文/尚光鋒,中國石油大學(華東)經(jīng)濟管理學院
論我國農(nóng)村信用社貸款項目管理的現(xiàn)狀與對策
文/尚光鋒,中國石油大學(華東)經(jīng)濟管理學院
近年來,農(nóng)村信用社正按照農(nóng)村金融體制改革的要求,不斷加強貸款管理工作,逐步推行資產(chǎn)負債比例管理,改進貸款方式,優(yōu)化貸款投向,盤活資金存量,完善信貸制度,充實信貸人員,提高信貸資金效益,取得了一定的成效。然而,農(nóng)村信用社在貸款管理上還存在不少問題,潛伏著一定的風險。農(nóng)村信用社是農(nóng)村金融的主力軍,肩負著農(nóng)村金融服務的使命,是我國金融體系的重要組成部分,在支持三農(nóng)經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著巨大的作用。農(nóng)村信用社業(yè)務品種單一,收益主要來源于貸款利息收入,信貸資產(chǎn)的安全決定著農(nóng)村信用社整體運行的安全。農(nóng)村信用社面向三農(nóng)經(jīng)濟,易受農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的周期和經(jīng)濟波動的影響,效益低、信用環(huán)境較差,使得農(nóng)信社信貸風險始終較高;加之貸款營銷方式落后,貸款管理制度執(zhí)行不到位,考核辦法不完善,信貸人員主觀因素嚴重,評估、判斷風險的能力較差,這些因素均是形成農(nóng)村信用社不良貸款居高不下的原因。盡管農(nóng)信社多年來采取了貸款核銷、打包出售等方式,從報表數(shù)字上看不良貸款余額的增加得到了控制,但表外不良貸款逐年上升較快。農(nóng)信社一旦貸款大量出現(xiàn)風險,就意味著危機的到來。對信貸資產(chǎn)進行有效的管理,是農(nóng)村信用社的當務之急。
國家經(jīng)濟政策進入改革時期,因受國家宏觀經(jīng)濟政策的影響,特別是國營、集體鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)轉體改制,使貸款難以收回,造成農(nóng)村信用社產(chǎn)生大量不良貸款。又由于缺乏貸款風險管理體制和制約機制,不同程度存在人情貸款、越權貸款現(xiàn)象。貸款審批時只考慮數(shù)量,風險考慮不足,“一支筆”批貸款較為普遍,審貸分離成為一句空話。
多年來,地方政府出臺各種產(chǎn)業(yè)政策,使得信用社投資風險過于集中,而這些產(chǎn)業(yè)往往沒有強大的生命力,受市場經(jīng)濟影響而走向衰弱;同時,農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構單一、市場化程度不高,農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)周期長、受自然條件影響大,農(nóng)村工商業(yè)不發(fā)達、特色農(nóng)業(yè)發(fā)展水平低,農(nóng)業(yè)經(jīng)濟效益水平較低、農(nóng)民收入不高等,也是造成貸款難以清償,形成沉淀的原因。
一是多年來信用社對逃廢債行為的打擊得不到黨政、司法部門的有效支持,社會上逃廢債現(xiàn)象比較嚴重,信用環(huán)境差,甚至有些國家公職人員利用手中的權力逃廢信用社債務;二是國有商業(yè)銀行不良資產(chǎn)實行剝離,使信用社貸款戶產(chǎn)生消極還貸思想;三是信用社與貸戶之間缺乏溝通,使信用社怕貸、懼貸、惜貸, 借款人有難以再借而故意違約不還等心理,釀成了信用危機。信用貸款比重高,風險大?;鶎有庞蒙绨l(fā)放的大都是信用貸款,有的信用社全部是信用貸款。有的信用社辦理了一些保證、抵押貸款,但大都是無效保證、抵押,表現(xiàn)是一沒有簽訂保證、抵押合同,二是沒有辦理抵押的登記。
這是最主要的原因,具體表現(xiàn)一是信貸人員少,政治業(yè)務素質(zhì)低,不適應工作需要;二是缺乏完備有效的貸款管理內(nèi)部制約機制,貸款風險沒有同信貸人員利益掛鉤。貸款發(fā)放好壞一個樣,收回貸款多少一個樣,責任追究制度不健全;三是沒有嚴格執(zhí)行《借款合同條例》,制度形同虛設,為不良貸款的形成提供了土壤和溫床;四是行業(yè)不正之風嚴重,“條子貸款”多 、“人情貸款”多、“違規(guī)違紀貸款”多、“多頭貸款”多。
要認真執(zhí)行《商業(yè)銀行法》和《貸款通則》等一系列金融法律、法規(guī),嚴格依法開展貸款業(yè)務,全面審批制度,減少信用放款,不斷擴大抵押、擔保、質(zhì)押貸款的比重,并嚴格按《擔保法》等法規(guī)的要求,認真審查擔保人的擔保資格和抵押物的變現(xiàn)能力,確保擔保、抵押貸款合法有效。
良好有效的制度可以為農(nóng)村信用社經(jīng)營提供科學化、程序化、規(guī)范化的保證。信用社要盡快建立科學規(guī)范的精細化管理制度,嚴格執(zhí)行完善的信貸政策機制,緊扣“業(yè)務發(fā)展、提高效益、風險防控”三大目標,建立決策、執(zhí)行、監(jiān)督相制衡,激勵和約束相結合的經(jīng)營機制。對信貸業(yè)務的各個風險點要有控制制度,對重要風險點應該制定詳細的內(nèi)控制度進行約束和限制,防止舞弊、欺詐,杜絕道德風險。規(guī)范信貸操作流程,加強對權力的監(jiān)督和制約。通過五要素即內(nèi)控環(huán)境、信息與溝通、監(jiān)督、風險評估、控制活動健全和完善內(nèi)部控制制度,從源頭上防控貸款風險。
農(nóng)信社建立并完善信息系統(tǒng)是為了適應現(xiàn)代化管理的需要,使信用社處于一個信息靈敏、管理科學、決策準確的良性循環(huán)之中,增強信用社防控信貸風險、提高經(jīng)濟效益的能力。過去在信貸管理中信息資料搜集難度大,準確性不高,雖然信貸人員投入了大量的時間、精力,信貸管理工作仍然會出現(xiàn)局限性,或帶有個人的主觀性和片面性。面對越來越多的信息資源和越來越復雜的內(nèi)外部環(huán)境,農(nóng)信社有必要建立高效、實用的管理信息系統(tǒng),為信用社貸款管理決策和控制提供保障。建立完善的風險預警系統(tǒng),可以及時分析風險預警情況及產(chǎn)生風險的原因,使農(nóng)信社能夠及時采取切實可行的措施化解風險,提高信用社整體的抗風險能力,實現(xiàn)風險管理的科學化、規(guī)范化、系統(tǒng)化。
農(nóng)村信用社應樹立以人為本的經(jīng)營管理理念,注重人在貸款風險管理中的作用,加強信貸隊伍整體建設。對信貸人員加強業(yè)務培訓、實行等級管理,對不合格的信貸人員實行淘汰制。同時,加強信貸人員職業(yè)道德教育、法律知識教育、愛崗敬業(yè)教育。開展有教育意義的企業(yè)文化活動,提升正能量,使信貸人員有積極向上的價值觀、人生觀,對信貸工作充滿熱情、激情、感情,對各種誘惑經(jīng)得起考驗,形成比學習、比工作的氛圍,強化風險防范意識。
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