)營理念的意識和風(fēng)險(xiǎn)意識，要注重進(jìn)行成本管理和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測和應(yīng)急措施。同時(shí)要明確公司在市場中的定位，商業(yè)銀行應(yīng)做到自己的本職工作：為中小型企業(yè)和市民理財(cái)，要積極關(guān)注地方經(jīng)濟(jì)改革，為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展提供自己的服務(wù)，也就是要確定自身定位是：“為中小企業(yè)服務(wù)，為市民服務(wù)”。與此同時(shí)，商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)自身情況制定經(jīng)營戰(zhàn)略及工作目標(biāo)，不要把規(guī)模擴(kuò)張利潤最大化作為首要目標(biāo)，要規(guī)范化經(jīng)營，把控制風(fēng)險(xiǎn)確保投資人的資金安全放在首位，不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量。

（2）依法清收不良資產(chǎn)。商業(yè)銀行處置不良資產(chǎn)時(shí)要采取有效措施，要目標(biāo)明確、責(zé)任落實(shí)到人的去清收不良資產(chǎn)，實(shí)行嚴(yán)格考核、獎懲分明制度。此外，與政府部門、法院、工商及稅務(wù)部門進(jìn)行積極有效的溝通，爭取得到它們的支持，使得城市商業(yè)銀行的不良資產(chǎn)能夠依法高效清收。

（3）增資擴(kuò)股，增強(qiáng)實(shí)力。商業(yè)銀行要想發(fā)展的更好就必須增資擴(kuò)股，這樣也有利于增強(qiáng)抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。因此，按照政府制度的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行增資擴(kuò)股，確保資本充足率達(dá)到規(guī)定要求。增資擴(kuò)股行為也要規(guī)范，并且要逐步解決歷史遺留的虛假人股貸款問題，做到逐步清收虛假人股貸款，避免產(chǎn)生新的貸款風(fēng)險(xiǎn)，保證資金是安全有效的。

四、結(jié)語

綜上所述，商業(yè)銀行金融產(chǎn)品的開發(fā)與推廣不但關(guān)系到我國金融領(lǐng)域的改革而且對提高我國商業(yè)銀行的盈利能力，轉(zhuǎn)移經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)也有著不可缺少的作用，因此，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)定、有序發(fā)展需要我國監(jiān)管部門的幫助。為了打造良好的經(jīng)營環(huán)境，建立完善法律制度刻不容緩，發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)調(diào)整，提高專業(yè)人員管理水平和素質(zhì)，不斷開發(fā)新型完善的金融產(chǎn)品，讓商業(yè)銀行的金融產(chǎn)品實(shí)現(xiàn)更大的發(fā)展。

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