（山東科技大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 山東青島266590）

一、引言

近年來，供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任受損事件不斷涌現(xiàn)，從2012年肯德基“問題雞肉”事件、哈藥集團(tuán)“銷售假冒保健品”事件，再到近幾年餓了么的“黑心作坊”，淘寶等電商平臺(tái)售假事件等，給供應(yīng)鏈相關(guān)企業(yè)構(gòu)成了重大影響。我國(guó)現(xiàn)階段的多數(shù)生產(chǎn)型企業(yè)，處于供應(yīng)鏈非主導(dǎo)地位，不僅在產(chǎn)品質(zhì)量上受供應(yīng)商的影響，而且在品牌推廣和社會(huì)責(zé)任履行等方面也受到一些知名采購(gòu)商的壓迫。因此，為提升供應(yīng)鏈地位，生產(chǎn)型企業(yè)有必要對(duì)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評(píng)估，加強(qiáng)與上下游供應(yīng)鏈企業(yè)資源的溝通與整合，增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管控能力。

最近幾年國(guó)外學(xué)者對(duì)供應(yīng)鏈的社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)問題進(jìn)行了初步的探討。Hsueh和Chang（2008）首先提出生產(chǎn)商間的社會(huì)責(zé)任合作模式對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估具有重要意義。同時(shí)，有些學(xué)者也開始從供應(yīng)鏈整體的視角探討企業(yè)社會(huì)責(zé)任的問題。Jose M.Cruz.（2013）從全球供應(yīng)鏈出發(fā)，在構(gòu)建全球供應(yīng)鏈網(wǎng)絡(luò)模型基礎(chǔ)上研究了企業(yè)社會(huì)責(zé)任活動(dòng)與企業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)在聯(lián)系。Danuta，etc.（2013）又從供應(yīng)鏈管理中的物流風(fēng)險(xiǎn)出發(fā)，深入探究了供應(yīng)鏈管理對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的影響。此外，Ecovadis機(jī)構(gòu)（2017）在已有研究的基礎(chǔ)上，創(chuàng)建了一套基于全球供應(yīng)鏈范圍的企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效指標(biāo)。

國(guó)內(nèi)的研究主要有供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別（花雙蓮，2013）、分析和控制（李昌兵，2013）以及分類和傳導(dǎo)機(jī)制（慕靜，2011）；近年來也開始完善對(duì)供應(yīng)鏈上社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法的探討（許建，2014）。不難發(fā)現(xiàn)，國(guó)內(nèi)外文獻(xiàn)相對(duì)于研究供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的其他成果而言，直接研究風(fēng)險(xiǎn)模型的文獻(xiàn)則較之甚少。本文擬從供應(yīng)鏈的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)出發(fā)，試圖尋求一種新的思路來對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估度量。

二、生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系

由于多數(shù)生產(chǎn)型企業(yè)處于供應(yīng)鏈非核心地位，對(duì)于生產(chǎn)型企業(yè)面臨的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)主要包括：除了企業(yè)自身的社會(huì)責(zé)任缺失風(fēng)險(xiǎn)以外，還要受供應(yīng)鏈其他企業(yè)產(chǎn)生的社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)影響。倘若供應(yīng)鏈上的某個(gè)環(huán)節(jié)企業(yè)社會(huì)責(zé)任履行不當(dāng)，社會(huì)責(zé)任缺失危險(xiǎn)就會(huì)沿著供應(yīng)鏈蔓延到其他相關(guān)企業(yè)的身上。因此，根據(jù)花雙蓮等（2017）設(shè)計(jì)的指標(biāo)體系，生產(chǎn)型企業(yè)面臨的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)主要有3個(gè)來源：（1）來自上游企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。主要是指上游供應(yīng)商在生產(chǎn)環(huán)節(jié)對(duì)供應(yīng)鏈經(jīng)濟(jì)、法律、環(huán)境和社會(huì)公益等4個(gè)方面埋下的社會(huì)責(zé)任隱患。（2）來自下游企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。與供應(yīng)商相同，一般的下游經(jīng)銷商也會(huì)在經(jīng)濟(jì)、法律、環(huán)境和社會(huì)公益等方面的責(zé)任上出現(xiàn)履行不力的情況，此外，在全球市場(chǎng)的跨國(guó)供應(yīng)鏈中，我國(guó)的生產(chǎn)型企業(yè)還承受著來自“強(qiáng)勢(shì)主導(dǎo)型買家”的社會(huì)責(zé)任管制風(fēng)險(xiǎn)（即驗(yàn)廠風(fēng)險(xiǎn)）。（3）生產(chǎn)型企業(yè)自身的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。其中包括企業(yè)生產(chǎn)型自身內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理不善以及企業(yè)對(duì)股東、債權(quán)人、員工、消費(fèi)者和環(huán)境等利益相關(guān)者的社會(huì)責(zé)任缺失造成的風(fēng)險(xiǎn)，以及供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任管理不當(dāng)導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

結(jié)合以上生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的不同來源，本文將生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的節(jié)點(diǎn)分為風(fēng)險(xiǎn)因素、狀態(tài)、事件三類。第一層是風(fēng)險(xiǎn)因素層Xi，涵蓋了三個(gè)來源、四個(gè)方面的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)因素。第二層Si是風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)層，揭示了在各路徑下的風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)；第三類T是風(fēng)險(xiǎn)事件層，反映了企業(yè)的全面供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。最后整理得到27項(xiàng)關(guān)鍵指標(biāo)，具體如表1所示。

三、貝葉斯風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型

目前國(guó)內(nèi)關(guān)于企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)度量的研究大都是基于企業(yè)社會(huì)責(zé)任基礎(chǔ)上的風(fēng)險(xiǎn)波動(dòng)進(jìn)行衡量。許建（2014）等人主要是在定性評(píng)分、定量取值確定指標(biāo)值的基礎(chǔ)上，加權(quán)計(jì)算得出企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指數(shù)。但這種方法未具體定量考慮風(fēng)險(xiǎn)概率以及風(fēng)險(xiǎn)損失的影響。鑒于此，本文以R=P×C（其中R是風(fēng)險(xiǎn)；P是概率，即風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性；C是損失后果，體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)損失）的思路構(gòu)建企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)模型。同時(shí)考慮到生產(chǎn)型企業(yè)社會(huì)責(zé)任供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)的復(fù)雜結(jié)構(gòu)，傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法很難準(zhǔn)確度量，本文選用研究不確定性問題的重要工具——貝葉斯網(wǎng)絡(luò)方法，以較好地反映各風(fēng)險(xiǎn)事件之間概率分布及傳導(dǎo)關(guān)系。

1.貝葉斯網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)。根據(jù)所構(gòu)建的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)體系中各風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)的邏輯關(guān)系，結(jié)合貝葉斯學(xué)習(xí)過程，我們模擬出了供應(yīng)鏈企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)圖（詳見下頁(yè)圖1）。圖1中，假設(shè)各節(jié)點(diǎn)社會(huì)責(zé)任缺失而導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率為P，則不會(huì)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的概率取值為1-P。節(jié)點(diǎn)間的有向箭頭表示了社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)在供應(yīng)鏈貝葉斯網(wǎng)絡(luò)的傳遞關(guān)系。

2.風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性。在確定了風(fēng)險(xiǎn)貝葉斯網(wǎng)絡(luò)結(jié)構(gòu)后，需要進(jìn)一步確定貝葉斯可能性概率。

（1）需要對(duì)節(jié)點(diǎn)進(jìn)行賦值。由于缺少較為完整的數(shù)據(jù)庫(kù)，本文采用Wickens的七檔分級(jí)法將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率分為7個(gè)等級(jí)，非常高（VH）、高（H）、偏高（FH）、中等（M）、偏低（FL）、低（L）和非常低（VL）；專家根據(jù)要求及經(jīng)驗(yàn)分別對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素等級(jí)Xi給出模糊概率值的語(yǔ)言描述，通過求算術(shù)平均數(shù)來整合多個(gè)專家的評(píng)價(jià)結(jié)果Pi；隨后用重心法或積分值法解模糊集合，將模糊集轉(zhuǎn)化為普通集，進(jìn)而確定風(fēng)險(xiǎn)因素發(fā)生的先驗(yàn)概率值PXi。

表1 生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)價(jià)指標(biāo)體系

圖1 供應(yīng)鏈企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)貝葉斯網(wǎng)絡(luò)拓?fù)浣Y(jié)構(gòu)圖

（2）通過貝葉斯網(wǎng)絡(luò)學(xué)習(xí)過程確定各風(fēng)險(xiǎn)節(jié)點(diǎn)的概率。以上游供應(yīng)商企業(yè)的路徑為例：X1因素代表 “供貨效率”，供貨延時(shí)、斷貨率現(xiàn)象越嚴(yán)重，對(duì)應(yīng)的供貨管理風(fēng)險(xiǎn)越高，風(fēng)險(xiǎn)概率為PX1；X2因素代表“交貨次品率”指標(biāo)，對(duì)應(yīng)的產(chǎn)品質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)概率為PX2；X3代表 “資產(chǎn)負(fù)債率、凈資產(chǎn)收益率”等財(cái)務(wù)指標(biāo)，對(duì)應(yīng)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)概率為PX3；X4因素是“非法用工評(píng)價(jià)”風(fēng)險(xiǎn)，發(fā)生的概率是PX4；X5是“環(huán)保支出收入比”等環(huán)境指標(biāo)，對(duì)應(yīng)環(huán)境污染風(fēng)險(xiǎn)的概率為PX5；X6代表供應(yīng)商社會(huì)捐贈(zèng)及公共管理表現(xiàn)，“捐贈(zèng)違約率”越高，社會(huì)公益風(fēng)險(xiǎn)越高，取其概率為 PX6。 反之，，，，…PX6表示無相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，其概率取值則為 1-PX1，1-PX2，1-PX3，…1-PX6。從圖2的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)拓?fù)鋱D中可以看出，X1至X6每個(gè)因素及其綜合作用都對(duì)上游企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)S1的發(fā)生有影響。因此根據(jù)貝葉斯過程，我們可以計(jì)算出S1發(fā)生的概率PS1：

在圖1的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)中，由于X1，X2，X3…X6相互獨(dú)立，因此節(jié)點(diǎn) X1，X2，X3…X6，S1的聯(lián)合概率可通過條件獨(dú)立公式進(jìn)行計(jì)算，即

將（2）代入（1）：

由 X1，X2，X3…X6的先驗(yàn)概率和 S1的條件概率，可計(jì)算出S1發(fā)生的概率。以此類推，可逐一算出各狀態(tài)節(jié)點(diǎn)（S2，S3，T）的風(fēng)險(xiǎn)概率。

3.風(fēng)險(xiǎn)損失及后果。確定風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率后，需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)造成的影響加以度量。如前文所述，供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)事件層的三個(gè)狀態(tài)層，每個(gè)狀態(tài)層中的每一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素都能給企業(yè)帶來?yè)p失的可能：（1）上游企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任這一風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)層中供貨效率低下將會(huì)給企業(yè)帶來生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的直接經(jīng)濟(jì)損失；非法用工評(píng)價(jià)不力、不良的環(huán)境事件評(píng)價(jià)、公益事件響應(yīng)不足等不僅會(huì)受到法律的違規(guī)懲處，同時(shí)也將會(huì)給企業(yè)帶來聲譽(yù)上的損失以及供應(yīng)鏈上下游合作上的損失。（2）對(duì)于下游企業(yè)來說，除了商業(yè)賄賂行為、非法用工及環(huán)境污染評(píng)價(jià)不力、漠視公益等會(huì)給企業(yè)帶來聲譽(yù)以及供應(yīng)鏈上下游合作上的損失外，不良的資產(chǎn)負(fù)債、凈資產(chǎn)收益率以及產(chǎn)品退回率等將影響企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)效率，同時(shí)，沒有達(dá)到跨國(guó)“強(qiáng)勢(shì)買家”驗(yàn)廠要求也將給國(guó)內(nèi)生產(chǎn)型企業(yè)帶來訂單取消的風(fēng)險(xiǎn)，這些都會(huì)給生產(chǎn)型企業(yè)帶來直接的經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)損失。（3）對(duì)于本企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任這一狀態(tài)層中的風(fēng)險(xiǎn)因素指標(biāo)而言，除了對(duì)利益相關(guān)者的一系列失責(zé)行為會(huì)造成企業(yè)直接經(jīng)濟(jì)損失、聲譽(yù)及供應(yīng)鏈合作關(guān)系損失以外，內(nèi)部管理不善也將給企業(yè)經(jīng)濟(jì)和聲譽(yù)帶來雙重?fù)p失；同時(shí)，企業(yè)社會(huì)責(zé)任戰(zhàn)略執(zhí)行不力、供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管控不足也會(huì)影響企業(yè)供應(yīng)鏈上下游合作關(guān)系。各因素的風(fēng)險(xiǎn)損失路徑具體如圖2。

圖2 風(fēng)險(xiǎn)損失路徑圖

可見，這些風(fēng)險(xiǎn)損失包含三方面，分別是經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)損失、供應(yīng)鏈企業(yè)聲譽(yù)損失以及供應(yīng)鏈上下游合作關(guān)系損失。經(jīng)濟(jì)財(cái)產(chǎn)損失包括法律的違規(guī)懲處損失及供應(yīng)鏈整體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)損失等，后兩者則是對(duì)供應(yīng)鏈潛在損失的測(cè)量，雖然當(dāng)下可能不會(huì)給供應(yīng)鏈帶來可計(jì)量的直接財(cái)產(chǎn)損失，但會(huì)影響企業(yè)戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)以及供應(yīng)鏈的可持續(xù)發(fā)展。在綜合考慮風(fēng)險(xiǎn)損失的情況下，可以從三個(gè)維度考量（如表2所示），分別進(jìn)行區(qū)間取值，計(jì)算出生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失度。

表2 損失度測(cè)量維度選項(xiàng)對(duì)應(yīng)的分值

4.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估。綜上所述，在確定生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生概率（P）和損失（C）的基礎(chǔ)上，即可計(jì)算得出生產(chǎn)型企業(yè)的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)值（R=PT×CT），然后再根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)值來確定生產(chǎn)型企業(yè)的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)處于什么水平。為了便于理解評(píng)估結(jié)果，本文將生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)分為 “不存在供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)”“存在較低的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)”“存在嚴(yán)重的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)”三種類型。由于風(fēng)險(xiǎn)度的取值為0—15，于是考慮取5和10作為風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)的臨界點(diǎn)。對(duì)于評(píng)估為“存在較低的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)”（5＜R＜10）的生產(chǎn)型企業(yè)，需要提前防范；而對(duì)于“存在嚴(yán)重的供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)”（R≥10）的生產(chǎn)型企業(yè)，則應(yīng)該重點(diǎn)進(jìn)行整改治理。此外，對(duì)于評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)較高的企業(yè)，可以進(jìn)一步計(jì)算各路徑下的風(fēng)險(xiǎn)值 （R′=PS×CS），通過比較不同路徑的風(fēng)險(xiǎn)敞口，重點(diǎn)關(guān)注整改高風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)項(xiàng)目，從而提高治理效率水平。

四、結(jié)論

本文從生產(chǎn)型企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)源入手，概括了各個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的代表性指標(biāo)，構(gòu)建了評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)的貝葉斯網(wǎng)絡(luò)拓?fù)淠Ｐ?，?duì)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生概率和損失后果進(jìn)行了預(yù)測(cè)度量，提供了企業(yè)供應(yīng)鏈社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的一種方法。這種方法評(píng)價(jià)客觀、使用相對(duì)簡(jiǎn)單，可為具體企業(yè)提供風(fēng)險(xiǎn)管控的基礎(chǔ)信息，提示和預(yù)警高風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)的發(fā)生，為風(fēng)險(xiǎn)管控提供可靠的評(píng)估依據(jù)，從而為供應(yīng)鏈企業(yè)社會(huì)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管控及預(yù)防奠定前提基礎(chǔ)。