郭然

[摘 要]文章以產(chǎn)權(quán)及產(chǎn)權(quán)理論為視角，通過產(chǎn)權(quán)的定義、產(chǎn)權(quán)的特征、產(chǎn)權(quán)理論的分析，結(jié)合我國高等學(xué)校負(fù)債的特點(diǎn)，重點(diǎn)分析了我國高等學(xué)校負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的成因。

[關(guān)鍵詞]高等學(xué)校；高校產(chǎn)權(quán)；負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)

[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2017.24.017

1 產(chǎn)權(quán)理論簡析

1.1 產(chǎn)權(quán)的定義

產(chǎn)權(quán)，即財(cái)產(chǎn)權(quán)利，對(duì)于產(chǎn)權(quán)定義經(jīng)濟(jì)學(xué)家的觀點(diǎn)主要集中為四種類型：①所有權(quán)說。所有權(quán)說認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是存在于任何客體之中或之上的完全權(quán)利，包含了與物對(duì)應(yīng)的所有權(quán)利。產(chǎn)權(quán)表明了在人與人的相互關(guān)系中，均必須遵守的與物相對(duì)應(yīng)的行為準(zhǔn)則，或承擔(dān)不遵守準(zhǔn)則而形成的處罰成本。②法律說。法律說認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是授予他人對(duì)物的一種權(quán)威，這種權(quán)威是通過政府強(qiáng)制形成的，從而形成市場競爭機(jī)制。③社會(huì)關(guān)系說。社會(huì)關(guān)系說認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是由物引起的人與人之間的雙方互認(rèn)的行為關(guān)系。④功能說。功能說認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是一種社會(huì)工具，使交易達(dá)到合理預(yù)期。雖然對(duì)于產(chǎn)權(quán)的定義各方有不同角度與觀點(diǎn)，但能夠被廣泛認(rèn)同的是：產(chǎn)權(quán)是指由物的存在及與它們的使用所引起的人們之間相互認(rèn)可的行為關(guān)系。產(chǎn)權(quán)安排確定了每個(gè)人相對(duì)于物時(shí)的行為規(guī)范，每個(gè)人都必須遵守他與其他人之間的相互關(guān)系，或承擔(dān)不遵守這種關(guān)系的成本。從廣義上而言，產(chǎn)權(quán)與廣義的所有權(quán)具有一致性，即產(chǎn)權(quán)既包括法律意義上的所有權(quán)歸屬，也包括所有權(quán)所內(nèi)涵的各種權(quán)利。

1.2 產(chǎn)權(quán)的特征

一般而言，產(chǎn)權(quán)包括三個(gè)基本特征：可分割性、排他性與可交易性。排他性是指所有權(quán)人在財(cái)產(chǎn)的占有、使用、處置、收益方面具有獨(dú)占性。它是所有者自主權(quán)的前提條件，也是產(chǎn)權(quán)發(fā)揮激勵(lì)作用的前提條件?？煞指钚耘c可交易性是產(chǎn)權(quán)充分發(fā)揮效用的基礎(chǔ)。

需要說明的是，與其特征相配合，產(chǎn)權(quán)具有四個(gè)基本的功能，即激勵(lì)功能、約束功能、外部性內(nèi)部化功能與資源配置功能。①激勵(lì)功能。在市場經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，商品的交易可以看作產(chǎn)權(quán)的交易，而產(chǎn)權(quán)的交易又可視為經(jīng)濟(jì)利益的交換與重新分配。因此明晰的產(chǎn)權(quán)對(duì)交易起到了保護(hù)與肯定的作用；相反，不明晰的產(chǎn)權(quán)，使交易利益模糊化，導(dǎo)致交易雙方失去積極性與動(dòng)力，從而降低經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率。②約束功能。由于產(chǎn)權(quán)是法律關(guān)系的體現(xiàn)，因此交易雙方的合法行為受到法律的保護(hù)，而違法行為則受到法律的制裁。同時(shí)產(chǎn)權(quán)也可視作反激勵(lì)。它既支持交易雙方的利益分配，也同樣要求交易雙方履行相應(yīng)責(zé)任，進(jìn)而提高產(chǎn)權(quán)的運(yùn)行效率。

1.3 產(chǎn)權(quán)理論的主要內(nèi)容

產(chǎn)權(quán)理論的理論淵源之一是古典經(jīng)濟(jì)學(xué)與新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)。而上述經(jīng)濟(jì)學(xué)理論是在經(jīng)濟(jì)人假設(shè)的基礎(chǔ)上推導(dǎo)出來的。在經(jīng)濟(jì)人的假設(shè)中，經(jīng)濟(jì)人的行為具有自利性，也具有自由選擇的權(quán)利。同時(shí)，產(chǎn)權(quán)理論的研究對(duì)象是以交易費(fèi)用為媒介，研究了產(chǎn)權(quán)制度運(yùn)行的一般性規(guī)律，并通過產(chǎn)權(quán)制度解決利益分配問題，達(dá)到經(jīng)濟(jì)增長的目的。以交易費(fèi)用為研究基礎(chǔ)的現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)理論認(rèn)為，節(jié)約交易費(fèi)用的目的是為了提高經(jīng)濟(jì)效率，取得較好的產(chǎn)出與利潤，使得經(jīng)濟(jì)人的收益最大化或成本最小化。產(chǎn)權(quán)理論發(fā)展至今，已形成較為獨(dú)立與完整的體系。有些觀點(diǎn)認(rèn)為產(chǎn)權(quán)理論主要包括四方面的內(nèi)容，即交易費(fèi)用理論、產(chǎn)權(quán)生產(chǎn)效率、產(chǎn)權(quán)制度效率比較、產(chǎn)權(quán)制度的演進(jìn)，并稱上述四個(gè)方面為產(chǎn)權(quán)學(xué)派的“四大支柱”。另一些觀點(diǎn)認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)理論主要包括兩個(gè)方面的內(nèi)容：一為產(chǎn)權(quán)的基礎(chǔ)理論部分；二為產(chǎn)權(quán)理論的應(yīng)用部分。不論從何種角度進(jìn)行論述與分類，交易費(fèi)用理論始終作為產(chǎn)權(quán)理論的核心內(nèi)容。交易費(fèi)用理論是由科斯創(chuàng)立的。他認(rèn)為，交易費(fèi)用是價(jià)格機(jī)制運(yùn)行的成本，包括準(zhǔn)確市場信息的獲取成本、談判與監(jiān)督約束成本。市場交易可以被視作多個(gè)市場參與者行為的集合，而減少參與者的數(shù)量，就可以減少交易費(fèi)用，從而降低成本，達(dá)到提高經(jīng)濟(jì)運(yùn)行效率的目的。

2 我國高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)分析

從產(chǎn)權(quán)的視角看，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)是國家履行出資及監(jiān)管職責(zé)，高等學(xué)校履行教育職責(zé)而形成的一種財(cái)產(chǎn)權(quán)利。它是依法確立的，并受法律保護(hù)。高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)主要包括對(duì)高等學(xué)校的所有權(quán)、占有權(quán)、支配權(quán)、使用權(quán)及收益權(quán)。首先，上述權(quán)利分屬于不同的產(chǎn)權(quán)主體故具有可分割性。其次，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)對(duì)產(chǎn)權(quán)主體提出了雙重要求，既要求產(chǎn)權(quán)主體的產(chǎn)權(quán)利益與效用得到充分的實(shí)現(xiàn)與滿足，又要求產(chǎn)權(quán)主體必須互盡義務(wù)，達(dá)到權(quán)利與義務(wù)的統(tǒng)一。最后，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)給予產(chǎn)權(quán)主體使用教育資源自由，但同時(shí)要求其行使權(quán)利時(shí)不得侵犯其他產(chǎn)權(quán)主體的產(chǎn)權(quán)利益。站在產(chǎn)權(quán)基本特征的角度看，我國高等教育的產(chǎn)權(quán)制度主要具有單一性、排他性、不可交易性等三個(gè)基本特征。

第一，高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)主體的單一性。在我國高等學(xué)校傳統(tǒng)的產(chǎn)權(quán)制度安排中，國家是唯一的產(chǎn)權(quán)主體。高等學(xué)校雖然對(duì)高等教育資源與財(cái)產(chǎn)擁有占有權(quán)、使用權(quán)，但其地位相當(dāng)于政府的公共部門，并不擁有高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)。國家代表全體人民對(duì)高等教育資源與財(cái)產(chǎn)行使權(quán)利；它既是高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的所有人，也是行政管理者。一方面，它可以通過行使產(chǎn)權(quán)所有人的權(quán)利到行政管理的目的；另一方面，它也可以通過行政管理者的身份對(duì)高等教育資源與財(cái)產(chǎn)進(jìn)行監(jiān)督與管理。因此高等學(xué)校在自主經(jīng)營與自主辦學(xué)方面存在限制，是擁有限制性的高等教育資源與財(cái)產(chǎn)的使用權(quán)、占有權(quán)。雖然我國一直在進(jìn)行教育改革，但對(duì)于招生規(guī)模、學(xué)雜費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、專業(yè)設(shè)置、高等學(xué)校資產(chǎn)的購置與處置等諸多方面，仍然受教育部門限制，尚未擁有完全獨(dú)立自主的運(yùn)營權(quán)力。也正是由于這一特性，也使得我國的高等學(xué)校不但在籌資能力方面與國外高等學(xué)校相比相差很大，而且由于自有資金所占比例較低，在償債能力方面也與國外高等學(xué)校存在較大差距，具有更大的償債壓力。

第二，高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的排他性。我國是以公有制為主體的國家，而在公有制范圍內(nèi)，產(chǎn)權(quán)是具有非他性的。因此國家作為高等學(xué)校的唯一產(chǎn)權(quán)主體，具有其必然性。國家作為產(chǎn)權(quán)主體，講求高等教育資源的公民平等性、高等教育資源使用效率的最大化，減少高等教育資源的浪費(fèi)。而高等學(xué)校由于不是產(chǎn)權(quán)主體，僅僅是高等教育資源與高等教育資產(chǎn)的使用者與占有者，對(duì)高等教育資源的公平性與高效率性不重視，而是講求國家投資的擴(kuò)大化、校園建設(shè)的規(guī)?；c一流化，努力實(shí)現(xiàn)利益內(nèi)部化、成本外在化的目標(biāo)。而這也正說明了我國高等學(xué)校不計(jì)后果地大規(guī)模貸款的深層次原因。endprint

第三，高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的不可交易性。在產(chǎn)權(quán)安排中，一旦引入政府的作用，對(duì)資源配置的影響就十分重要了。政府對(duì)產(chǎn)權(quán)的規(guī)定將影響資源配置及市場體制的效率。在高等教育資產(chǎn)方面，國家具有社會(huì)管理者與經(jīng)營者的雙重身份，而高等學(xué)校作為政府行政指令的執(zhí)行部門，使得高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)具有不可交易性。如果高等學(xué)校需要進(jìn)行教育資產(chǎn)的交易，就必須取得政府的行政指令。而高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)的不可交易性還表現(xiàn)在以下兩個(gè)方面：一方面，高等教育資源與財(cái)產(chǎn)在不同的高等學(xué)校之間尚不可進(jìn)行有償轉(zhuǎn)讓；另一方面，其他組織或個(gè)人尚不存在接受高等教育產(chǎn)權(quán)有償轉(zhuǎn)讓的權(quán)利。這也就表明，高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)在理論上不能夠作為商品看待，在實(shí)踐方面不能夠依靠市場機(jī)制的對(duì)其進(jìn)行調(diào)控。而這也就造成了高等學(xué)校的教育資源配置不合理、資源的使用效率低下、浪費(fèi)嚴(yán)重、盲目追求規(guī)?；l(fā)展而忽視了成本—效益原則的現(xiàn)象，使得今日高等學(xué)校的貸款問題顯得異常棘手與突出。

3 產(chǎn)權(quán)視角下我國高等學(xué)校負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)分析

我國的高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)不明晰，具有排他性、可分割性與不可交易性的特征。而這些特征限制了明晰產(chǎn)權(quán)所具有的各項(xiàng)功能作用的發(fā)揮，降低了高等學(xué)校資源的使用效率。具體表現(xiàn)為：①依據(jù)《中華人民共和國教育法》第三十一條的規(guī)定，“學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)具備法人條件的，自批準(zhǔn)設(shè)立或者登記注冊之日起取得法人資格。學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)在民事活動(dòng)中依法享有民事權(quán)利，承擔(dān)民事責(zé)任。學(xué)校及其他教育機(jī)構(gòu)中的國有資產(chǎn)屬于國家所有”。而這就造就了高等學(xué)校產(chǎn)權(quán)單一的局面。由于產(chǎn)權(quán)單一，而且國家對(duì)于公共部門的高等學(xué)校而言，既是行政管理者，也是所有者，因此在行使所有者權(quán)利時(shí)，必然會(huì)出現(xiàn)政校不分的現(xiàn)象、高等學(xué)校自主性與獨(dú)立運(yùn)行性的缺失。而這也讓高等學(xué)校對(duì)政府形成依賴，降低了高等學(xué)校收益與風(fēng)險(xiǎn)的承受能力，并且無法形成對(duì)高等學(xué)校的激勵(lì)作用，致使高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)制度趨于失效。②產(chǎn)權(quán)的排他性，讓高等學(xué)校產(chǎn)生了機(jī)會(huì)主義。高等學(xué)校作為經(jīng)濟(jì)人，有其自利的一面，會(huì)追求自身效益的最大化與成本的最低化。由于我國高等學(xué)校歸屬于國家，其產(chǎn)權(quán)也相應(yīng)地屬于國家，而這種單一與排他的產(chǎn)權(quán)，讓高等學(xué)校與國家的目標(biāo)函數(shù)產(chǎn)生了背離，教育資源不但沒有得到最大效率的使用，反而造成高等學(xué)校不計(jì)后果地對(duì)教育資源進(jìn)行掠奪式的開發(fā)、濫用與浪費(fèi)，形成了“不管貸款多少，國家一定負(fù)責(zé)償還”的思想。而這些都造就了今日高等學(xué)校貸款過度的現(xiàn)狀。③產(chǎn)權(quán)的可轉(zhuǎn)讓可以提高資源的使用效率，使資源實(shí)現(xiàn)增值。而我國高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)由于不可交易，就抑制了增值的產(chǎn)生，也抑制了市場的存在?？扑苟ɡ碚J(rèn)為，交易成本不為零時(shí)，外部性存在性可以在明晰的產(chǎn)權(quán)下通過市場加以解決。如果否定了市場的存在性，則把消除外部性的壓力放在了國家身上。而國家出面并不是最佳方案，一方面增加了交易成本；另一方面外部性并不能夠得到有效消除。高等學(xué)校的產(chǎn)權(quán)在所有權(quán)、經(jīng)營權(quán)與管理權(quán)方面存在混淆的情形，造成了高等學(xué)校在教育資源管理上權(quán)、責(zé)、利的不明確性，難以實(shí)現(xiàn)真正的自主經(jīng)營。也因此造成了高等學(xué)校外在缺乏激勵(lì)，內(nèi)在資源使用效率低、浪費(fèi)嚴(yán)重，而這也就導(dǎo)致了我國高等學(xué)校貸款規(guī)模巨大、償債能力與抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差。

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