張日軍

在當(dāng)前低油價環(huán)境下，隨著企業(yè)成本與油價之間的差距逐漸縮小，為打破受油價被動牽制的困局，我們采取多種措施降，拉開成本與油價之間的空間，給企業(yè)以喘息的機(jī)會，以此增強(qiáng)對低油價的承受力。

一、提升采油廠財務(wù)保效創(chuàng)效能力

以“四項機(jī)制”提升保效創(chuàng)效能力。圍繞價值引領(lǐng)，推進(jìn)“事前算贏”決策機(jī)制。充分應(yīng)用“三線四區(qū)”經(jīng)濟(jì)模型、“經(jīng)濟(jì)產(chǎn)量效益評價體系”等方法和工具，落實“事前算贏”預(yù)算機(jī)制，以效益貢獻(xiàn)為正為標(biāo)準(zhǔn)，先算后干、算贏再干，促進(jìn)生產(chǎn)型向生產(chǎn)經(jīng)營型轉(zhuǎn)變。圍繞效益導(dǎo)向，推進(jìn)“全成本管理”優(yōu)化機(jī)制。強(qiáng)化量本利分析及全口徑成本管控，重點控制相對固定性成本，降低非生產(chǎn)性投入，降低保本產(chǎn)能水平；保障有效生產(chǎn)運(yùn)行成本，增加長效發(fā)展能力，增加邊際貢獻(xiàn)率，綜合實現(xiàn)噸油完全成本低成本發(fā)展，保持較高的盈利能力。圍繞資源效能，推進(jìn)“輕資產(chǎn)化”運(yùn)營機(jī)制。強(qiáng)化“輕資產(chǎn)”管理意識，搭建利用好資產(chǎn)共享優(yōu)化平臺，盤活閑置有效資產(chǎn)，退出無效資產(chǎn)，降低資產(chǎn)占用規(guī)模，通過調(diào)撥、出租、合作利用、出售轉(zhuǎn)讓等多種方式，促進(jìn)資產(chǎn)高效流動。圍繞經(jīng)營目標(biāo)，推進(jìn)“效益績效”考核機(jī)制。做實效益績效考核，推進(jìn)目標(biāo)與實際、收入與成本、總量與單耗的關(guān)聯(lián)管理，充分發(fā)揮績效評價與考核的“指揮棒”作用，以考核倒逼挖潛增效及資源優(yōu)化工作的落實。

以“三項措施”提升保效創(chuàng)效能力。一是堅持事前算贏，落實好效益評價與應(yīng)用。深化“三線四區(qū)”效益評價，做實“經(jīng)濟(jì)配產(chǎn)、事前算贏、跟蹤評價、分類施策、建對追創(chuàng)、效益考核”六大功能模塊應(yīng)用，從單井到單元、從措施到工藝開展全面的經(jīng)濟(jì)運(yùn)行評價，對老井產(chǎn)量進(jìn)行效益分級，對措施工作量開展事前算贏，落實低效、有效、高效產(chǎn)能工作量分類清單，指導(dǎo)產(chǎn)量、工作量、成本單耗、單井效益升級等優(yōu)化工作。二是堅持自主優(yōu)化，落實好預(yù)算結(jié)構(gòu)優(yōu)化調(diào)整。嚴(yán)格落實“兩保兩控四強(qiáng)化”的預(yù)算原則，做實三級預(yù)算及預(yù)算管控主體責(zé)任，堅持“總量控制、結(jié)構(gòu)自主優(yōu)化”的預(yù)算政策，嚴(yán)把投入產(chǎn)出評價與跟蹤。同時，做好對外業(yè)務(wù)承攬項目的預(yù)算調(diào)整工作，利用現(xiàn)有預(yù)算能力、資產(chǎn)能力多爭取收入，以有限資金發(fā)揮更大效能。三是抓實資產(chǎn)運(yùn)營，落實好存量資產(chǎn)優(yōu)化配置。在摸清“家底”的基礎(chǔ)上，針對閑置有效資產(chǎn)，利用優(yōu)化政策及共享平臺，以無償使用、雙向激勵、集中調(diào)配為手段，最大限度盤活、動用；針對低效資產(chǎn)，利用維修資金和投資改造計劃，及時改善運(yùn)營能力；針對無效資產(chǎn)，通過報廢、變賣等手段，主動降低資產(chǎn)占用規(guī)模。

二、控制單位操作成本水平

一是控制單位操作成本水平。從影響因素分析來看，單位操作成本水平對剩余經(jīng)濟(jì)可采儲量及噸油折耗的影響變化比較明顯，也是內(nèi)部可以直接管控的。依托“三線四區(qū)”經(jīng)濟(jì)模型和經(jīng)濟(jì)效益評價決策系統(tǒng)，以生產(chǎn)業(yè)務(wù)流程為基礎(chǔ)，以單井為核算中心，實現(xiàn)水費、電費、材料費、燃料費、運(yùn)費、維修費、青苗費7項運(yùn)行成本的“日清日結(jié)”，注汽、注聚、作業(yè)等3項增量成本的“次清次結(jié)”，推進(jìn)傳統(tǒng)核算模式的深刻變革，提高經(jīng)營信息的準(zhǔn)確性、時效性。二是優(yōu)化固定與可變成本結(jié)構(gòu)。低成本不是簡單的低投入，不符合生產(chǎn)規(guī)律的硬壓減對效益會有反作用。從經(jīng)濟(jì)極限產(chǎn)量公式看，降低分子值-固定成本（人工、輔助管理性費用），可以降低極限產(chǎn)量、增加剩余經(jīng)濟(jì)可采儲量；增加分母值-可變成本，雖然提高了一定極限產(chǎn)量，但必要的長效穩(wěn)產(chǎn)投入可以發(fā)揮更大遞減率控制貢獻(xiàn)，依然可以增加剩余經(jīng)濟(jì)可采儲量。在做好存量資產(chǎn)實物保全的基礎(chǔ)上，加強(qiáng)資產(chǎn)調(diào)劑利用，優(yōu)化資產(chǎn)配置。建立有效的激勵措施，調(diào)劑成功的閑置固定資產(chǎn)，按資產(chǎn)現(xiàn)值的5%調(diào)增資產(chǎn)調(diào)出單位操作成本預(yù)算，資產(chǎn)調(diào)入單位增加的折舊不納入考核。積極研究閑置土地等資產(chǎn)退出處置政策，把退出閑置資產(chǎn)作為重點工作來抓，最大限度的降低固定成本。

三、盤活人力資源

樹立“能創(chuàng)效就是好崗位”的理念，突出價值引領(lǐng)，用市場化的薪酬分配機(jī)制撬動人力資源的市場化運(yùn)作，鼓勵員工向有效益、能掙錢的崗位流動，用績效考核倒逼管理提升、技術(shù)進(jìn)步，做到指標(biāo)完成好壞、效益貢獻(xiàn)大小、管理質(zhì)量優(yōu)劣、效率水平高低“四個不一樣”，最大限度地提升績效工資的價值創(chuàng)造。一是強(qiáng)化人力資源統(tǒng)籌配置。完善員工流動管理方式，遵循“增人不增資”的原則，通過組織調(diào)配、雙向選擇、崗位借聘等方式，鼓勵各單位盤活人力資源存量，實現(xiàn)高效優(yōu)化配置，引導(dǎo)員工向采油廠需要的、缺員的、能創(chuàng)效的崗位流動。2017年，采油廠技能操作崗位人員調(diào)出67人，調(diào)入19人，三級單位間調(diào)動108人。二是積極實施“走出去、創(chuàng)效益”戰(zhàn)略。樹立“掙一分錢比花一分錢更有價值”的理念，在保障生產(chǎn)的基礎(chǔ)上，鼓勵員工積極參與油田內(nèi)部和外部市場創(chuàng)效。通過“走出去”，減少核算用工，降低采油廠經(jīng)營考核成本，增加采油廠效益，保障50%效益工資的掙回。2017年，已實施業(yè)務(wù)承攬、外闖市場項目9個，輸出用工613人（含存量202人）。三是尊重員工意愿落實退出政策。結(jié)合當(dāng)前生產(chǎn)經(jīng)營形勢，一方面，采油廠各三級單位成立專項政策解釋小組，采取工作談心、電話聯(lián)系、入戶慰問等形式，將短期離崗政策解讀宣貫到每名員工，重點做好對熱點問題的引導(dǎo)，及時解疑釋惑，積極推動員工轉(zhuǎn)變觀念。另一方面，完善員工長期離崗調(diào)查機(jī)制，制訂下發(fā)《關(guān)于重申加強(qiáng)勞動紀(jì)律、從嚴(yán)用工管理的通知》，嚴(yán)格執(zhí)行《職工考勤及請銷假管理規(guī)定》、《工資支付管理規(guī)定》等制度，切實加強(qiáng)勞動用工管理。截至11月底，辦理短期離崗人員259人（移交隊伍人數(shù)已核減），按照油田政策，采油廠節(jié)約成本2188萬元；辦理內(nèi)部退養(yǎng)6人，采油廠節(jié)約成本61.5萬元。

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