張亮

（天津工業(yè)大學(xué)經(jīng)濟學(xué)院 300387）

摘 要：我國碳交易市場經(jīng)過近四年的區(qū)域交易試點，目前已經(jīng)準備開起全國范圍的碳交易市場。在碳交易體系中，碳排放權(quán)的初始分配方式主要有歷史強度下降法和基線法兩種。我國在試點期間采用的基本都是歷史強度下降法，而準備實施的全國碳交易市場則采用基線法。本文對比分析了兩種方法的優(yōu)缺點，指出我國碳交易市場的初始排放權(quán)分配應(yīng)當采用基線法為主，歷史強度下降法逐步過渡的方式。

關(guān)鍵詞：碳交易；碳排放權(quán)初始分配；歷史強度下降法；基線法

一、我國碳交易市場發(fā)展概述

在應(yīng)對環(huán)境污染和全球氣候變化的問題上，我國一直在推進排放權(quán)交易的工作。早期進行的主要是排污權(quán)交易的試點，目前的焦點則是碳排放權(quán)交易。根據(jù)國家發(fā)改委的計劃，從2013年開始在北京市、天津市、上海市、重慶市、廣東省、湖北省、深圳市這7省市啟動地區(qū)級碳交易市場試點工作。2014年12月26日國家發(fā)改委頒布的《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》是我國碳排放權(quán)交易的綱領(lǐng)性文件，該辦法明確了我國碳排放交易市場的基本框架。2016年初國家發(fā)改委發(fā)布了《關(guān)于切實做好全國碳排放權(quán)交易市場啟動重點工作的通知》，明確提出將要啟動全國范圍的碳排放權(quán)交易市場，同時要求各省級發(fā)改委對原油加工、水泥、玻璃、冶金、造紙、航空等18個子行業(yè)中，之前三年內(nèi)任意一年能源消耗超過一萬噸的企業(yè)進行歷史排放數(shù)據(jù)的核算統(tǒng)計。在《碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》的基礎(chǔ)上修改完善的《碳排放權(quán)交易管理條例》已經(jīng)于2016年底以草案的形式提交國務(wù)院審議，預(yù)計將于2017年底頒布。2017年初，《全國碳排放權(quán)配額總量設(shè)定與分配方案》獲得國務(wù)院批準。

二、碳排放權(quán)的初始分配

對于任何類型的碳交易市場來說，排放權(quán)初始分配方式都對整個市場的運行起著至關(guān)重要的影響，同時配額分配將直接影響企業(yè)自身的經(jīng)營成本和參與碳市場進行碳排放權(quán)交易的積極性，因而成為各市場主體關(guān)注的焦點。碳排放權(quán)初始分配可以采用免費分配、拍賣或者兩者結(jié)合的方式。由于只要存在人類活動就會不可避免的出現(xiàn)碳排放，因此在國外和我國的具體實踐當中，免費分配都是碳排放權(quán)初始分配的主要方法。碳排放權(quán)初始分配的免費方式又分為歷史強度下降法（祖父制）和基線法（標桿制）兩大類。我國最初試點的碳交易市場采用的碳排放權(quán)初始分配方式主要是歷史強度下降法甚至歷史總量法，而最新的《全國碳排放權(quán)配額總量設(shè)定與分配方案》中則將免費排放權(quán)初始配額的分配方法確定為以基線法為主。

三、歷史強度下降法與基線法的對比

我國建立統(tǒng)一的國家級碳交易市場的核心思路是讓企業(yè)承擔其生產(chǎn)帶來的負外部性，這是企業(yè)應(yīng)當承擔而過去沒有承擔的社會責任，而不是簡單的增加企業(yè)負擔，以此為手段促進我國經(jīng)濟和企業(yè)的轉(zhuǎn)型升級。因此，在規(guī)劃全國統(tǒng)一碳交易市場配額的時候，需要遵循的原則應(yīng)該是盡可能覆蓋更多的企業(yè)，在保證碳強度下降率高于全國平均水平的基礎(chǔ)上避免對經(jīng)濟產(chǎn)生的不利影響。

在碳交易的配額分配中，通常使用行業(yè)基準線法和歷史強度下降法為企業(yè)分配免費配額。歷史強度下降法是企業(yè)和自己歷史排放水平進行縱向比較，操作簡單，但是卻對先進企業(yè)不公平，會出現(xiàn)“鞭打快?！钡膯栴}。而基線法則是同行業(yè)同產(chǎn)品之前的橫向比較，可以獎勵先進，懲罰落后。

四、歷史強度下降法存在的問題

在我國碳交易剛起步的時候，國內(nèi)的地區(qū)級碳交易試點在碳排放權(quán)免費配額的初始分配方式上大都選擇了更易于操作的歷史強度下降法。即按歷史排放水平分配未來的排放權(quán)，且大部分排放配額免費發(fā)放。上海市和廣東省的碳交易所選擇了一次發(fā)放多年配額的方式，以降低管理和交易成本，但事后的排放強度指標核算和事先配額分配數(shù)量是否匹配，前期免費配額是否發(fā)放過量導(dǎo)致市場無法正常運轉(zhuǎn)等等依然存在問題。

由于我國經(jīng)濟正處于高速發(fā)展階段，如何給新增企業(yè)分配碳排放權(quán)也是一個重要問題。由于沒與歷史數(shù)據(jù)，所以按照歷史強度下降法無法為其分類第一年的免費碳排放配額，導(dǎo)致新進入的企業(yè)必須在市場上購買一定的碳排放權(quán)來應(yīng)對第一年正常生產(chǎn)而產(chǎn)生的排放量，這就相當于人為的制造了市場壁壘。

此外，歐盟的碳交易機制也現(xiàn)實了歷史強度下降法有可能導(dǎo)致的另外一種我呢提。由于歐洲在初始碳排放權(quán)分配的歷史基期設(shè)定的問題，東歐很多前蘇聯(lián)加盟共和國根據(jù)當時的工業(yè)總量獲得了免費的初始排放權(quán)，但是隨著這些國家工業(yè)衰退，大量的排放權(quán)閑置，從而流入碳交易市場。這些廉價的排放權(quán)并不是通過技術(shù)升級減排而來，而僅僅市經(jīng)濟衰退的產(chǎn)物，因此被稱為“熱空氣”，這些熱空氣嚴重的擾亂了世界碳交易市場的正常供求關(guān)系。我國經(jīng)濟正處于結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型時期，會淘汰大量的落后產(chǎn)能，如果采用歷史強度下降法，這些落后產(chǎn)會獲得大量的免費配額，再其遭到淘汰后這些配額也會像歐洲碳市場的“熱空氣”一樣沖擊我國碳交易市場。

五、基線法的適用條件

碳排放權(quán)初始分配的基線法并不是適用于所有行業(yè)或企業(yè)，使用基線法進行碳排放權(quán)初始分配需要如下幾個適用條件：

1、產(chǎn)品標準化程度高

產(chǎn)品復(fù)雜的行業(yè)很難對每個企業(yè)節(jié)能減排的行為進行橫向比較。例如，紡織服裝生產(chǎn)企業(yè)根據(jù)客戶的要求每年會生產(chǎn)幾十種不同服裝，而一件簡單出口非洲的服裝和一件符合歐盟嚴格環(huán)保標準的服裝，明顯后者的生產(chǎn)要復(fù)雜的多，工序更多，能源等的消耗更大。如果簡單對所有同類服裝采用統(tǒng)一的基準線，相當于懲罰生產(chǎn)高級服裝的企業(yè)，這必然造成逆向淘汰，不符合鼓勵產(chǎn)業(yè)升級的原則。合理的方法是只能根據(jù)各種產(chǎn)品的特點設(shè)定不同的基準線，但目前我國紡織服裝產(chǎn)業(yè)缺乏相關(guān)統(tǒng)計基礎(chǔ)，而且紡織服裝產(chǎn)品每個月都在快速變化而且缺乏分產(chǎn)品詳細的能耗及排放統(tǒng)計基礎(chǔ)，這種情況下難以針對具體的產(chǎn)品設(shè)定基準線，因此，類似于紡織服裝產(chǎn)業(yè)這類產(chǎn)品標準化程度很低的產(chǎn)業(yè)，短期內(nèi)就不適合采用基線制進行碳排放權(quán)初始分配。

2、生產(chǎn)工藝相對簡單可比

在生產(chǎn)工藝復(fù)雜的行業(yè)中，從原材料生產(chǎn)加工，到半成品和附屬品制造，到成品生產(chǎn)組裝，有的企業(yè)可以覆蓋全產(chǎn)業(yè)鏈，而有的企業(yè)則專注于某一個小環(huán)節(jié)，其能耗差別可能非常大。因此不能簡單地在全產(chǎn)業(yè)鏈使用統(tǒng)一的基準線，應(yīng)該分工序制動不同基準線。以鋼鐵行業(yè)為例，歐盟針對煉焦、燒結(jié)、鐵水等不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)和工藝設(shè)計了不同的基準線，并針對不同的終端產(chǎn)品設(shè)計了最后處理工序的基準線，歐盟的鋼鐵企業(yè)生產(chǎn)中覆蓋了哪幾個環(huán)節(jié)就用哪個幾個基準線進行分配。但我國鋼鐵行業(yè)目前對于分工序的統(tǒng)計基礎(chǔ)還比較差，因此只能選擇工藝簡單可比的企業(yè)使用基準線分配。

3、擁有可核查的數(shù)據(jù)

目前我國大部分企業(yè)缺乏能源使用和排放的精細化管理，不能對不同產(chǎn)品區(qū)分能耗，甚至無法對不同規(guī)格產(chǎn)品的產(chǎn)量進行詳細的核查。這種數(shù)據(jù)無法有效核查的情況下采用基線法，會形成套利空間。例如某行業(yè)如果又高排放和低排放兩種不同產(chǎn)品的碳排放基準線，企業(yè)可以把低排放產(chǎn)品的產(chǎn)量謊報成高排放產(chǎn)品，這樣一來相當于獲得了超額配額，從而可以在碳交易市場上套利。

六、結(jié)論

雖然基線法具有較高的適用條件，但是其優(yōu)勢比較明顯，并符合我國長期的碳減排目標?？紤]到我國目前的實際情況，碳排放權(quán)的初始分配方式，將是歷史強度下降法和基線法結(jié)合，以基線法為主，通過在實踐中積累經(jīng)驗和數(shù)據(jù)，最終全部過渡到基線法。

參考文獻：

[1]李愛年， 胡春冬. 排污權(quán)初始分配的有償性研究[J]. 中國軟科學(xué)， 2003（5）：17-21.

[2]何夢舒. 我國碳排放權(quán)初始分配研究——基于金融工程視角的分析[J]. 管理世界， 2011（11）：172-173.

支持基金：天津市哲學(xué)社會科學(xué)規(guī)劃項目（TJYY13-017），天津市高等學(xué)校人文社會科學(xué)研究項目（20102401）