田瑩瑩　吳彤琳　張曉萍

摘要：金融扶貧“扶”與“貧”，體現(xiàn)了信貸扶貧資金“供給”與“需求”關(guān)系。隨著精準(zhǔn)貧困進(jìn)入攻堅階段，金融扶貧供需結(jié)構(gòu)性矛盾日益突出，貧困農(nóng)戶仍難以獲得信貸扶貧資金。本文在對貧困地區(qū)金融扶貧供需結(jié)構(gòu)性矛盾現(xiàn)狀進(jìn)行分析基礎(chǔ)上，明確了信貸扶貧資金對農(nóng)戶投資的影響機(jī)理，為了幫助農(nóng)戶走出貧困陷阱，需要把供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革作為金融扶貧的著力點(diǎn)，重新界定政府角色，從調(diào)整信貸扶貧資金結(jié)構(gòu)入手，多舉措完善金融扶貧體系，以提高信貸扶貧資金有效供給，更好滿足農(nóng)戶對金融服務(wù)的需求。

關(guān)鍵詞：金融扶貧；貧困農(nóng)戶；供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革；精準(zhǔn)扶貧

中圖分類號： F323.8 文獻(xiàn)標(biāo)志碼： A 文章編號：1002-1302（2017）19-0072-04

收稿日期：2017-08-20

基金項目：河北省社會科學(xué)基金（編號：HB16LJ009）；河北金融學(xué)院科研基金（編號：JY201709）。

作者簡介：田瑩瑩（1984—），女，河北保定人，碩士，講師，主要從事農(nóng)村金融、農(nóng)業(yè)會計研究。E-mail：tianying114@126.com。 2015年11月習(xí)近平總書記在中央財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)小組第十一次會議上，首次提出供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革，著力提高供給體系質(zhì)量和效率。金融扶貧作為重要民生工程，與供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革關(guān)系密切，金融扶貧“扶”與“貧”，體現(xiàn)了信貸扶貧資金“供給”與“需求”關(guān)系[1]。現(xiàn)階段隨著扶貧政策日趨完善，精準(zhǔn)扶貧的邊際效應(yīng)呈遞減趨勢，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革通過優(yōu)化金融扶貧投入結(jié)構(gòu)，提高信貸扶貧資金的供給質(zhì)量，為精準(zhǔn)扶貧提供了新動力。

1 貧困地區(qū)“精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧”現(xiàn)狀

1.1 貧困人口下降，但貧困程度深，扶貧任務(wù)仍舊艱巨

黨的十八大以來，為解決區(qū)域性貧困問題，中央實施了“精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧”戰(zhàn)略，加大扶貧投入，減貧效果顯著。如表1所示，2012至2015年貧困人口和貧困發(fā)生率整體呈下降趨勢，全國和貧困地區(qū)（包括14個集中連片特困區(qū)和592個國家扶貧開發(fā)工作重點(diǎn)縣）貧困人口下降幅度大體持平；4年間全國農(nóng)村貧困人口累計減少4 324萬人，貧困發(fā)生率下降45%；貧困地區(qū)農(nóng)村貧困人口累計減少2 549萬人，占全國農(nóng)村減貧規(guī)模的58.9%，貧困發(fā)生率下降9.9%[2]。但按照現(xiàn)行農(nóng)村貧困標(biāo)準(zhǔn)每人每年2 300元測算，2015年貧困地區(qū)農(nóng)村貧困人口仍有3 490萬，占全國貧困人口的63%，貧困發(fā)生率比全國高7.6%，是貧困的重災(zāi)區(qū)。

與全國農(nóng)村居民相比，貧困地區(qū)人均可支配收入低，第二、三產(chǎn)業(yè)不發(fā)達(dá)。如表2所示，農(nóng)村居民可支配收入由工資性收入、經(jīng)營性收入、財產(chǎn)凈收入、轉(zhuǎn)移凈收入構(gòu)成。2015年貧困地區(qū)農(nóng)村人均可支配收入7 653元，只占全國農(nóng)村人均可支配收入的67%，貧困地區(qū)農(nóng)村收入與全國農(nóng)村居民收入仍存在較大差距，尤其是財產(chǎn)性收入和工資性收入分別占全國農(nóng)村收入的36.9%和55.6%，說明貧困地區(qū)農(nóng)戶通過資本、技術(shù)和管理等要素參與社會生產(chǎn)生活的程度比較低，來源于銀行存款等動產(chǎn)和房屋、車輛等不動產(chǎn)的收入少。2015年全國農(nóng)村人均可支配收入11 422元，其中人均農(nóng)業(yè)收入 2 412 元，占比21%；貧困地區(qū)農(nóng)村人均可支配收入7 653元，農(nóng)業(yè)收入約占人均可支配收入的30%。與全國農(nóng)村相比，貧困地區(qū)農(nóng)業(yè)所占比重較大，城鎮(zhèn)化水平低，加之貧困地區(qū)由于歷史地理原因，貧困程度深，脫貧難度大，如期實現(xiàn)2020年所有貧困縣全部摘帽目標(biāo)，時間緊、任務(wù)重。

1.2 貧困地區(qū)金融扶貧供需結(jié)構(gòu)性矛盾突出——農(nóng)戶信貸扶貧資金可獲得性低

新形勢下，我國不斷創(chuàng)新扶貧模式，逐步完善財政金融扶貧政策，2015年中央財政預(yù)算安排扶貧資金補(bǔ)助地方460.9億元。貧困地區(qū)縣級扶貧資金主要來源于中央扶貧貼息貸款、中央財政專項扶貧資金和其他資金。如表3所示，2015年貧困地區(qū)縣級扶貧資金比2014年增長33.9%，其中中央扶貧貼息貸款增長89.3%，中央專項退耕還林工程補(bǔ)貼增長53.4%。而從資金投向來看，扶貧資金主要用于村通公路、農(nóng) 表1 2012—2015年農(nóng)村貧困人口和貧困發(fā)生率年份全國貧困地區(qū)貧困人口（萬人）貧困發(fā)生率（%）貧困人口下降幅度（%）貧困人口（萬人）貧困發(fā)生率（%）貧困人口下降幅度（%）20129 89910.26 03923.220138 2498.516.75 07019.316.1 20147 0177.214.94 31716.614.8 20155 5755.720.63 49013.319.2 數(shù)據(jù)來源：中國農(nóng)村貧困監(jiān)測報告（2016）。

村中小學(xué)建設(shè)、農(nóng)村中小學(xué)營養(yǎng)午餐計劃、農(nóng)村危房改造、農(nóng)業(yè)等方面，公益性扶貧項目所占比重比較大。由于公益性扶貧項目投資回收期長，利潤率較低，導(dǎo)致財政資金的杠桿撬動作用較小，金融資本參與的廣度和深度不夠。

加之我國貧困地區(qū)信用擔(dān)保體系尚不健全，農(nóng)業(yè)作為弱勢產(chǎn)業(yè)缺乏保險分散風(fēng)險，使得農(nóng)戶難以獲得有效抵押品申請貸款，農(nóng)民貸款難問題突出。以中國農(nóng)業(yè)銀行為例，“十二五”期間農(nóng)業(yè)銀行在832個扶貧重點(diǎn)縣累計發(fā)放貸款12 851億元，但從農(nóng)業(yè)銀行貸款流向來說，主要集中在了水和路等重 表3 2015年貧困地區(qū)縣級扶貧資金構(gòu)成

扶貧資金類別2015年2014年金額（億元）比重（%）金額（億元）比重（%）2015年比2014年增長

（%）中央扶貧貼息貸款290.215.3153.310.889.3中央財政專項扶貧資金441.023.2379.026.716.4 中央專項退耕還林工程補(bǔ)貼102.35.466.74.753.4 中央撥付的低保資金344.018.0263.718.630.5 省級財政安排的扶貧資金171.39.0125.28.836.9 國際資金2.10.13.60.3-42.7 其他資金551.729.0429.530.128.4 合計1 902.61001 421.010033.9 注：數(shù)據(jù)來源于中國農(nóng)村貧困監(jiān)測報告（2016）。endprint

大基礎(chǔ)設(shè)施、651家龍頭企業(yè)、3.1萬家專業(yè)合作社、7.5萬戶專業(yè)大戶等方面，而貧困群體難以獲得信貸扶貧資金。依據(jù)國家扶貧監(jiān)測抽樣調(diào)查數(shù)據(jù)，2010年全部農(nóng)戶得到貸款比重在3%，戶均貸款12 633元；種植大戶得到貸款比重7%，戶均貸款15 845元；個體工商戶得到貸款比重4%，戶均貸款23 306元；貧困農(nóng)戶得到貸款比重2%，戶均貸款7 985元[2]?？梢?，從貸款比重和貸款金額來看，貧困農(nóng)戶獲得金融機(jī)構(gòu)貸款的比重仍然比較低，資金短缺成為制約農(nóng)戶脫貧致富的瓶頸。

2 信貸扶貧資金對農(nóng)戶投資的影響機(jī)理

當(dāng)前以“貧困人口—資金—能力—產(chǎn)業(yè)項目—市場”為鏈條的產(chǎn)業(yè)扶貧得到社會公認(rèn)[3]，而貧困農(nóng)戶普遍缺乏生產(chǎn)經(jīng)營所需的資金支持，是產(chǎn)業(yè)項目難以啟動的關(guān)鍵。根據(jù)“惡性貧困循環(huán)理論”，當(dāng)農(nóng)戶缺乏生產(chǎn)所需資金時，容易形成“低收入—低資本形成—低收入”的惡性循環(huán)[4]；而農(nóng)戶獲得信貸資金，并與其初始稟賦配合投入農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營，有利于其脫貧致富。如圖1所示，橫軸表示農(nóng)戶的資本持有量，縱軸表示投資的邊際效益，假設(shè)把農(nóng)戶分為貧困戶、普通戶和富裕戶3種，3種農(nóng)戶根據(jù)資本持有量多少分別面臨3種投資機(jī)會F1（貧困戶）、F2（普通農(nóng)戶）、F3（富裕農(nóng)戶）。這3種投資所需資本量逐步增加，生產(chǎn)規(guī)模不斷擴(kuò)大，技術(shù)要求逐步提高，其投資平均收益率呈遞增性（ARR3>ARR2>ARR1）。由于投資壁壘的存在，資本投資量小于A的貧困戶，只能在F1投資項目內(nèi)進(jìn)行簡單重復(fù)的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)，資本邊際效益曲線MR1必然呈遞減趨勢；資本投資量在AB之間的普通農(nóng)戶，有機(jī)會擴(kuò)大通過擴(kuò)大農(nóng)業(yè)再生產(chǎn)投資項目F2，資本邊際效益曲線MR1呈遞增趨勢；當(dāng)農(nóng)戶的資本投資量超過了B，富裕農(nóng)戶將擺脫傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)束縛，從事符合現(xiàn)代生產(chǎn)的高級生產(chǎn)方式的F3項目，其平均收益率遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于F1和F2項目，但隨著投資規(guī)模擴(kuò)大，F(xiàn)3項目邊際效益曲線MR2將呈遞減趨勢?？梢?，隨著農(nóng)戶資本投資量的增加，投資項目的邊際效益曲線呈現(xiàn)“先遞減、后遞增，并在向現(xiàn)代生產(chǎn)方式轉(zhuǎn)變的臨界點(diǎn)再次遞減”的基本特征。因此為了擺脫農(nóng)戶貧困陷阱，需要為農(nóng)戶提供信貸資金，支持農(nóng)戶進(jìn)行項目投資，使其投資規(guī)模大于A，甚至B，將大幅度提高投資項目的邊際效益，走出貧困陷阱。

3 供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為金融扶貧提供新思路

3.1 供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革與金融扶貧的關(guān)系

關(guān)于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的研究，比較有代表性的觀點(diǎn)是：1803年法國經(jīng)濟(jì)學(xué)家薩伊提出的著名的“薩伊定律”，認(rèn)為供給創(chuàng)造自身的需求。20世紀(jì)70年代，美國的供給學(xué)派強(qiáng)調(diào)了供給的重要性， “拉弗曲線”是其代表理論， 主張通過大幅

度減稅刺激供給從而帶動經(jīng)濟(jì)發(fā)展。20世紀(jì)80年代，里根以供給學(xué)派為理論依據(jù)，實施了減稅、放松管制等政策。近幾年國內(nèi)形成了“新供給經(jīng)濟(jì)”學(xué)派，認(rèn)為需要依靠勞動力、資本、科技創(chuàng)新等要素來推動供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革?？梢姽┙o側(cè)結(jié)構(gòu)性改革更注重在尊重市場規(guī)律前提下，專注于提高潛在產(chǎn)出質(zhì)量，以優(yōu)化社會資源配置保持經(jīng)濟(jì)增長的效率和效果。

2015年11月10日在中央財經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)會議上，習(xí)近平首次提出“供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革”，并多次圍繞供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革發(fā)表重要論述，強(qiáng)調(diào)政府應(yīng)通過結(jié)構(gòu)調(diào)整，減少無效和低端供給，擴(kuò)大有效和中高端供給，以增加供給結(jié)構(gòu)對需求變化的適應(yīng)性和靈活性。金融扶貧作為重要民生工程，是促進(jìn)農(nóng)戶增收和城鄉(xiāng)經(jīng)濟(jì)協(xié)調(diào)發(fā)展的重要舉措，與供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革關(guān)系密切，金融扶貧“扶”與“貧”，體現(xiàn)了信貸扶貧資金“供給”與“需求”關(guān)系。目前金融扶貧領(lǐng)域的主要矛盾已經(jīng)由供給不足轉(zhuǎn)變?yōu)榻鹑谫Y源供需錯位的結(jié)構(gòu)性矛盾，供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革為金融扶貧提供了新思路，金融扶貧的著力點(diǎn)和推動力在供給端，需用市場需求倒逼供給創(chuàng)新，為金融扶貧提供新動力。

3.2 政府介入金融扶貧領(lǐng)域的角色界定

金融扶貧是扶貧開發(fā)的重要組成部分，如何保障其扶貧公益性和運(yùn)營盈利性，離不開政府扶持。由于市場機(jī)制的外部性和交易費(fèi)用的存在，公共物品的供給不宜由市場來配置，需要政府干預(yù)以實現(xiàn)帕累托最優(yōu)資源配置。具體而言，第一，政府作為金融扶貧市場的參與主體，應(yīng)遵循市場經(jīng)濟(jì)基本規(guī)律，著眼于市場正效應(yīng)并引導(dǎo)資源合理配置，克服市場失靈。第二，政府具有社會管理責(zé)任，其在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域的主要價值在于尋求市場邊界和效用邊際，推動市場不斷優(yōu)化。判斷政府干預(yù)的合理邊界，主要依據(jù)政府干預(yù)能否提高扶貧的效率和效果。第三，政府應(yīng)注重金融行業(yè)政策的傳播效應(yīng)，充分發(fā)揮行業(yè)拉動作用，制定合理的金融扶貧激勵措施，為金融扶貧提供良好社會環(huán)境。

4 以供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革助力構(gòu)建農(nóng)戶金融扶貧體系

隨著“精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧”戰(zhàn)略的實施，我國金融扶貧領(lǐng)域的矛盾已經(jīng)由供給不足轉(zhuǎn)為供需不匹配甚至錯位的結(jié)構(gòu)性矛盾。基于供給側(cè)結(jié)構(gòu)性改革的視角，遵循市場規(guī)律，重點(diǎn)從投入側(cè)入手，增加金融扶貧對農(nóng)戶的有效供給，提高扶貧效果。

4.1 從投入側(cè)入手，調(diào)整信貸資金結(jié)構(gòu)，提高信貸供給質(zhì)量

從金融扶貧現(xiàn)狀來看，貧困農(nóng)戶普遍面臨貸款難問題，為了滿足貧困農(nóng)戶農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的資金需求，除了增加支農(nóng)貸款投放規(guī)模，落實資金回流機(jī)制外，還應(yīng)積極推進(jìn)小額扶貧貸款業(yè)務(wù)創(chuàng)新。

4.1.1 建立農(nóng)戶信用檔案，創(chuàng)新適合農(nóng)戶的小額信貸業(yè)務(wù) 第一，加快國家扶貧開發(fā)大數(shù)據(jù)平臺建設(shè)，建立農(nóng)戶信用檔案，解決農(nóng)戶與銀行間的信息不對稱。通過基層信貸員向農(nóng)戶、村委會核實貧困群眾的家庭收入、資產(chǎn)負(fù)債情況、歷史信用記錄、承包土地等情況，錄入銀行信用系統(tǒng)，作為金融機(jī)構(gòu)發(fā)放貸款依據(jù)。并通過信用宣傳、還款激勵等措施，讓貸款“放得出、收得回”，形成信貸資金良性循環(huán)。

第二，調(diào)整信貸結(jié)構(gòu)，探索多樣化的小額信貸模式以滿足農(nóng)戶需求。針對貧困地區(qū)農(nóng)戶缺乏信貸抵押財產(chǎn)的問題，搭建政府投融資平臺，通過擔(dān)保公司和風(fēng)險補(bǔ)償基金，為貸款客戶進(jìn)行增信?？山梃b內(nèi)蒙古“金融扶貧富民工程”，創(chuàng)新“銀政合作、政府征信、協(xié)同扶貧”的金融扶貧模式，有效整合政府扶貧資金和信貸扶貧資金，滿足貧困農(nóng)戶的生產(chǎn)經(jīng)營資金需求。針對貧困地區(qū)的特色農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)，制定差異化信貸扶貧政策，開設(shè)專項貸款，大力支持大棚蔬菜、畜牧業(yè)生產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)，實現(xiàn)與農(nóng)戶、農(nóng)業(yè)項目的對接。例如甘肅，在2015年10月推出“精準(zhǔn)扶貧貸”，已經(jīng)為4.3萬戶建檔立卡貧困戶發(fā)放貸款21億元[2]。針對高風(fēng)險的養(yǎng)殖業(yè)，推出“農(nóng)業(yè)保險+專業(yè)技術(shù)培訓(xùn)”的信貸產(chǎn)品，聘用技術(shù)人員常年為農(nóng)戶服務(wù)，滿足客戶的金融需求和技術(shù)需求；針對農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)熱情，推出創(chuàng)業(yè)貼息貸款；針對農(nóng)貿(mào)市場商戶，根據(jù)經(jīng)營中的伙伴關(guān)系，實行小商戶聯(lián)保貸款，承擔(dān)連帶賠償責(zé)任。endprint

第三，提升惠農(nóng)金融服務(wù)。金融扶貧倡導(dǎo)通過金融發(fā)展加快扶貧過程，在滿足貧困地區(qū)扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展所需資金的同時，不斷完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，增加貧困群體收入水平。一方面，在貧困地區(qū)增設(shè)金融服務(wù)網(wǎng)點(diǎn)，滿足貧困農(nóng)戶日常小額存取、轉(zhuǎn)賬、代收代繳等基礎(chǔ)金融服務(wù)，大力推進(jìn)網(wǎng)上銀行、手機(jī)支付等電子業(yè)務(wù)擴(kuò)展，全面提升金融服務(wù)水平。另一方面，為貧困縣授信服務(wù)建立“綠色通道”，下放審批權(quán)限，簡化審批流程，并對農(nóng)戶執(zhí)行優(yōu)惠利率，實施減免年費(fèi)、工本費(fèi)等優(yōu)惠政策。

4.1.2 完善小額貸款貼息管理機(jī)制 扶貧貼息貸款是金融扶貧的重要方式，主要針對貧困地區(qū)的弱勢群體，具有政策導(dǎo)向性。在發(fā)放貸款過程中，政府可以通過完善小額貸款貼息管理機(jī)制，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)調(diào)整貸款結(jié)構(gòu)向貧困農(nóng)戶傾斜，有利于踐行精準(zhǔn)扶貧理念，實現(xiàn)精準(zhǔn)脫貧。

第一，延遲貼息期限，擴(kuò)大貼息范圍。一方面，政府可以根據(jù)貧困地區(qū)實際情況延遲扶貧貼息時間，例如養(yǎng)殖業(yè)貼息期限在2年左右，種植業(yè)貼息期限在3年左右，以進(jìn)一步提高農(nóng)戶的自我發(fā)展能力。另一方面，擴(kuò)大扶貧貼息貸款主體范圍，貧困地區(qū)一些非正規(guī)金融機(jī)構(gòu)，如易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社等為農(nóng)戶脫貧致富提供了重要資金來源，可將這些扶貧貸款主體納入扶貧貼息范圍，為其持續(xù)發(fā)展提供資金支持。

第二，結(jié)合產(chǎn)業(yè)發(fā)展，做好到戶貸款管理工作。農(nóng)戶一家一戶分散經(jīng)營，面臨很大市場風(fēng)險和自然風(fēng)險，因此需要搭建單個農(nóng)戶與市場連接平臺，通過與龍頭企業(yè)和專業(yè)合作社合作，支持扶貧帶動效應(yīng)顯著的產(chǎn)業(yè)和項目，用產(chǎn)業(yè)化輻射帶動區(qū)域性脫貧，保障銀行貼息貸款“放得出，收得回，有效益”。

4.2 完善信用擔(dān)保和保險機(jī)制，重構(gòu)扶貧產(chǎn)業(yè)風(fēng)險防范體系

貧困地區(qū)農(nóng)戶由于缺乏擔(dān)保資產(chǎn)，難以獲得信貸服務(wù)，建立信用擔(dān)保體系，是彌補(bǔ)農(nóng)戶信息不足、降低信用風(fēng)險的有效手段。

4.2.1 建立政府扶貧融資擔(dān)保平臺，促進(jìn)扶貧資金、信貸資金和其他專項資金整合 目前河北省共建立了2家省級融資平臺和38家縣級融資擔(dān)保平臺，主要承擔(dān)政府基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，針對農(nóng)戶的小額貸款擔(dān)保很少。融資擔(dān)保平臺要創(chuàng)新消費(fèi)貸款擔(dān)保、授信額度擔(dān)保等擔(dān)保產(chǎn)品，并擴(kuò)大農(nóng)戶貸款擔(dān)保范圍，探索農(nóng)戶聯(lián)保、林權(quán)和土地承包權(quán)抵押、公務(wù)員信用擔(dān)保、龍頭企業(yè)擔(dān)保等多種模式，保障農(nóng)戶信貸權(quán)利。

4.2.2 完善貸款擔(dān)保風(fēng)險補(bǔ)償機(jī)制 政府每年要安排財政預(yù)算資金用于“三農(nóng)”擔(dān)保風(fēng)險補(bǔ)償金，通過從擔(dān)保機(jī)構(gòu)收入中提取一定比例、吸引社會資本在擔(dān)保平臺增資擴(kuò)股等渠道擴(kuò)展風(fēng)險準(zhǔn)備金來源。并且為了形成風(fēng)險分散機(jī)制，省級擔(dān)保機(jī)構(gòu)要對縣級和民營擔(dān)保機(jī)構(gòu)實行項目再擔(dān)保，通過設(shè)置擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保比例，支持扶貧產(chǎn)業(yè)發(fā)展。

4.2.3 建立農(nóng)業(yè)保險制度 為了保障農(nóng)戶資產(chǎn)和人身安全，在貧困地區(qū)實施涉農(nóng)財產(chǎn)和人身保險保費(fèi)補(bǔ)貼政策，增強(qiáng)貧困人口的抗風(fēng)險能力。并加強(qiáng)農(nóng)業(yè)保險與涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)合作，增強(qiáng)貧困地區(qū)融資能力和風(fēng)險保障能力。

4.3 支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建設(shè)，為涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)提供優(yōu)惠政策

4.3.1 支持新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)建設(shè)，滿足農(nóng)戶多樣性需求 第一，鼓勵建立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，完善農(nóng)村金融體系。在發(fā)揮農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社等傳統(tǒng)金融機(jī)構(gòu)扶貧“主力軍”作用的同時，大力支持村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和農(nóng)村資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，因地制宜推動金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，推動農(nóng)村資源向農(nóng)村傾斜，以滿足貧困群眾層次化、多樣化需求。

第二，加強(qiáng)與大型商業(yè)銀行合作，提高金融扶貧供給質(zhì)量。大型商業(yè)銀行直接服務(wù)農(nóng)戶和小微企業(yè)不具備優(yōu)勢，但通過與扎根農(nóng)村的新型金融機(jī)構(gòu)合作，開展金融服務(wù)，有利于農(nóng)戶脫貧致富。例如，中國農(nóng)業(yè)銀行河北支行把易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社作為小額信貸組織試點(diǎn)，在扶貧方式上嘗試由零售向批發(fā)轉(zhuǎn)變，向易縣扶貧經(jīng)濟(jì)合作社批發(fā)貸款100萬元，有效解決了3 000多農(nóng)戶資金難題，幫助1 800多戶農(nóng)民脫貧致富。

4.3.2 為涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)提供優(yōu)惠政策，引導(dǎo)更多信貸資金向農(nóng)村傾斜 第一，積極落實補(bǔ)貼政策。農(nóng)村融資存在著“高成本、高風(fēng)險”的特殊性[5-6]，落實費(fèi)用補(bǔ)貼政策，有利于涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)可持續(xù)發(fā)展。從2008年起，對符合條件的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，按照貸款余額的2%進(jìn)行補(bǔ)貼。在政策支持下，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展迅速，支農(nóng)力度增加。截至2013年年末，全國共有987家村鎮(zhèn)銀行，貸款余額3 632億元，其中80%以上投向了“三農(nóng)”和小微企業(yè)。

第二，繼續(xù)加大縣域涉農(nóng)貸款獎勵政策，對涉農(nóng)貸款余額增長超過15%的縣域金融機(jī)構(gòu)，按照增量部分的2%給予獎勵。在政策引導(dǎo)下，涉農(nóng)貸款增多，據(jù)中國人民銀行統(tǒng)計，2013年末全國涉農(nóng)貸款余額20.8萬億元，較各項貸款平均增幅高4.5百分點(diǎn)[2]。

第三，對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實施稅收優(yōu)惠政策。對金融機(jī)構(gòu)小額農(nóng)戶貸款的利息收入和保險公司農(nóng)業(yè)保險保費(fèi)收入免征營業(yè)稅，并減按90%計算應(yīng)納稅所得額，以減少涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)的運(yùn)營成本。通過多項政策形成合力，調(diào)動涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”的積極性。

4.4 逐步完善農(nóng)村低保與各項扶貧救助制度的銜接

目前農(nóng)村低保標(biāo)準(zhǔn)從平均每人每月143元提高到265元。截至2015年年底，我國農(nóng)村低保人數(shù)有4 903萬人，占全國農(nóng)業(yè)人口的5.5%，主要保障因病殘、喪失勞動力、年老體弱等原因造成生活困難的貧困農(nóng)戶。“十二五”期間，農(nóng)村低保資金支出逐年增加，從2011年的667.7億元增加到2015年的931.5億元，增幅近40%。農(nóng)村低保對保障農(nóng)村困難群眾的基本生活、維護(hù)社會穩(wěn)定具有重要作用。在精準(zhǔn)扶貧、精準(zhǔn)脫貧策略中，應(yīng)逐步健全農(nóng)村社會保障體系，完善農(nóng)村低保與各項扶貧救助制度的銜接。

第一，協(xié)調(diào)低保與專項救助制度銜接。為解決困難群眾在住房、醫(yī)療、教育、就業(yè)等方面的困難，政府出臺了一系列專項救助制度，需協(xié)調(diào)低保與專項救助制度保障對象，構(gòu)建分工明確、相互銜接的社會救助體系。另外，強(qiáng)化農(nóng)村低保與新型農(nóng)村居民養(yǎng)老保險制度銜接，為低保農(nóng)戶參與新農(nóng)養(yǎng)老保險提供資助，以解決其養(yǎng)老后顧之憂。

第二，完善農(nóng)村低保與扶貧開發(fā)政策銜接實施方案。低保維持生存，扶貧促進(jìn)發(fā)展，二者共同保障貧困農(nóng)戶生存和發(fā)展權(quán)益。對于無勞動能力的貧困農(nóng)戶，納入醫(yī)療救助、農(nóng)村低保等社會救助范圍，充分發(fā)揮低保在脫貧攻堅中的兜底保障作用；對符合扶貧條件的低保家庭，根據(jù)致貧原因精準(zhǔn)扶貧。

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