肖仁橋，徐梅

綠色技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展研究述評(píng)

肖仁橋，徐梅

對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的概念進(jìn)行梳理，并將綠色技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新、生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新和可持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行對(duì)比分析；從環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)視角、戰(zhàn)略管理視角以及技術(shù)擴(kuò)散視角梳理了近年來關(guān)于綠色技術(shù)創(chuàng)新研究的主要內(nèi)容及成果；從法律政策、財(cái)政稅收、綠色采納3個(gè)方面列舉了相對(duì)較先進(jìn)的國家在綠色技術(shù)創(chuàng)新方面采取的制度策略，并與我國的政策進(jìn)行對(duì)比；指出我國綠色技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展存在的不足之處與未來的研究趨勢。

綠色技術(shù)創(chuàng)新；文獻(xiàn)綜述；績效；政策

隨著我國經(jīng)濟(jì)持續(xù)快速發(fā)展，環(huán)境問題日益突出。環(huán)境污染、資源枯竭等問題嚴(yán)重影響了我國經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。突破傳統(tǒng)的技術(shù)創(chuàng)新，引入環(huán)境保護(hù)意識(shí)，是實(shí)現(xiàn)綠色經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然趨勢。開展綠色技術(shù)創(chuàng)新研究的意義重大，企業(yè)實(shí)施綠色技術(shù)創(chuàng)新也尤為緊迫。

一、綠色技術(shù)創(chuàng)新及相關(guān)概念

（一）綠色技術(shù)創(chuàng)新的概念

綠色技術(shù)的概念最早于1994年由E.Brawn等學(xué)者提出［1］。大多數(shù)學(xué)者認(rèn)為綠色技術(shù)以降低環(huán)境污染、節(jié)約資源為宗旨，以改進(jìn)生產(chǎn)效率、提高成本的有效性為目的，是有利于社會(huì)可持續(xù)發(fā)展的工藝和產(chǎn)品的總稱。有學(xué)者從經(jīng)濟(jì)學(xué)角度提出，綠色技術(shù)是指有助于減少生產(chǎn)與消費(fèi)邊際外部成本的可持續(xù)利用的技術(shù)［2］。與以往追求經(jīng)濟(jì)利益最大化的技術(shù)創(chuàng)新相比，綠色技術(shù)的創(chuàng)新和運(yùn)用將經(jīng)濟(jì)、生態(tài)和社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展作為主要發(fā)展目標(biāo)。

我國對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的研究始于20世紀(jì)90年代，學(xué)者們從不同視角對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的內(nèi)涵進(jìn)行了研究。例如，劉慧等人從科學(xué)發(fā)展觀的角度對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行了解釋，認(rèn)為將綠色創(chuàng)新思想運(yùn)用于工藝創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，并將產(chǎn)品推向市場的全過程可被視為綠色技術(shù)創(chuàng)新，并強(qiáng)調(diào)這種創(chuàng)新思想是在可持續(xù)發(fā)展觀的指導(dǎo)下形成的［3］。葛曉梅等人從企業(yè)經(jīng)營角度出發(fā)，認(rèn)為綠色技術(shù)創(chuàng)新是將環(huán)境保護(hù)新知識(shí)和綠色技術(shù)應(yīng)用于生產(chǎn)經(jīng)營中，在突出強(qiáng)調(diào)綠色觀念、綠色產(chǎn)品以及綠色工藝與技術(shù)的研究與開發(fā)的同時(shí)，以創(chuàng)造和實(shí)現(xiàn)新的經(jīng)濟(jì)效益與環(huán)境效益的活動(dòng)為目的［4］。楊東等人將綠色技術(shù)創(chuàng)新與以往的創(chuàng)新活動(dòng)進(jìn)行對(duì)比，認(rèn)為綠色技術(shù)創(chuàng)新有2個(gè)方面的特點(diǎn)：第一，綠色技術(shù)創(chuàng)新更強(qiáng)調(diào)基于新知識(shí)、新技術(shù)路線的探索性創(chuàng)新；第二，綠色技術(shù)創(chuàng)新被企業(yè)寄予實(shí)現(xiàn)降低環(huán)境污染的期望，同時(shí)企業(yè)也期望從中得到相應(yīng)的經(jīng)濟(jì)效益［5］。

眾多學(xué)者將經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益作為衡量綠色技術(shù)創(chuàng)新的重要指標(biāo)，從不同的研究視角對(duì)經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益進(jìn)行評(píng)估。但是，學(xué)者們所研究的領(lǐng)域以及研究對(duì)象的地域、經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平等存在差異，最終形成的研究成果差異較大，綠色技術(shù)創(chuàng)新的概念也未達(dá)成高度共識(shí)。

（二）綠色技術(shù)創(chuàng)新的相關(guān)概念

界定綠色技術(shù)創(chuàng)新的概念時(shí)，在學(xué)術(shù)界被提及較多且與綠色技術(shù)創(chuàng)新較易混淆的創(chuàng)新活動(dòng)還有生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新和可持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新。

生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新的思想萌芽可追溯到20世紀(jì)60年代，有學(xué)者認(rèn)為生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新是在傳統(tǒng)的技術(shù)創(chuàng)新的過程中全面引入生態(tài)學(xué)思想和觀念。其主要觀點(diǎn)是：考慮技術(shù)對(duì)環(huán)境、生態(tài)的影響和作用，在實(shí)現(xiàn)商業(yè)價(jià)值的同時(shí)，引導(dǎo)創(chuàng)新朝著有利于節(jié)約資源、保護(hù)環(huán)境及其與經(jīng)濟(jì)、社會(huì)、環(huán)境系統(tǒng)形成良性循環(huán)的方向協(xié)調(diào)發(fā)展，使其具有創(chuàng)造性、生態(tài)性和系統(tǒng)性等特征［6-7］。

自1994年環(huán)境技術(shù)概念被首次提出以來，環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新在發(fā)達(dá)國家得到廣泛實(shí)踐。T.Hellstrom認(rèn)為環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新是一個(gè)從節(jié)約資源、避免或減少環(huán)境污染的新產(chǎn)品或新工藝的設(shè)想產(chǎn)生到市場應(yīng)用的過程［8］。徐建中等人認(rèn)為，環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新秉承“經(jīng)濟(jì)績效、生態(tài)績效和社會(huì)績效”相統(tǒng)一的原則，是由企業(yè)內(nèi)在本質(zhì)所決定的創(chuàng)新活動(dòng)，包括旨在降低環(huán)境污染、節(jié)約能源、保護(hù)并改善生態(tài)環(huán)境的先進(jìn)工藝與產(chǎn)品的設(shè)計(jì)、規(guī)劃、生產(chǎn)、開發(fā)與應(yīng)用的全過程［9］。

可持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新最早可以追溯到1987年世界環(huán)境和發(fā)展委員會(huì)的《我們共同的未來》這一報(bào)告。該報(bào)告明確提出了可持續(xù)發(fā)展的概念，即“滿足當(dāng)代的需求，但不損害未來世代滿足他們需求的能力”?？沙掷m(xù)發(fā)展作為一種新的發(fā)展模式，將生態(tài)、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)聯(lián)系起來，共同構(gòu)成一個(gè)可持續(xù)發(fā)展系統(tǒng)。在可持續(xù)發(fā)展的前提下，企業(yè)創(chuàng)造和實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)效益和環(huán)境效益的一系列活動(dòng)內(nèi)容中，涉及大量的技術(shù)創(chuàng)新。

生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新著重考慮技術(shù)對(duì)生態(tài)環(huán)境的影響，引導(dǎo)技術(shù)創(chuàng)新朝著有利于資源、環(huán)境保護(hù)的方面發(fā)展?？沙掷m(xù)技術(shù)創(chuàng)新更加追求生態(tài)效益、經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益的同時(shí)發(fā)展，目標(biāo)是長遠(yuǎn)實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)增長的持續(xù)發(fā)展，這與環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新和綠色技術(shù)創(chuàng)新的差別甚微。在學(xué)術(shù)界，生態(tài)技術(shù)創(chuàng)新、環(huán)境技術(shù)創(chuàng)新和可持續(xù)技術(shù)創(chuàng)新的概念在很大程度上并沒有被加以區(qū)分。

二、綠色技術(shù)創(chuàng)新研究視角

我們從環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)、企業(yè)戰(zhàn)略管理以及創(chuàng)新技術(shù)擴(kuò)散3個(gè)角度對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新從形成時(shí)所受到的環(huán)境管制，到企業(yè)采取不同綠色技術(shù)創(chuàng)新運(yùn)營戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)創(chuàng)新績效的影響，再到綠色技術(shù)創(chuàng)新在企業(yè)間的擴(kuò)散進(jìn)行文獻(xiàn)梳理。

（一）環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)視角

環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)主要側(cè)重于探索環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響以及不同政策與企業(yè)創(chuàng)新行為之間的作用關(guān)系。環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，環(huán)境規(guī)制政策會(huì)增加企業(yè)成本，降低企業(yè)的競爭優(yōu)勢，不利于推動(dòng)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新。波特假說認(rèn)為，適當(dāng)?shù)沫h(huán)境管制政策不但不會(huì)增加企業(yè)成本，反而會(huì)刺激技術(shù)創(chuàng)新，產(chǎn)生收益，增強(qiáng)國際競爭優(yōu)勢［10］。環(huán)境規(guī)制政策對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新真能產(chǎn)生推動(dòng)作用嗎？近年來，學(xué)者們基于不同的研究視角，以不同的區(qū)域?yàn)檠芯繉?duì)象，所形成的研究結(jié)果大致分為以下幾個(gè)方面：

第一，環(huán)境規(guī)制促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新。A.Bergek等人以能源和汽車行業(yè)為研究對(duì)象，發(fā)現(xiàn)政策對(duì)于綠色創(chuàng)新的發(fā)展和擴(kuò)散起著關(guān)鍵作用，并且不同類型的政策對(duì)不同類型的創(chuàng)新具有促進(jìn)作用［11］。B.Smita等人以美國制造業(yè)的面板數(shù)據(jù)為研究對(duì)象，分析環(huán)境規(guī)制與企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新的關(guān)系，結(jié)果表明環(huán)境治理支出增加時(shí)，綠色技術(shù)創(chuàng)新也會(huì)隨之增加［12］。童昕等人以深圳、東莞的266家電子制造企業(yè)為調(diào)查對(duì)象進(jìn)行研究，發(fā)現(xiàn)歐盟電子產(chǎn)品環(huán)保指令對(duì)于企業(yè)采納綠色創(chuàng)新技術(shù)具有非常明顯的推動(dòng)作用［13］。賈軍等人發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新，但效果并不明顯［14］。上述研究在一定程度上證實(shí)了波特假說。

第二，環(huán)境規(guī)制削弱企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新水平。E.F.Denison發(fā)現(xiàn)實(shí)施環(huán)境規(guī)制政策時(shí)，美國生產(chǎn)率下降，因而環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新具有制約作用［15］。S.C.Debnath研究環(huán)境規(guī)制對(duì)日本汽車研發(fā)創(chuàng)新的影響，發(fā)現(xiàn)環(huán)境規(guī)制政策對(duì)企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新具有阻礙作用［16］。P.Chintrakarn利用SFA模型研究美國48個(gè)州的環(huán)境規(guī)制政策對(duì)制造業(yè)技術(shù)效率的影響，發(fā)現(xiàn)嚴(yán)格的規(guī)制政策與美國的技術(shù)效率存在負(fù)相關(guān)性［17］。T.Brechet等人基于環(huán)境規(guī)制政策視角，研究排污稅和可交易排污許可這2種環(huán)境規(guī)制政策與企業(yè)綠色技術(shù)采納程度之間的關(guān)系，發(fā)現(xiàn)這2種規(guī)制政策與企業(yè)的綠色技術(shù)采納程度存在負(fù)相關(guān)［18］。王峰正等人以我國資源型產(chǎn)業(yè)為研究對(duì)象，圍繞產(chǎn)品和工藝創(chuàng)新，發(fā)現(xiàn)規(guī)制工具對(duì)開采綠色產(chǎn)品和工藝創(chuàng)新具有抑制作用［19］。以上學(xué)者支持傳統(tǒng)經(jīng)濟(jì)學(xué)的觀點(diǎn)，但由于地域和行業(yè)的差異，研究依然存在局限性。

第三，環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響存在不確定性。例如，環(huán)境規(guī)制對(duì)美國的食品價(jià)格以及生產(chǎn)效率都存在負(fù)面影響，但對(duì)墨西哥的生產(chǎn)效率影響為正［20］；適度的環(huán)境規(guī)制政策強(qiáng)度會(huì)激勵(lì)綠色技術(shù)創(chuàng)新與擴(kuò)散，而過于寬松或者嚴(yán)厲的環(huán)境規(guī)制政策強(qiáng)度會(huì)對(duì)采納綠色技術(shù)創(chuàng)新起到抑制作用［21］；環(huán)境規(guī)制對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新能力的影響存在明顯的行業(yè)異質(zhì)性［22］；環(huán)境規(guī)制強(qiáng)度對(duì)工業(yè)行業(yè)R&D創(chuàng)新效率存在顯著的行業(yè)差異性［23］。

由于地域差異、領(lǐng)域特點(diǎn)以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平不同，不同地域、不同行業(yè)的環(huán)境規(guī)制對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新影響的研究并沒有形成比較統(tǒng)一的結(jié)論。綠色技術(shù)創(chuàng)新具有“雙重外部性”的獨(dú)特屬性，外部環(huán)境成本比傳統(tǒng)技術(shù)創(chuàng)新的成本高。這一特征所帶來的影響是否會(huì)抑制企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展還有待學(xué)者們做進(jìn)一步研究。

（二）戰(zhàn)略管理視角

戰(zhàn)略管理視角主要研究實(shí)施綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)競爭優(yōu)勢的影響效應(yīng)，具體研究內(nèi)容聚焦在對(duì)企業(yè)創(chuàng)新績效的影響。從現(xiàn)有研究來看，企業(yè)的綠色技術(shù)創(chuàng)新管理戰(zhàn)略可分為被動(dòng)型戰(zhàn)略、參與型戰(zhàn)略、主動(dòng)型戰(zhàn)略及創(chuàng)新型戰(zhàn)略［24］。4種戰(zhàn)略的特點(diǎn)、適用企業(yè)規(guī)模及對(duì)創(chuàng)新績效的影響如表1所示。

第一，被動(dòng)型戰(zhàn)略。被動(dòng)型綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的主要目的是降低生產(chǎn)經(jīng)營對(duì)環(huán)境的污染，提高企業(yè)的環(huán)境績效。它僅僅遵循最低環(huán)境管制規(guī)范并實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)化的環(huán)境行為，對(duì)競爭優(yōu)勢沒有積極作用［25］。關(guān)于企業(yè)實(shí)施被動(dòng)型綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的研究較少，企業(yè)實(shí)施被動(dòng)型戰(zhàn)略的原因是環(huán)境規(guī)制等外部因素驅(qū)使企業(yè)進(jìn)行綠色技術(shù)革命，以降低生產(chǎn)經(jīng)營對(duì)環(huán)境帶來的負(fù)面影響。隨著時(shí)間的推移，這種戰(zhàn)略管理模式不會(huì)對(duì)企業(yè)的創(chuàng)新績效起到積極作用，且容易流于形式，不建議企業(yè)采取被動(dòng)式戰(zhàn)略管理模式。

表1 綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的特點(diǎn)、適用企業(yè)規(guī)模及對(duì)創(chuàng)新績效的影響

第二，參與型戰(zhàn)略。企業(yè)實(shí)施參與型綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略的內(nèi)容是實(shí)施綠色環(huán)保技術(shù)和清潔生產(chǎn)，或開發(fā)出一種基于企業(yè)能有效利用的綠色技術(shù)工藝流程，從而達(dá)到降低生產(chǎn)成本、提高綠色工藝創(chuàng)新績效的目的［26］。關(guān)于參與型綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)創(chuàng)新績效影響的研究較少，近年來學(xué)者們把注意力集中在綠色工藝創(chuàng)新的影響因素方面［27-29］。參與型戰(zhàn)略雖然強(qiáng)調(diào)綠色工藝創(chuàng)新在生產(chǎn)過程中的重要地位，但各個(gè)企業(yè)自身的創(chuàng)新能力、經(jīng)濟(jì)水平以及外部影響因素不同，參與型戰(zhàn)略是否會(huì)提高企業(yè)工藝績效有待深入研究。

第三，主動(dòng)型戰(zhàn)略。選擇主動(dòng)型戰(zhàn)略的企業(yè)必須存在與產(chǎn)品創(chuàng)新流程相匹配的資源，同時(shí)還要滿足消費(fèi)者對(duì)綠色創(chuàng)新產(chǎn)品的需求，最終提升企業(yè)的核心競爭力。學(xué)者們認(rèn)為，大規(guī)模的企業(yè)選擇主動(dòng)型戰(zhàn)略管理模式比較適合［30-33］。主動(dòng)型戰(zhàn)略是企業(yè)提高競爭力、加強(qiáng)競爭優(yōu)勢的源泉［34-35］。企業(yè)實(shí)施主動(dòng)型競爭戰(zhàn)略有利于提高產(chǎn)品創(chuàng)新績效，但對(duì)工藝創(chuàng)新績效影響的研究還比較欠缺。

第四，創(chuàng)新型戰(zhàn)略。為了適應(yīng)可持續(xù)發(fā)展的需求，實(shí)施創(chuàng)新型戰(zhàn)略的企業(yè)通過調(diào)整內(nèi)部的組織機(jī)構(gòu)、組織文化等，不斷改進(jìn)企業(yè)產(chǎn)品、完善內(nèi)部管理體系、提高服務(wù)質(zhì)量，進(jìn)而獲得創(chuàng)新優(yōu)勢。多數(shù)研究認(rèn)為，企業(yè)自身能力、財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)等是企業(yè)實(shí)施創(chuàng)新型戰(zhàn)略的關(guān)鍵因素；強(qiáng)的創(chuàng)新型戰(zhàn)略導(dǎo)向會(huì)強(qiáng)化技術(shù)能力對(duì)企業(yè)的正向作用，弱的創(chuàng)新型戰(zhàn)略導(dǎo)向則會(huì)弱化技術(shù)能力對(duì)企業(yè)的作用［36-37］。目前，關(guān)于創(chuàng)新型戰(zhàn)略對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的創(chuàng)新績效研究較少，且現(xiàn)有研究大多集中于理論推理，缺少實(shí)證性的分析。

（三）技術(shù)擴(kuò)散視角

技術(shù)擴(kuò)散視角主要研究綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響是如何通過擴(kuò)散來實(shí)現(xiàn)的。我們從社會(huì)層面、政府政策層面以及企業(yè)管理層面入手，研究3者對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的影響。其研究框架如圖1所示。

圖1 基于技術(shù)擴(kuò)散視角的研究框架

綠色技術(shù)創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)的影響通過綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散來實(shí)現(xiàn)。綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散不僅追求一般技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散的效率，而且將人類技術(shù)創(chuàng)新活動(dòng)自覺地融入到自然生態(tài)循環(huán)的系統(tǒng)中，既考慮到社會(huì)效益，也涉及經(jīng)濟(jì)效益。20世紀(jì)90年代前，對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散的研究主要集中于技術(shù)創(chuàng)新的擴(kuò)散效率，且大多研究結(jié)果認(rèn)為綠色技術(shù)創(chuàng)新的擴(kuò)散效率較低［38-41］；但20世紀(jì)90年代后，大多數(shù)學(xué)者對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散的研究開始轉(zhuǎn)到從社會(huì)公眾、政府政策以及企業(yè)3個(gè)層面入手研究影響綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散的因素。另外，J.M.Blaut在1987年提出創(chuàng)新擴(kuò)散的作用要比創(chuàng)新本身更重要，創(chuàng)新對(duì)經(jīng)濟(jì)績效的影響是通過技術(shù)擴(kuò)散來實(shí)現(xiàn)的［40］。

第一，社會(huì)公眾層面。綠色技術(shù)創(chuàng)新除了應(yīng)該降低對(duì)環(huán)境的污染，還應(yīng)該滿足社會(huì)公眾的需求。如若運(yùn)用綠色技術(shù)創(chuàng)新生產(chǎn)的綠色產(chǎn)品無法滿足消費(fèi)者的需求，消費(fèi)者可能不愿意以高價(jià)格購買僅降低環(huán)境污染而對(duì)自己毫無個(gè)人價(jià)值的產(chǎn)品［41-42］。社會(huì)公眾對(duì)于綠色技術(shù)創(chuàng)新的推廣有利于促進(jìn)其在社會(huì)系統(tǒng)中的擴(kuò)散［43］，但當(dāng)公眾對(duì)于綠色創(chuàng)新產(chǎn)品的認(rèn)知程度較低時(shí)，在一定程度上也會(huì)降低綠色技術(shù)創(chuàng)新的研發(fā)與擴(kuò)散效率［44］。社會(huì)公眾對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)績效具有決定性作用，當(dāng)社會(huì)公眾支持企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新時(shí)，企業(yè)經(jīng)濟(jì)績效也會(huì)隨之提升。

第二，政府政策層面。政府對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散的過度推廣會(huì)降低綠色技術(shù)創(chuàng)新的擴(kuò)散速率［43］；政府獎(jiǎng)懲均能有效激勵(lì)綠色技術(shù)創(chuàng)新，但對(duì)于經(jīng)濟(jì)績效的影響存在一定的不確定性［45］。史進(jìn)等人以中國3大電子產(chǎn)業(yè)為研究對(duì)象，運(yùn)用Logistic回歸分析的方法，得出環(huán)境保護(hù)指令是新技術(shù)能夠在企業(yè)中擴(kuò)散的主要原因的結(jié)論［46］。也有學(xué)者認(rèn)為，適度的環(huán)境規(guī)制政策強(qiáng)度會(huì)激勵(lì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的擴(kuò)散［12］。

第三，企業(yè)層面。領(lǐng)導(dǎo)的管理能力、研發(fā)管理、技術(shù)創(chuàng)新的不確定性以及自身創(chuàng)新能力的高低對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散會(huì)產(chǎn)生影響［47-49］。但是，受地域、自身創(chuàng)新能力和行業(yè)差異以及外部其他因素的影響，學(xué)術(shù)界在企業(yè)層面對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散影響的觀點(diǎn)還存在一定的爭議。

三、綠色技術(shù)創(chuàng)新政策

通過法律強(qiáng)制政策降低企業(yè)對(duì)環(huán)境的污染已經(jīng)成為各個(gè)國家保護(hù)環(huán)境的必要手段。在保護(hù)環(huán)境的基礎(chǔ)上推動(dòng)綠色技術(shù)創(chuàng)新的有效手段之一是制定相關(guān)的稅收政策。利用稅收政策促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新成為歐洲國家應(yīng)用最廣泛的手段；綠色采購政策增強(qiáng)了綠色技術(shù)創(chuàng)新的擴(kuò)散速率。我們從法律政策、財(cái)政稅收政策、綠色采購政策3個(gè)方面對(duì)我國和發(fā)達(dá)國家的綠色技術(shù)創(chuàng)新政策進(jìn)行列舉分析。

（一）國際綠色技術(shù)創(chuàng)新政策

1.法律政策

美國具有比較健全的綠色技術(shù)創(chuàng)新法律體系，1980年制定的《史蒂文森—威德勒技術(shù)創(chuàng)新法》是美國出臺(tái)的第1部技術(shù)創(chuàng)新法，并在數(shù)年后通過修訂改名為《1986年美國聯(lián)邦技術(shù)轉(zhuǎn)讓法》。這部法律對(duì)促進(jìn)美國技術(shù)創(chuàng)新以及提高產(chǎn)品在國際市場上的競爭力起到了積極的作用［50］。20世紀(jì)60年代以來，美國陸續(xù)通過了20多部關(guān)于環(huán)境保護(hù)的法律，并且取得了明顯的成效。例如，1977年美國修正實(shí)施了《清潔空氣法》，對(duì)燃燒礦物排放的污染物進(jìn)行了限制，不僅推動(dòng)了美國以清潔汽車為首的一系列綠色技術(shù)的產(chǎn)生，而且美國空氣中的SO2也從1970年的2.83× 107t降到1990年的2.08×107t［51］。綠色技術(shù)創(chuàng)新能力處于世界領(lǐng)先地位的日本也陸續(xù)出臺(tái)了《綠色采購法》《促進(jìn)資源有效利用法》《建設(shè)及材料回收法》等一系列有利于綠色技術(shù)創(chuàng)新的法律法規(guī)。另外，歐盟的白皮書法令、英國的“非化石燃料公約”等都強(qiáng)調(diào)了可再生能源的重要地位，間接推動(dòng)了綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展。

2.財(cái)政稅收政策

為推進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展進(jìn)程，美國政府制定了以稅收政策為主的稅收支持政策和財(cái)政補(bǔ)貼政策，并且通過對(duì)特殊商品征收消費(fèi)稅來刺激綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展。例如，對(duì)汽油征收汽油稅，對(duì)損害臭氧的化學(xué)品征收消費(fèi)稅等，間接加快了節(jié)能汽車的開發(fā)以及氟利昂替代技術(shù)的進(jìn)步。20世紀(jì)80年代后期，為了提高綠色能源在市場中的競爭與生存能力，丹麥政府通過征收能源環(huán)境稅來提高化石燃料的價(jià)格，政府也將收得的款項(xiàng)用于對(duì)綠色能源技術(shù)的研究與推廣中［52］。日本主要采取稅收優(yōu)惠措施刺激企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新，如制定了重大研究技術(shù)的實(shí)驗(yàn)研究機(jī)械設(shè)備特別制度、實(shí)驗(yàn)研究費(fèi)用稅額扣除制度以及降低外國技術(shù)使用費(fèi)的預(yù)扣賦稅率和免征部分機(jī)械產(chǎn)品的關(guān)稅等制度。

3.綠色采購政策

德國在綠色采購政策方面是做得比較好的國家之一，其實(shí)施的環(huán)保標(biāo)志制度規(guī)定：政府機(jī)構(gòu)應(yīng)優(yōu)先采購具有環(huán)保標(biāo)志的產(chǎn)品，并通過循環(huán)經(jīng)濟(jì)法專門規(guī)定政府機(jī)構(gòu)優(yōu)先采購循環(huán)經(jīng)濟(jì)的產(chǎn)品和服務(wù)，間接推動(dòng)了德國綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展。20世紀(jì)末期，為了提倡綠色政府行動(dòng)計(jì)劃，日本與各產(chǎn)業(yè)團(tuán)體組成了綠色采購網(wǎng)絡(luò)，并于21世紀(jì)初期制定了綠色采購法。該法律規(guī)定：所有中央政府所屬的機(jī)構(gòu)都必須制訂和實(shí)施年度綠色采購計(jì)劃。日本法律的頒布加速了日本綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展速率，推動(dòng)了綠色產(chǎn)品的生產(chǎn)與創(chuàng)新。

（二）我國綠色技術(shù)創(chuàng)新政策

我國綠色技術(shù)創(chuàng)新的總體水平較發(fā)達(dá)國家來說相對(duì)落后，很難適應(yīng)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變和對(duì)環(huán)境污染的控制。為了促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，我國政府也提出了一些促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新的稅收優(yōu)惠政策。在最新頒布的《中華人民共和國企業(yè)所得稅暫行條例》中規(guī)定：對(duì)于高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)內(nèi)的高新技術(shù)企業(yè)，按15%的稅率征收所得稅；新辦的高新技術(shù)企業(yè)自投產(chǎn)年度起免征所得稅2年；用廢渣等廢棄物為原料進(jìn)行生產(chǎn)的，可在5年內(nèi)減征或免征所得稅［53］。在法律政策方面，國家也推出了一系列法律法規(guī)。另外，我國還陸續(xù)頒布了環(huán)境保護(hù)單行法，如《環(huán)境噪聲污染防治法》《大氣污染防治法》《清潔生產(chǎn)促進(jìn)法》等。據(jù)統(tǒng)計(jì)，21世紀(jì)我國綠色技術(shù)增長率將達(dá)到22.58%，約為20世紀(jì)的2倍。這也充分表明了法律政策、稅收政策等相關(guān)政策對(duì)我國綠色技術(shù)創(chuàng)新具有顯著效果。

四、不足之處與未來研究展望

（一）不足之處

我們從環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)、戰(zhàn)略管理和技術(shù)擴(kuò)散這3個(gè)視角研究了綠色技術(shù)創(chuàng)新在學(xué)術(shù)界的發(fā)展近況，發(fā)現(xiàn)以下幾點(diǎn)不足之處：

第一，從環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)視角出發(fā)的研究不在少數(shù)，但得出的結(jié)論籠統(tǒng)性較大。對(duì)環(huán)境規(guī)制政策的細(xì)化研究較少。例如，哪些環(huán)境規(guī)制政策對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新起激勵(lì)作用，環(huán)境規(guī)制政策對(duì)企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的作用會(huì)受哪些因素影響。籠統(tǒng)性的研究結(jié)論對(duì)我國促進(jìn)綠色技術(shù)創(chuàng)新的作用較小，也并不利于政府、企業(yè)等相關(guān)部門進(jìn)行借鑒。

第二，在探索綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略對(duì)創(chuàng)新績效的影響時(shí)，忽略了企業(yè)自身的創(chuàng)新能力、高管的管理水平以及各個(gè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異性等客觀因素，使得結(jié)論缺乏針對(duì)性。學(xué)術(shù)界對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略進(jìn)行的細(xì)化研究比較少。在細(xì)化研究中，也沒有深入探究技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略對(duì)產(chǎn)品和工藝創(chuàng)新績效分別起到哪些作用。企業(yè)所處地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、政府的支持力度等因素與企業(yè)實(shí)施的綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略存在不可忽視的關(guān)系，而現(xiàn)有文獻(xiàn)對(duì)之研究還存在不足。

第三，現(xiàn)有研究主要集中于社會(huì)、政府和企業(yè)在綠色技術(shù)創(chuàng)新擴(kuò)散中所起的作用以及對(duì)經(jīng)濟(jì)績效的影響，雖然得出了很多有價(jià)值的結(jié)論，但由于地區(qū)的差異性，部分結(jié)論缺乏代表性。政府、消費(fèi)者、企業(yè)、外商直接投資等利益相關(guān)主體如何相互作用以影響綠色技術(shù)創(chuàng)新的擴(kuò)散，對(duì)此開展的研究具有很大的商業(yè)價(jià)值。

（二）未來研究展望

未來可以從以下幾個(gè)方面對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新進(jìn)行拓展研究：

第一，在考慮區(qū)域差異的前提下分別對(duì)環(huán)境規(guī)制政策和綠色技術(shù)創(chuàng)新產(chǎn)業(yè)類型進(jìn)行細(xì)分，總結(jié)出推動(dòng)綠色技術(shù)創(chuàng)新發(fā)展的環(huán)境規(guī)制政策特質(zhì)，并通過采集多地的綠色技術(shù)創(chuàng)新樣本數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比分析，探究區(qū)域差異是否對(duì)這些促進(jìn)特質(zhì)產(chǎn)生影響。研究兩者之間的相互關(guān)系將有利于推動(dòng)我國企業(yè)綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展。

第二，在考慮企業(yè)自身創(chuàng)新能力、高管的管理水平以及各個(gè)企業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異性等客觀因素的前提下，深入分析綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略對(duì)產(chǎn)品績效、工藝績效的影響作用時(shí)，需要在對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略進(jìn)行具體分類的基礎(chǔ)上分析不同類型的綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略對(duì)不同績效的影響。這有利于了解不同類型的綠色技術(shù)創(chuàng)新戰(zhàn)略與不同創(chuàng)新績效之間的關(guān)系，為持不同發(fā)展目標(biāo)的企業(yè)提供理論支持。

第三，除了社會(huì)公眾、政府及企業(yè)這3個(gè)利益相關(guān)者的相互關(guān)系以及各自對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展和擴(kuò)散存在至關(guān)重要的作用外，外商直接投資、R&D投入等都對(duì)綠色技術(shù)創(chuàng)新的發(fā)展產(chǎn)生影響。社會(huì)公眾、政府及企業(yè)3個(gè)利益主體與外商直接投資、R&D投入是否存在關(guān)系，以及這些關(guān)系對(duì)綠色創(chuàng)新產(chǎn)生哪些影響？這些問題的回答對(duì)于綠色技術(shù)創(chuàng)新具有很大的研究價(jià)值。

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（編輯：唐龍）

F014.7

A

1673-1999（2017）02-0029-06

肖仁橋（1982—），男，博士，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院副教授、碩士生導(dǎo)師，研究方向?yàn)閯?chuàng)新創(chuàng)業(yè)；徐梅（1991—），女，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)工商管理學(xué)院2015級(jí)碩士研究生，研究方向?yàn)閯?chuàng)新創(chuàng)業(yè)。

2016-11-16

國家社會(huì)科學(xué)基金項(xiàng)目“環(huán)境約束、空間外溢效應(yīng)與我國企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新效率提升研究”（14CGL065）。