沈琪

摘 要 王安石變法在歷史上具有較大爭議，很多學(xué)者從歷史的角度進(jìn)行了分析。本文從西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角對王安石變法進(jìn)行了研究。主要分析了王安石變法對社會中各個利益集團(tuán)的福利影響，從而具有針對性地提出了相應(yīng)的政策建議。

關(guān)鍵詞 王安石變法 青苗法 博弈 福利分析

王安石變法是我國歷史上重要的經(jīng)濟(jì)改革事件之一，王安石嘗試對當(dāng)時的社會經(jīng)濟(jì)進(jìn)行一系列革新。分析王安石變法的背景、內(nèi)容、變法實(shí)施演進(jìn)過程以及王安石變法失敗的經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)有利于我們更全面地理解經(jīng)濟(jì)改革問題。前人對王安石變法的研究主要從歷史學(xué)角度進(jìn)行。本文利用西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的分析框架和分析方法，以青苗法作為具體研究對象，來分析研究王安石變法，希望能提供一個對王安石變法研究的全新視角。王安石變法是一個龐雜的系統(tǒng)工程，主要包括機(jī)構(gòu)改革、賦稅改革、興修水利以及軍隊(duì)改革等。在這一系列改革措施中最受關(guān)注、爭議最大的是賦稅改革中的青苗法。

1 青苗法實(shí)施的背景和基本內(nèi)容

1.1 青苗法實(shí)施的背景

在我國古代社會中，王朝的更迭通常伴隨著殘酷的戰(zhàn)爭以及人口數(shù)量的減少。因此在一個王朝初期，人均占有耕地面積往往相對較高，農(nóng)民在自己擁有的土地上進(jìn)行農(nóng)業(yè)生產(chǎn)。但到了王朝的中后期通常會出現(xiàn)土地兼并以及自耕農(nóng)數(shù)量減少現(xiàn)象。伴隨土地兼并產(chǎn)生的豪門大戶，對皇權(quán)構(gòu)成一定威脅。自耕農(nóng)數(shù)量減少會降低帝國的稅基，影響帝國財政收入。雖然歷代統(tǒng)治者都試圖通過各種政策避免或減少土地兼并現(xiàn)象，但政策效果不盡如人意。

自耕農(nóng)是我國古代農(nóng)民重要的生產(chǎn)形式之一。以家庭為單位，一個農(nóng)民家庭往往擁有一塊面積不大的土地，春種秋收，維持生計(jì)。秋天是大量農(nóng)作物成熟的季節(jié)，秋天農(nóng)作物收獲后農(nóng)民將農(nóng)作物進(jìn)行儲存，這些糧食需要維持這個家庭來年整年的糧食消費(fèi)需求。如果因?yàn)樘鞖饣蚱渌?，?dāng)年農(nóng)作物收成較低，那么，當(dāng)年收成的糧食可能無法滿足一個家庭一整年的糧食消費(fèi)需求。在第二年的春天或是夏天，如果一個農(nóng)民家庭已經(jīng)沒有了糧食庫存，如何維持糧食再生產(chǎn)呢？在我國宋代，針對這種情況，已經(jīng)逐步形成了一套民間借貸體系。具體而言，農(nóng)民可以春種時先向民間大戶，富戶進(jìn)行貸款，等到秋收后再以農(nóng)產(chǎn)品或銀錢的方式償還。這種民間借貸行為的利息由市場供需雙方?jīng)Q定，均衡的市場利息率往往較高，即俗稱的高利貸。在進(jìn)行這種民間借貸時，農(nóng)民往往需要將自己的部分或全部土地作為貸款抵押品，如果農(nóng)民因各種原因無法償還貸款時，農(nóng)民對土地的所有權(quán)就不得不轉(zhuǎn)讓給大戶、富戶，從而造成社會上大量的土地兼并現(xiàn)象以及自耕農(nóng)數(shù)量的減少。而大戶、富戶大量地土地兼并行為會逐漸對皇權(quán)產(chǎn)生威脅，自耕農(nóng)數(shù)量的減少會降低國家的稅負(fù)收入。這些都是宋朝皇帝不愿意見到的現(xiàn)象，因此，宋神宗時期，王安石變法中大力推出青苗法以應(yīng)對這種土地兼并及自耕農(nóng)數(shù)量減少現(xiàn)象。

下面本文通過構(gòu)建一個經(jīng)濟(jì)學(xué)數(shù)理模型來解釋這種現(xiàn)象。本文的研究表明：這種現(xiàn)象具有一定的內(nèi)在必然性。

1.2 青苗法的內(nèi)容

在青苗法中規(guī)定，政府向農(nóng)民提供利息相對低一些的農(nóng)業(yè)貸款，根據(jù)自愿原則，農(nóng)民可以向政府借貸。秋收之后，以農(nóng)產(chǎn)品或貨幣形式償還。設(shè)計(jì)和實(shí)施青苗法的初衷是好的，政府的貸款利息低于市場均衡利息率（所謂的高利貸利息率）。農(nóng)民可以得到利息更低的貸款，政府可以增加財政收入，同時避免了大族豪強(qiáng)的土地兼并現(xiàn)象。

2 青苗法實(shí)施過程中的博弈及理論分析

青苗法在具體實(shí)施過程中，并沒有完全按照政策制定者設(shè)計(jì)的路徑進(jìn)行。后期，甚至引發(fā)了許多社會問題。青苗法實(shí)施中的弊端也成為保守派攻擊王安石新政的重要原因和論據(jù)。本文第二部分將從西方經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角，利用比較靜態(tài)均衡分析、博弈理論等方法對青苗法的政策效果及福利影響進(jìn)行分析，為人們提供一個理解青苗法的全新視角。

2.1 青苗法實(shí)施之前的民間借貸

在青苗法實(shí)施之前，民間自發(fā)的借貸行為以市場的方式進(jìn)行運(yùn)作。農(nóng)民的借款需求數(shù)量與利率相關(guān)，利率越高，農(nóng)民的借款需求越低，利率越低，農(nóng)民的借款需求越高。豪門大戶的貸款供給數(shù)量也與利率相關(guān)，利率越高，豪門大戶的貸款供給數(shù)量越多，利率越低，豪門大戶的貸款供給數(shù)量越少。借貸行為的供給曲線和需求曲線相交于一點(diǎn)，從而得到均衡的借貸數(shù)量和利息率。青苗法實(shí)施之前民間借貸的均衡利息率（所謂的高利貸利息率）通常是30%～50%。

2.2 青苗法中的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)與博弈

王安石等改革派認(rèn)為民間借貸的利率過高，從而造成對農(nóng)民的盤剝，同時使豪門大戶的經(jīng)濟(jì)實(shí)力更加雄厚，并造成土地兼并現(xiàn)象。另外，這些借貸利息如果能收入政府囊中，將大大改善宋朝政府的財政狀況，達(dá)到“民不加賦而國用足”的目的。在青苗法中規(guī)定，政府對農(nóng)民放貸的利息率為固定利息率：20%，農(nóng)民根據(jù)自愿原則，可以以20%的利息率從政府借款。青苗法規(guī)定的20%利息率低于市場均衡利息率。

青苗法實(shí)施后，原本完全由豪門大戶獲得的利息收入部分或全部轉(zhuǎn)移到了政府手中，政府財政收入增加，福利水平上升；農(nóng)民獲得了利息更低的貸款，福利水平上升；豪門大戶收入下降，福利水平下降，這是王安石推出青苗法的初衷。

3 青苗法弊端的演進(jìn)過程

青苗法在具體實(shí)施過程中產(chǎn)生了許多問題和弊端，最終導(dǎo)致民怨沸騰，這也是保守派攻擊王安石新法的重要論據(jù)之一。

3.1 官進(jìn)民退

青苗法在全國范圍內(nèi)實(shí)施之后，各地官吏為了提高自身的政績，發(fā)放更多貸款以及收取更多利息，開始壟斷借貸市場，形成政府對此項(xiàng)農(nóng)業(yè)借貸行為的壟斷地位。

3.2 壟斷之禍

如果政府僅僅是將原本既可以由政府部門提供，也可以有豪門大戶提供的部分收為己有，那么并不會有什么問題。唯一的變化，政府部門替代豪門大戶成為貸款提供者，并且政府提供一個比通常的民間均衡借貸利率更低的固定借貸利率。一個好的制度設(shè)計(jì)，必須能禁錮人性中不良的部分，但青苗法在設(shè)計(jì)時并沒有充分考慮這一點(diǎn)。當(dāng)政府部門壟斷借貸市場之后，政府官員開始理性地謀求自己利益最大化。農(nóng)民普遍文化水平不高，農(nóng)民從豪門大戶借貸時，手續(xù)簡單，不需要填寫繁冗的文書。但農(nóng)民從政府部門借款時，按照相應(yīng)的規(guī)定和流程，需要農(nóng)民填報相應(yīng)文書，這形成一定隱形借款成本。更進(jìn)一步的，官員在放貸過程中，往往通過各種渠道和方法對農(nóng)民進(jìn)行盤剝，盤剝的部分進(jìn)入官員個人腰包，借款成本的提高導(dǎo)致農(nóng)民借款需求下降。

3.3 被迫需求與土地兼并

政府官員的腐敗與盤剝導(dǎo)致借貸價格上升。農(nóng)民的借款需求降低。政府的財政收入減少。雖然政府官員個人可以得到好處，但是農(nóng)民借款數(shù)量的減少以及政府財政數(shù)量的下降導(dǎo)致王安石等變法派高層的憂慮。王安石進(jìn)而通過行政命令的方式規(guī)定各省各地區(qū)應(yīng)發(fā)放的貸款數(shù)量。在中央對貸款數(shù)量做出具體要求的行政高壓下，地方各級政府官員從自身利益出發(fā)，他們并沒有減少自身的腐敗和盤剝，而是強(qiáng)行攤派貸款，迫使那些原本不需要貸款的農(nóng)民進(jìn)行貸款。政府的強(qiáng)行攤派使得需求曲線向右移動。政府行政命令導(dǎo)致 “被迫借款”。被迫借款者通常沒有償債能力，社會中被迫借款者占總借款者的比例高低與需求曲線的彈性有關(guān)，需求曲線的彈性越大，這個比例越高，需求曲線的彈性越小，這個比例越低。政府催生的大量被迫借款者償還借款時，不得不轉(zhuǎn)向豪門大戶尋求幫助，比如將自己的土地賣給豪門大戶甚至將自己賣給豪門大戶，從而成為豪門大戶的依附人口。青苗法設(shè)計(jì)的初衷之一是減少豪門大戶對自耕農(nóng)土地及人身自由的兼并，但青苗法在具體實(shí)施過程中，政府官員卻催生了一大批被迫借款者，從而加重了豪門大戶的土地兼并以自耕農(nóng)減少現(xiàn)象。王安石變法后期，民怨沸騰，民不聊生，在各種因素綜合作用下，青苗法改革以及王安石變法失敗。

4 結(jié)論與啟示

王安石變法是我國歷史上重要的體制改革之一，王安石變法失敗的原因以及經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)一直受到廣泛關(guān)注，前人的研究主要從歷史學(xué)以及傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)分析的角度進(jìn)行，本文從西方經(jīng)濟(jì)學(xué)視角分析了王安石變法（以青苗法為例）的原因、政策的演進(jìn)過程以及福利影響，以期提供一個對王安石變法研究的全新視角。本文的研究表明，青苗法實(shí)施之前，民間存在以市場為基礎(chǔ)的借貸行為。王安石等改革派官員認(rèn)為應(yīng)該將這種民間借貸轉(zhuǎn)而納入政府的體現(xiàn)當(dāng)中，由政府替代豪門大戶成為貸款的提供者，從而減少借貸的利息率，減少豪門大戶的土地兼并以自耕農(nóng)減少現(xiàn)象，增加財政收入，達(dá)到“民不加賦而國用足”的目的。然而青苗法在具體實(shí)施過程中逐漸偏離了設(shè)計(jì)者的初衷，政府在發(fā)放貸款時，政府官員為了自身利益最大化，對借款農(nóng)民實(shí)行各種隱性盤剝，同時政府官員為了提升自身政績，強(qiáng)迫沒有借款需求的農(nóng)民借款，從而導(dǎo)致農(nóng)民無法從政府那里得到應(yīng)有的低息貸款，更嚴(yán)重的是，大量被迫借款的農(nóng)民應(yīng)無力償還借款，不得不轉(zhuǎn)而投向豪門大戶尋求幫助。這種結(jié)果與青苗法的設(shè)計(jì)初衷完全背道而馳，導(dǎo)致民怨沸騰，保守派借機(jī)攻擊新法，王安石變法失敗。

究竟應(yīng)該有市場還是由政府來提供某項(xiàng)產(chǎn)品？這是一個經(jīng)常被拿來討論的問題，不可否認(rèn)市場作為提供者往往存在許多缺點(diǎn)，以及不盡如人意之處，然而轉(zhuǎn)而由政府提供該產(chǎn)品，就會使情況得到改善嗎？事實(shí)表明，政府去做私人部門的事情，往往只是現(xiàn)象中很美好，但在現(xiàn)實(shí)經(jīng)濟(jì)中，往往引發(fā)更多問題，其弊端比市場尤甚。由市場來配置資源存在很多不足，但這往往是我們能采用的最好方法。