左海軍

(東北大學(xué)秦皇島分?！∩鐣?huì)科學(xué)研究院，河北　秦皇島　066004)

明代商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展推動(dòng)了貨幣金融的深刻變革，基于金、銀、錢的兌換而產(chǎn)生的早期錢店、錢肆、錢桌等作為中國(guó)錢業(yè)①本文錢業(yè)指代明中期已降中國(guó)傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)全體的一個(gè)整體概念。的起源，在學(xué)術(shù)界已基本達(dá)成共識(shí)。錢業(yè)的屬性從貨幣經(jīng)營(yíng)資本向借貸資本轉(zhuǎn)化經(jīng)歷了一個(gè)漫長(zhǎng)的過(guò)程。明清已降，錢業(yè)根植于中國(guó)商品經(jīng)濟(jì)，其經(jīng)營(yíng)涵蓋著與物價(jià)緊密聯(lián)系的貨幣供給，與資金流通密切相關(guān)的金融機(jī)構(gòu)，資金拆借市場(chǎng)，以及埠際之間的清算體系。直到20世紀(jì)30年代中后期之前，錢業(yè)在中國(guó)金融結(jié)局中均具有相當(dāng)?shù)挠绊懥?。近年?lái)，伴隨現(xiàn)代金融經(jīng)濟(jì)的發(fā)展以及史學(xué)理論與觀點(diǎn)方面的創(chuàng)新，金融史在學(xué)界成為熱點(diǎn)問(wèn)題。對(duì)相關(guān)的銀行、票號(hào)、錢莊、賬莊研究漸成顯學(xué)，特別是對(duì)票號(hào)與晉商的研究成為獨(dú)立的研究體系。但是，與票號(hào)、錢莊等問(wèn)題的具體研究相較，中國(guó)錢業(yè)的整體研究和動(dòng)態(tài)研究尚屬薄弱。賬局、票號(hào)、錢莊等金融形態(tài)之間具有何種內(nèi)在聯(lián)系？賬局、票號(hào)、錢莊在共生狀態(tài)下，其結(jié)構(gòu)和運(yùn)作如何？在新式銀行興起以后的較長(zhǎng)歷史時(shí)期，錢業(yè)仍能發(fā)揮不可替代的金融調(diào)劑作用，其內(nèi)在機(jī)制是怎樣的？這些問(wèn)題的解答無(wú)疑能夠使中國(guó)傳統(tǒng)金融研究更推進(jìn)一步。錢業(yè)興盛于自由商品市場(chǎng)的發(fā)展，衰落于統(tǒng)制經(jīng)濟(jì)的實(shí)施，這是近代中國(guó)政局的間接影響，而絕非錢業(yè)與商品經(jīng)濟(jì)原則相悖離，故而對(duì)中國(guó)傳統(tǒng)金融內(nèi)生邏輯的探討，其本質(zhì)是探討民間金融與商品經(jīng)濟(jì)的內(nèi)在關(guān)系，是市場(chǎng)與政府在商品經(jīng)濟(jì)中如何發(fā)揮作用機(jī)制的延伸。對(duì)探索民間金融與商品經(jīng)濟(jì)契合的機(jī)制在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中發(fā)揮的作用，具有現(xiàn)實(shí)價(jià)值。

一、明清銀、錢鋪與貨幣經(jīng)營(yíng)

(一)貨幣兌換與錢業(yè)起源

中國(guó)錢業(yè)起源于明代在學(xué)術(shù)界基本達(dá)成共識(shí)，最早提出明代已產(chǎn)生錢莊的是彭信威，[1](P515)葉世昌的《中國(guó)經(jīng)濟(jì)思想簡(jiǎn)史》與石毓符的《中國(guó)貨幣金融史略》延續(xù)了這一觀點(diǎn)。據(jù)彭信威考證“錢鋪”一詞最早出現(xiàn)在明嘉靖年間成書(shū)的《金瓶梅》。葉世昌將錢鋪②葉世昌依據(jù)是成書(shū)于正德五年(1510年)至十四年陸粲的《庚巳編》，該書(shū)最早提到錢肆。出現(xiàn)的時(shí)間推至明正德年間。[2](P296)在錢鋪產(chǎn)生之前，貨幣兌換的行為早就存在，但是存在一定的偶然性。③如唐宋時(shí)期就已經(jīng)存在的金銀鋪亦兼營(yíng)金銀買賣，但是當(dāng)時(shí)的金銀的商品屬性較濃厚；宋以后，販賣銅錢的記載亦不乏見(jiàn)，太平興國(guó)時(shí)因兩川銅錢作價(jià)高，商賈爭(zhēng)以銅錢入川界換易鐵錢，淳化年間荊湖嶺南要用大錢納稅，商民用小錢二三枚換大錢一枚，官吏們也用俸祿錢來(lái)做兌換生意取利。而到明中期前后，這項(xiàng)業(yè)務(wù)的“專業(yè)化”和“民間化”趨勢(shì)愈加明顯。經(jīng)常性的貨幣兌換在明中期前后成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的切實(shí)需要。明中期以后逐漸開(kāi)放用銀，又兼當(dāng)時(shí)銅錢私鑄猖獗，造成錢的重量成色雜亂不一，制錢和私錢對(duì)白銀的價(jià)格存在差異而且時(shí)常變動(dòng)，銀錢兌換成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的剛性需求。這一點(diǎn)在產(chǎn)生于明末清初的文學(xué)作品中存在廣泛的反映，此不贅述。基于貨幣兌換的錢業(yè)在明朝中后期取得了很大的發(fā)展，錢鋪的發(fā)達(dá)便利了社會(huì)的貨幣供給。如《風(fēng)月夢(mèng)》記載：蕩子陸書(shū)在外嫖蕩，銀錢缺乏，“陸書(shū)因袁猷的銀子未曾借得到手，回到怡昌號(hào)客店吃了午飯，將幾件衣服叫小喜子拿到當(dāng)?shù)鋬?nèi)當(dāng)了十幾兩銀子，在錢店內(nèi)換了幾千錢，叫小喜子把房飯錢留些零用”。[3](P161)這則材料生動(dòng)地反映了社會(huì)生活中銀與錢的使用情況，明代雖然開(kāi)放用銀，但是日常生活中主要用銅錢進(jìn)行流通；此外，貨幣的供給體系已經(jīng)趨于專業(yè)化，這一點(diǎn)體現(xiàn)在典當(dāng)區(qū)區(qū)幾件衣物，當(dāng)鋪都白銀進(jìn)行結(jié)算，而不是銅錢，而白銀換錢的任務(wù)則由錢鋪來(lái)承擔(dān)，可見(jiàn)這一過(guò)程在當(dāng)時(shí)一定是非常便利，才能形成這樣默契的配合。同時(shí)也反映了當(dāng)時(shí)的貨幣供給體系不是由一個(gè)機(jī)構(gòu)來(lái)完成的，當(dāng)鋪和錢鋪在白銀與銅錢上已經(jīng)有了分工。

明朝中后期錢業(yè)的發(fā)展頗具規(guī)模，而且與商品流通的關(guān)系愈趨緊密。明嘉靖十五年有人再提嚴(yán)禁豪商巨賈私販銅錢，導(dǎo)致當(dāng)時(shí)奸黨們私相結(jié)約，“各閉錢市，以致物貨翔踴”。[4](卷191)即為了對(duì)抗官府的不利政策，錢業(yè)有意識(shí)的操控市面銀根松緊，操縱物價(jià)，藉以要挾?？梢?jiàn)，在明代錢業(yè)規(guī)模已經(jīng)不能輕視。錢業(yè)的貨幣兌換業(yè)務(wù)得到了較大發(fā)展，官方也肯定了貨幣兌換業(yè)的積極作用。萬(wàn)歷五年(1577年)福建撫按龐尚鵬提出14條整頓福建錢法的辦法，其中有一條說(shuō)：“設(shè)立鋪戶，舉市鎮(zhèn)殷實(shí)之家充之，隨其資本多寡，赴官買錢以通交易?！盵5](卷66)可以推斷的是，在萬(wàn)歷年間商賈經(jīng)營(yíng)銀錢兌換應(yīng)已成規(guī)模，官府沒(méi)有辦法嚴(yán)禁，遂因勢(shì)利導(dǎo)?！案肮儋I錢以通交易”體現(xiàn)了銅錢的商品屬性，錢業(yè)的經(jīng)營(yíng)以簡(jiǎn)單的貨幣兌換為主，可以推斷的是，早期錢業(yè)的發(fā)展自身存在不規(guī)范的問(wèn)題，需要政府的推動(dòng)，市場(chǎng)化的水平不高，沒(méi)有形成穩(wěn)定的市場(chǎng)機(jī)制，這些內(nèi)容在明末清初以后逐漸完善。到明朝末年錢業(yè)的發(fā)展更進(jìn)一步，錢業(yè)影響城市的貨幣供應(yīng)，為政府所重視。在北京，錢鋪錢莊在明末即有相當(dāng)大的力量，因?yàn)樗麄冇绊戝X幣市場(chǎng)而引起了最高統(tǒng)治者的注意，如天啟六年九月丁丑工部尚書(shū)薛鳳翔覆言：“其余外京棍徒潛住京城，開(kāi)兌錢鋪，于貨物中夾帶私鑄來(lái)京，攙和混雜，而又潛帶廢銅出京，以為私鑄之資，皆為錢法之害?！盵6](卷76)明朝中后期錢業(yè)的進(jìn)步為后世中國(guó)內(nèi)生金融體系的發(fā)展奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

(二)貨幣經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的發(fā)展

明末清初錢業(yè)的主營(yíng)業(yè)務(wù)應(yīng)為銀錢兌換，同時(shí)也兼營(yíng)其他貨幣經(jīng)營(yíng)性業(yè)務(wù)，如白銀成色及重量的鑒定以及銅錢整理，而銀號(hào)則兼營(yíng)白銀傾銷等。在明末清初的文學(xué)作品展現(xiàn)的社會(huì)生活中，此類錢鋪業(yè)務(wù)已非常常見(jiàn)。反映明末社會(huì)背景的《醒世姻緣傳》載：晁源(晁大舍)在京師用五十兩買了一只能辟邪的貓，晁大舍從那扶手內(nèi)拿出一錠大銀來(lái)，遞與那人。那人說(shuō)：“這銀雖是一錠元寶，不知夠五十兩不夠？咱們尋個(gè)去處兌兌?！痹诋?dāng)時(shí)錢鋪以銀兌錢業(yè)務(wù)發(fā)展到對(duì)白銀重量的稱量具有權(quán)威地位。再如，《紅樓夢(mèng)》記載：賈蕓借了倪二十五兩銀，不放心“一直走到個(gè)錢鋪里，將那銀子稱一稱，十五兩三錢四分二厘。賈蕓見(jiàn)倪二不撒謊，心下越發(fā)歡喜”。[7](P74)

林岱鬻妻于胡監(jiān)生處后措銀贖回，交上價(jià)銀之后，“胡監(jiān)生蹲在地下，打開(kāi)都細(xì)細(xì)的看了，說(shuō)道：你這銀子成色，也還將就去得。我原是十足紋銀，上庫(kù)又是庫(kù)秤，除本銀三百六十五兩外，通行加算，你還該找我五十二兩五錢，方得完結(jié)，還得同到錢鋪中秤兌”。[8](P101)可見(jiàn)，錢鋪也為人稱兌銀兩重量、辨別銀兩成色。除了稱兌銀兩重量、辨別銀兩成色外，錢鋪也按照客人需要，將零散銅錢整理成串，而且發(fā)明了專用工具“錢比子”?！讹L(fēng)月夢(mèng)》記載：賈銘與妓女鳳林相好，鳳林卻要與盧老爺從良，身價(jià)四百千。次日盧姓著家人送了銀子到鳳林家里，“鳳林向他丈夫藍(lán)二說(shuō)道：‘你去喊一個(gè)測(cè)字先生來(lái)家，將賣紙寫(xiě)成。我將銀子合成錢與你?！{(lán)二答應(yīng)去了。鳳林將銀子交與賈銘，附耳說(shuō)了幾句。賈銘點(diǎn)點(diǎn)頭，將那銀子拿到錢店里，央柜內(nèi)伙計(jì)比成一筆三百千錢，一筆四十千錢，拿回家內(nèi)，擺在桌上，將那比過(guò)余剩的銀兩仍交與鳳林收起”。[3]《鄉(xiāng)言解頤》記載錢比子的形制言：“用長(zhǎng)方木板，刳如破竹形，準(zhǔn)容制錢壹百文，計(jì)十行，謂之錢板子，又曰錢比子。錢店以鐵絲系繩，串就而穿之，甚為捷便。某為之贊曰：溝兒深，溝兒淺，不過(guò)一百老官板。找零兒，補(bǔ)底子，不如問(wèn)問(wèn)錢比子。”*如史料記載，錢鋪錢莊還提供一項(xiàng)服務(wù)，就是用錢比子為顧客整理散錢，將它按成色整理成顧客所需要的貫數(shù)。另外，可參見(jiàn)《風(fēng)月夢(mèng)》第二十四回 《賄禁卒私松刑具 囑經(jīng)承翻改口供》記載：有人“先到錢店里將銀子比過(guò)分開(kāi)，合了個(gè)七十千錢九二串，用皮紙包好，余多的銀子收在腰內(nèi)?！盵9](P70)專業(yè)工具的使用也反映了貨幣經(jīng)營(yíng)的繁盛。

除了錢鋪，在明代中期以后銀鋪也日趨發(fā)達(dá)。銀鋪起源于金銀首飾加工以及零售。從明中葉開(kāi)始，銀鋪承擔(dān)為官府傾銷稅銀的任務(wù)見(jiàn)于記載?！?弘治)八年二月令解京銀兩皆傾銷成錠。戶部尚書(shū)李瓚奏：各處解到庫(kù)銀率多細(xì)碎，易起盜端，乞行各府州縣，今后務(wù)將成錠起解，并記年月及官吏、銀匠姓名。至神宗萬(wàn)歷十年六月戶部議準(zhǔn)給事中傅來(lái)鵬等條奏，州縣起解銀兩，將官吏銀匠姓名鑿于每錠之上。”[10](卷10)清代以后此項(xiàng)慣例得以延續(xù)并進(jìn)一步發(fā)展。雍正二年“又禁直省收納錢糧銀匠估色之弊，刑部尚書(shū)勵(lì)廷儀奏言：完繳錢糧，例易銀上納，閑買賣色銀未必即系足紋，必投銀鋪傾镕而后入柜。官銀匠當(dāng)傾镕之時(shí)，每苛估成色，橫加勒索，各有戳字為認(rèn)，逮州縣拆封后，再發(fā)匠另镕大錠，方始解布政司”。[11](卷15)雍正十三年十二月“又議覆、御史蔣炳奏州縣徵糧三弊……一、州縣設(shè)立官匠傾銷銀兩，凡花戶納銀，無(wú)官匠名字印記，即不準(zhǔn)投柜，各匠勒索包完，侵漁重利。請(qǐng)嗣后花戶納銀，不拘何處銀鋪，聽(tīng)便傾銷。止令镕化足紋投柜，應(yīng)如所請(qǐng)。將官匠勒索、私用印記之處永行禁止。從之”。[12](卷8)清代存在由官匠人到向民間銀鋪開(kāi)放傾銷銀兩的政策。一方面可能由于政府稅銀傾銷量增大，另一方面也說(shuō)明民間銀鋪經(jīng)營(yíng)的正規(guī)化，得到政府的信任。

二、早期銀錢鋪放款的幾種傾向

錢業(yè)的存放款業(yè)務(wù)是建立在兌換業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)之上的，兌換業(yè)的充分發(fā)展，給借貸的出現(xiàn)奠定了基礎(chǔ)。兌換業(yè)務(wù)日趨成熟的意義重大，彭信威將其視為產(chǎn)生一種新的進(jìn)步的金融機(jī)關(guān)的基礎(chǔ)。錢鋪、錢局、錢桌的放款業(yè)務(wù)起源于何時(shí)已無(wú)法考證。大致時(shí)間是在明末清初，對(duì)這一問(wèn)題學(xué)界也取得了一定的成果。彭信威認(rèn)為明代中后期錢鋪已經(jīng)開(kāi)始經(jīng)營(yíng)存放款業(yè)務(wù)，劉秋根的研究支持了這一觀點(diǎn)。在反映明末情況的《醒世姻緣傳》中已經(jīng)有了明確的記載：山東武城縣秀才晁思孝選了華亭縣，城中“開(kāi)錢莊的說(shuō)道：如宅上要用錢時(shí)，不拘多少，發(fā)帖來(lái)小莊支取，等頭比別家不敢重，錢數(shù)比別家每?jī)啥喽模瓜碌湾X，任憑揀換”。其子晁源“原是揮霍之人……想起昔日向錢鋪賒一二百文，千難萬(wàn)難，向人借一二金，百計(jì)推脫，今日將銀錢自己送上門(mén)來(lái)……送來(lái)的就收，許借的就借”。[13](P15)可見(jiàn)，最遲在明朝末年錢鋪已經(jīng)開(kāi)始積極拓展放款業(yè)務(wù)。但是值得注意的是與清中期以后有所不同的是，明末清初的錢鋪放款仍存在較大的局限，比如高利貸的性質(zhì)較為明顯。清中期以后商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)與長(zhǎng)途販運(yùn)的出現(xiàn)則促使錢鋪的放款不斷商業(yè)化，這是中國(guó)錢業(yè)具有革命性意義的一個(gè)轉(zhuǎn)變。

(一)放款的高利貸傾向

到了清初，在文人的筆記小說(shuō)中，則可以清晰地看到錢鋪經(jīng)營(yíng)存放款業(yè)務(wù)，但是似乎存在高利貸傾向。如反映康熙、雍正時(shí)期的社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況的《姑妄言》就有所體現(xiàn)，如有名竹清者，“手中原有五六百金之蓄，他的一個(gè)宗叔也是江西人，名叫竹耇，是看守孝陵的太監(jiān)。他依著這個(gè)聲勢(shì)，開(kāi)了一個(gè)錢鋪，放印子錢?！苯?jīng)過(guò)數(shù)年經(jīng)營(yíng)資本達(dá)到二三千金。另外一處記載：竹思寬開(kāi)的小錢鋪，“放印子錢，每月放出大錢一千文，要每日活打，一日收四十文，一月滿，足收錢一千二百文。有人要借死的一千錢，每月加利三百。若這個(gè)月沒(méi)的還他，下月這三百又加利九十。你想這樣重利，誰(shuí)敢去借？都是那挑蔥賣菜，窮的沒(méi)飯吃的人，只得借來(lái)做本”。[14](P56)除此之外，早期錢鋪的資本來(lái)源也與高利貸有關(guān)，反映嘉道時(shí)期社會(huì)經(jīng)濟(jì)狀況的《續(xù)紅樓夢(mèng)新編》記載：有葉焙銘者，“前歲在坐糧廳衙門(mén)內(nèi)派過(guò)幾回稅口，又受過(guò)一次漕，積蓄了有二百多銀子，這兩年放給人，使得些利錢，約有三百余金。向替李貴好，遂與李貴第三個(gè)兒子叫李白新的，李貴也備出三百頭，同焙銘合了伙，請(qǐng)下兩個(gè)伙計(jì)，開(kāi)個(gè)小錢鋪”。[15](P81)第八回除了錢莊以外，清早期的銀號(hào)在白銀傾銷、兌換業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)之上，也逐漸發(fā)展出放款業(yè)務(wù)，但是也具有高利貸傾向。清康熙年間，北京銀錢業(yè)比較發(fā)達(dá)，還形成了行業(yè)組織——銀號(hào)會(huì)館“正乙祠”，當(dāng)時(shí)北京的銀號(hào)在“京師正陽(yáng)門(mén)左右列肆而居，”“操奇贏，權(quán)子母，以博三倍之利”。[16](P11)雖然史料受限，但是北京正陽(yáng)門(mén)外前門(mén)大街在明清兩代都屬于商業(yè)繁華之處，除了應(yīng)對(duì)官府的白銀傾銷的需求之外，進(jìn)一步深入發(fā)展與商人的金融聯(lián)系是符合歷史發(fā)展規(guī)律的。

(二)早期放款官員的傾向

前文已述，明朝末年錢鋪放款于外放官員的情況率先載于史料。無(wú)論是放款還是貨幣經(jīng)營(yíng)性的業(yè)務(wù)，早期錢鋪、銀號(hào)的業(yè)務(wù)重點(diǎn)多與政府接近，這在清中期以前較為明顯。如京師所謂“四大恒”銀號(hào)興起于康熙年間，“迨乾隆間，征金川，曾司京兵養(yǎng)家餉。恒墊踰百萬(wàn)，自是見(jiàn)重于戶部及內(nèi)務(wù)府，貿(mào)易日盛?！盵17](P119)至義和團(tuán)時(shí)，八國(guó)聯(lián)軍攻北京，“四大恒”大受沖擊，京師工商業(yè)經(jīng)營(yíng)及市民生活大受影響。清朝廷曾撥銀百萬(wàn)救濟(jì)。可見(jiàn)，“四大恒”與清政府的緊密關(guān)系維持了百余年。

除此之外，清政府由于便利錢糧賦稅的收繳，和錢商結(jié)成利益共同體。乾隆末年清查伍拉納一案，周經(jīng)在伍拉納任藩司時(shí)擔(dān)任庫(kù)吏，伍拉納及其后任伊轍布均“任其(周經(jīng))開(kāi)張銀店，每年州縣報(bào)解庫(kù)銀，必由伊處傾镕。”[12](卷10482)可見(jiàn)，周經(jīng)開(kāi)設(shè)的銀號(hào)最初主要業(yè)務(wù)就是傾銷白銀以便報(bào)解藩庫(kù)，由此獲利。但是后來(lái)周經(jīng)侵用庫(kù)項(xiàng)銀兩，“在外違例開(kāi)設(shè)銀號(hào)，并開(kāi)鹽店當(dāng)鋪。以官帑而為該犯牟利地步”，[12](卷10484)周經(jīng)利用庫(kù)銀進(jìn)行的投資經(jīng)營(yíng)行為，在前后兩位官員任內(nèi)得以延續(xù)，說(shuō)明已經(jīng)成為一種習(xí)以為常的事情。后據(jù)陳懋所供言：“那周經(jīng)鹽埕并當(dāng)鋪本錢是向錢鋪挪來(lái)應(yīng)用，所有錢鋪本錢系挪領(lǐng)傾銷銀兩湊本?！盵18]周經(jīng)所經(jīng)營(yíng)的錢鋪，對(duì)其經(jīng)營(yíng)的另外生意鹽埕和當(dāng)鋪進(jìn)行放款。雖然錢鋪和鹽埕、當(dāng)鋪均為周經(jīng)經(jīng)營(yíng)，但是也反映了錢鋪對(duì)一般商業(yè)放款的放款行為。

放款除了高利貸傾向以外，還滋生了對(duì)官員放款以及經(jīng)理官款的傾向，這在以后賬局京債和票號(hào)的經(jīng)理官款方面都仍有體現(xiàn)，即使到晚清、民國(guó)時(shí)期仍然有大量的錢莊、銀號(hào)兼營(yíng)代人報(bào)捐業(yè)務(wù)。直到戶部銀行以及大清銀行的設(shè)立，中國(guó)清朝政府才意識(shí)到官款的集中管理對(duì)解決財(cái)務(wù)問(wèn)題頗有益處，這當(dāng)然也說(shuō)明晚清中國(guó)政局的轉(zhuǎn)變，迫使清政府轉(zhuǎn)變了解決財(cái)務(wù)問(wèn)題的宏觀思路，即依靠民間錢商到通過(guò)近代的金融市場(chǎng)解決財(cái)政危機(jī)，同時(shí)也包含了便利借貸外債意思。

除了給官款以外，錢鋪的放款在清中期以后也擴(kuò)大了對(duì)一般商人的放款業(yè)務(wù)。嘉慶二十二年正月何朝鈺等“在(廣東)南?？h佛山地方開(kāi)張中泰銀店，請(qǐng)梁澤昌為店伙，在店管理放借出入銀兩，每年工銀二十兩，與何朝鈺等平等相稱，并無(wú)主仆名分，梁澤昌因工銀不敷家用，又歷年花費(fèi)，生理拆本，私將何朝鈺等店存銀兩，陸續(xù)挪用一萬(wàn)零八百兩，道光三年十二月底結(jié)賬?！盵19](卷22)“生理拆本”說(shuō)明梁澤昌除了在中泰銀號(hào)擔(dān)任經(jīng)理以外，自己還有另外的生意，但因經(jīng)營(yíng)不善，才會(huì)“折本”，陸續(xù)挪用中泰銀號(hào)的款項(xiàng)，屬于借貸，不管梁澤昌合伙經(jīng)營(yíng)銀號(hào)是否主觀上存在為本業(yè)尋求金融便利的目的，但是實(shí)際上起到了這樣的效果，這種為本業(yè)尋求金融便利而伙開(kāi)銀號(hào)的現(xiàn)象在晚清近代較為普遍。

三、清前中期銀、錢兩種業(yè)務(wù)的分化與整合

(一)銀錢業(yè)務(wù)的區(qū)分

清初商業(yè)發(fā)展進(jìn)一步擴(kuò)大，錢業(yè)亦隨之發(fā)達(dá)，對(duì)于貨幣經(jīng)營(yíng)開(kāi)始注重銀、錢的業(yè)務(wù)區(qū)分。這一點(diǎn)在清早期表現(xiàn)得還比較模糊。如康熙三十三年前后山西陽(yáng)城縣著名商業(yè)市鎮(zhèn)——郭谷鎮(zhèn)設(shè)有各種商鋪、行店，其中“錢行”“銀匠行”較為發(fā)達(dá)，其中銀匠行便有15家。[20](P642)山西右玉縣殺虎口是著名商貿(mào)重鎮(zhèn)，康熙四十四年左右便有綢布行二十家，雜貨行三十八家，錢行二十家。[21](P298)可以看到，當(dāng)時(shí)的錢鋪較為發(fā)達(dá)，已經(jīng)形成一定規(guī)模的“行業(yè)”，而對(duì)于“銀”與“錢”的經(jīng)營(yíng)的側(cè)重初現(xiàn)端倪，但是對(duì)于此時(shí)錢業(yè)的發(fā)展形態(tài)不宜估計(jì)過(guò)高，“銀匠行”的業(yè)務(wù)可能仍局限在金銀首飾的打造和白銀傾銷，而“錢行”則以銀錢兌換為主。清前期錢業(yè)的放款業(yè)務(wù)發(fā)展到如何水平不好界定，但是也有一些證據(jù)顯示清前期很有可能已經(jīng)出現(xiàn)了以放款業(yè)務(wù)為主的錢莊。放款業(yè)務(wù)的出現(xiàn)進(jìn)一步推動(dòng)錢業(yè)的分化，而出現(xiàn)了主營(yíng)借貸業(yè)務(wù)的錢莊。比如乾隆十年正月，福建巡撫周學(xué)健奏稱：“但鋪戶奸良不一，應(yīng)飭各州縣查明該處錢莊若干，錢鋪若干，造冊(cè)。即令派查錢鋪委員，稽查有無(wú)抬價(jià)。”[12](卷232)這大概是官方文獻(xiàn)中最早出現(xiàn)“錢莊”名稱的記載，可以看到，錢鋪和錢莊在官方看來(lái)儼然已經(jīng)是兩種不同的經(jīng)營(yíng)性質(zhì)，而最有可能出現(xiàn)的就是放款業(yè)務(wù)的正規(guī)化。但是可以確定的是，在清中期這種變化不局限一時(shí)一地，在其他商業(yè)發(fā)達(dá)地區(qū)亦不乏其例。佛山在清中期成為全國(guó)著名的工商業(yè)市鎮(zhèn)，乾隆時(shí)人龍敬軒記載：在南?！按箧?zhèn)為省城、佛山、石灣，其行店為當(dāng)鋪、放賬鋪、換銀鋪、洋貨鋪、珠寶鋪、參茸行、布行木、木行、生鐵行、鐵器行、綢緞棉花行……”，[22](P341)其余不論，僅從“放賬鋪”和“換銀鋪”即可看出此時(shí)的兌換業(yè)務(wù)和放款業(yè)務(wù)已經(jīng)是界限清晰的兩種業(yè)務(wù)，分別由不同的店鋪經(jīng)營(yíng)。而且和“珠寶鋪”并列提及，說(shuō)明有可能作為金融機(jī)構(gòu)的“放賬鋪”和“換銀鋪”與金銀首飾加工業(yè)務(wù)進(jìn)一步疏離。

清中期以后部分商業(yè)繁茂地區(qū)，錢業(yè)也有特殊表現(xiàn)。據(jù)《嘉慶十八年四月二十八日紫金坊、靈壁坊社會(huì)職業(yè)構(gòu)成表》記載，嘉慶十八年四月十八日(重慶地區(qū))紫金坊、靈璧坊人口的社會(huì)職業(yè)構(gòu)成中共有錢鋪四十一戶、當(dāng)鋪二戶、銀鋪一戶、錢桌五戶。[23](P318)可以見(jiàn)到，嘉慶年間重慶地區(qū)的錢業(yè)是非常發(fā)達(dá)的，不但規(guī)模很大，而且在金融業(yè)務(wù)上經(jīng)營(yíng)有所側(cè)重的不同錢業(yè)商號(hào)形成了相互配合的金融體系，經(jīng)營(yíng)放款業(yè)務(wù)為主的錢鋪數(shù)量最多達(dá)到四十一家，有可能已經(jīng)開(kāi)始通過(guò)開(kāi)發(fā)錢票對(duì)商業(yè)往來(lái)給予信用支持，而兌換業(yè)務(wù)的地位則有所下降，錢桌僅有五家；銀鋪一家仍然承擔(dān)白銀傾銷的需要。這些金融活動(dòng)在紫金坊和靈璧坊這兩個(gè)商業(yè)繁盛的社區(qū)共同支撐著對(duì)商業(yè)的信用，同時(shí)承擔(dān)貨幣供給。

到道光時(shí)期經(jīng)營(yíng)放款規(guī)模較大的錢莊銀號(hào)與規(guī)模較小的錢鋪的界限已經(jīng)非常清晰。漢口作為當(dāng)時(shí)全國(guó)四大鎮(zhèn)之一，商貿(mào)發(fā)達(dá)，與之相適應(yīng)的金融活動(dòng)亦頗為興盛。據(jù)葉調(diào)元《漢口竹枝詞》記載，漢口同時(shí)存在規(guī)模較大的銀號(hào)和規(guī)模較小的錢桌。關(guān)于前者，有竹枝詞載：“銀號(hào)聲聲眾中傳，朱提十萬(wàn)簿頭懸。個(gè)中利害誰(shuí)能識(shí)，血本紋銀僅六千?！倍P(guān)于后者，亦有竹枝詞云：“銀錢生意一毫爭(zhēng)，錢店尤居虱子名。本小利輕偏穩(wěn)當(dāng)，江西老表是錢精?！?此首竹枝詞有原注曰：“錢店百有余家，惟江西人最得法?！盵24](P37～38)這個(gè)數(shù)量?jī)H是側(cè)重銀錢兌換的小型錢鋪，中大型銀號(hào)、錢鋪還不在其例?？梢?jiàn)漢口金融之發(fā)達(dá)。另外，非常值得注意的是，該《漢口竹枝詞》表現(xiàn)的銀號(hào)已經(jīng)是不折不扣的放款業(yè)務(wù)的本土化銀行。根據(jù)竹枝詞的描述，漢口銀號(hào)的信用擴(kuò)張是非?？鋸埖模Y本僅有六千的銀號(hào)，其賬面放款則可能達(dá)到十萬(wàn)，可見(jiàn)當(dāng)時(shí)的銀號(hào)資力是非常大的，這和近代開(kāi)埠以后上海錢莊、天津銀號(hào)的資本資力比已經(jīng)非常接近，我們推測(cè)在道光以后重要商埠的錢莊、銀號(hào)無(wú)論是放款業(yè)務(wù)和經(jīng)營(yíng)方式已經(jīng)和晚清民國(guó)時(shí)期各地錢莊、銀號(hào)非常接近，應(yīng)該不會(huì)有太大的差距。

(二)錢價(jià)的市場(chǎng)化

另外，非常值得注意的是在清中期已經(jīng)開(kāi)始出現(xiàn)錢價(jià)受市場(chǎng)主導(dǎo)的情況。乾隆四年九月，臺(tái)灣各地“民間使用小錢，從前番銀一兩換錢一千五六百文，后漸減至一千有零。本年六月間，每?jī)蓛H換小錢八百一十二文，兵民力不能支，因與錢鋪較論錢價(jià)，欲令稍減，開(kāi)鋪之人，竟至閉歇。該鎮(zhèn)、府等婉為勸諭，并禁兵民不許強(qiáng)行勒換，始復(fù)開(kāi)張?！盵12](卷100)在封建官府口中常將市面錢價(jià)低昂歸咎于奸商操控，但是實(shí)際上貨幣兌換一般情況下還是由市場(chǎng)決定的，在本例即看到錢商寧肯關(guān)閉店鋪，也不能稍減錢價(jià)，而且還得到了政府的支持。再比如，乾隆三十四年八月，在廣東“現(xiàn)在錢鋪易換錢文，每千文有唐宋元明古錢一百余文，行用已久。 ”[12](卷841)這種模式的形成，等同于銅錢的價(jià)格形成一定的商事慣例。同時(shí)反映清中期社會(huì)背景的《子不語(yǔ)》記載了一起騙人事件言：“騙術(shù)之巧者，愈出愈奇。金陵有老翁，持?jǐn)?shù)金至北門(mén)橋錢店易錢，故意較論銀色，嘵嘵不休。一少年從外入，禮貌甚恭，呼翁為老伯，曰：令郎貿(mào)易常州，與侄同事，有銀信一封，托侄寄老伯，將往尊府，不意侄之路遇也。將銀信交畢，一揖而去?！彬_子即以此銀兌錢，“主人接其銀稱之，十一兩零三錢。疑其子發(fā)信時(shí)匆匆未檢，故信上只言十兩。老人又不能自稱，可將錯(cuò)就錯(cuò)，獲此余利，遽以九千錢與之。時(shí)價(jià)紋銀十兩，例兌錢九千。翁負(fù)錢去”。[25](P261)到稍晚的道光年間，銀錢比價(jià)由市場(chǎng)決定的特征則更為明顯。重慶府雷甘祥在二圣場(chǎng)開(kāi)春和錢鋪，道光二年“有五渡場(chǎng)客長(zhǎng)鐘永發(fā)大張錢鋪，收租二百余石，河放園木，家開(kāi)燒房囤谷八百余石。于七月二十八日換去生錢一百八十千文，照市合銀一百五十兩，當(dāng)兌銀二十二兩，下欠生銀一百二十八兩，伊親筆書(shū)立賬據(jù)”。[23]此則案例，不但明顯看到了銀錢互換的價(jià)格形成為明確的市場(chǎng)機(jī)制，還兼有放款性質(zhì)。清中期錢業(yè)有較大發(fā)展，對(duì)于“銀”與“錢”業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)更趨專業(yè)化，業(yè)務(wù)上出現(xiàn)明顯的區(qū)分，這反映了社會(huì)經(jīng)濟(jì)繁榮的狀況下，交易成本的降低。銀錢價(jià)格的市場(chǎng)化也反映了商品經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步繁榮，同時(shí)也說(shuō)明了錢業(yè)經(jīng)營(yíng)的內(nèi)生特征。

結(jié)　語(yǔ)

中國(guó)的金融演進(jìn)是考察明清以降中國(guó)商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的重要指標(biāo)，錢業(yè)是內(nèi)生于中國(guó)商品經(jīng)濟(jì)的獨(dú)立體系，對(duì)推動(dòng)中國(guó)商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展，為社會(huì)提供貨幣供給、支持信用交易等方面，都具有重要的意義。但是時(shí)至今日，學(xué)界對(duì)中國(guó)傳統(tǒng)錢業(yè)的起源，無(wú)論是錢鋪、錢肆、錢桌，銀鋪、銀號(hào)、銀店，還是較晚的賬局、票號(hào)，乃至近代著名的錢莊、銀號(hào)等的起源與轉(zhuǎn)變問(wèn)題都存在進(jìn)一步深入研究的必要。稍加研究則可以發(fā)現(xiàn)，在中國(guó)商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同階段，錢業(yè)從不同角度承擔(dān)著傳統(tǒng)金融制度供給的角色。在特定的歷史經(jīng)濟(jì)條件下，錢業(yè)的發(fā)展具有特征鮮明的階段性，特定時(shí)期突出的金融功能，使錢業(yè)表現(xiàn)出不同的金融形態(tài)，錢業(yè)發(fā)展具有緊密的連貫性，其間的譜系關(guān)系是了解錢業(yè)發(fā)展的重要內(nèi)容。