肖良

（宿州學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 安徽宿州 234000）

從“資本一般”到“以人為本”的新資本觀
——兼論人力資本理論的形成與發(fā)展

肖良

（宿州學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院 安徽宿州 234000）

從馬克思的“資本一般”到“以人為本”的新資本觀體現(xiàn)了人力資本理論發(fā)展的內(nèi)在邏輯。從工業(yè)經(jīng)濟(jì)階段到知識經(jīng)濟(jì)階段，人力資本理論在突出以人為本的基礎(chǔ)上，實現(xiàn)了研究重點、研究內(nèi)容、研究視角和研究方向的轉(zhuǎn)向，為今后人力資本相關(guān)問題研究提供了范式指導(dǎo)。

勞動力；資本；人力資本；新資本觀

一、馬克思資本概念的內(nèi)涵及特點

在馬克思看來，資本首先表現(xiàn)為物，并以物為載體。資本最初形態(tài)為貨幣，繼而以廠房、原材料、機(jī)器設(shè)備等生產(chǎn)資料形態(tài)出現(xiàn)。這并不是說資本的本質(zhì)為物。在刊登于《新萊茵報》（1849年4月7日）的《雇傭勞動與資本》的文章中，馬克思指出“生產(chǎn)手段和工具”只有在特定的社會關(guān)系中才能成為資本，如果它擺脫了這種社會關(guān)系則不可能成為資本[1](P26)。如馬克思在《資本論》中所言：“資本體現(xiàn)在一個物上，但不是物，而是一定歷史社會形態(tài)的生產(chǎn)關(guān)系，并賦予這個物以特定的社會關(guān)系”[2](P85)。根據(jù)馬克思的觀點，資本作為歷史范疇，并非從來就有，它必須具備一定的歷史前提，即商品生產(chǎn)和商品交換的出現(xiàn)和發(fā)展。顯然，它也將隨著商品生產(chǎn)和商品交換的消亡而消亡。

“資本一般”是馬克思用來表述資本本質(zhì)的專用詞匯，馬克思認(rèn)為“資本一般就是每一種資本作為資本所共有的規(guī)定”，它的本質(zhì)要求就是實現(xiàn)價值增值，資本運(yùn)動和周轉(zhuǎn)不止是資本保存和增值的渠道和手段。所以，循環(huán)不止的運(yùn)動是資本保持自我本質(zhì)的必要條件。關(guān)于資本的形態(tài)，馬克思把以生產(chǎn)資料和勞動力形式存在的資本視作資本的實物形態(tài)，資本的技術(shù)構(gòu)成決定了這兩部分的比例；把所購買的生產(chǎn)資料及勞動力的價值作為資本的價值形態(tài)，前者為不變資本，后者為可變資本，是創(chuàng)造剩余價值的源泉。

資本的特殊性體現(xiàn)于“資本雇傭勞動”[2](P89)。資本主義生產(chǎn)方式的顯著特點就是勞動被資本支配，勞動成果被資本占有。資本對勞動的所有權(quán)和指揮權(quán)實際上就表現(xiàn)為對從事勞動的工人的指揮權(quán)和控制權(quán)，資本的人格化即資本家。資本決定了生產(chǎn)的資本主義性質(zhì)，內(nèi)在地包含了資本家和工人之間的階級對立。

由此，資本以一定的實物形態(tài)作為存在形式，能夠體現(xiàn)資本的技術(shù)構(gòu)成，又有自身的價值形態(tài)，并能夠反映特定的社會生產(chǎn)關(guān)系。所以，馬克思關(guān)于資本的概念，體現(xiàn)了“資本”的兩重性：即既有自然屬性和社會屬性的統(tǒng)一性，又有“資本一般”和“資本特殊”的一致性。

其中，資本一般作為總體資本范疇，既包括生產(chǎn)資料資本，也包括勞動力資本，是價值資本和實物資本的總和。資本一般對于“增值”的一般性要求表明，資本無論它以什么形式存在，如果不能實現(xiàn)增值，均不能成為資本。進(jìn)入生產(chǎn)領(lǐng)域的各種價值形式，包括勞動力價值，能否稱作資本，其判定的標(biāo)準(zhǔn)即為能否實現(xiàn)價值增值，存在于勞動力體內(nèi)的知識和技術(shù)之所以能夠成為資本，依據(jù)即在于資本一般關(guān)于增值的理解。舒爾茨認(rèn)為，人的知識和技能“能夠提供一種有經(jīng)濟(jì)價值的生產(chǎn)性服務(wù)，它就成為了資本”[1](P27)。

可見，資本一般為人力資本理論提供了基礎(chǔ)。資本一般的表現(xiàn)形式是多樣化的，既可以表現(xiàn)為財產(chǎn)、活動、廠房設(shè)備、商品，也可以表現(xiàn)為人本身所掌握的知識和技能。人力資本即是資本一般的體現(xiàn)。這和當(dāng)前“凡可以獲取利潤的東西都是資本”“資本是一種不同形式的生產(chǎn)要素即生產(chǎn)出來的生產(chǎn)要素”等經(jīng)濟(jì)學(xué)主流觀點是基本一致的。

二、從勞動力資本到人力資本理論的演進(jìn)

“我們應(yīng)該把勞動力或勞動能力理解為在活的人體中存在的、在人生產(chǎn)某種使用價值時必須使用的體力和智力的總和”[3](P43)，這是馬克思關(guān)于勞動力資本的經(jīng)典表述，涵義有三：一是勞動力是活著的人的勞動能力；二是勞動能力必須在勞動的過程中才能體現(xiàn)出來；三是勞動力既表現(xiàn)為體力，也表現(xiàn)為腦力，是二者的總和。在舒爾茨看來，相對于物力資本而言，人力資本是資本存在的另一種形態(tài)，具體包括人所占有的知識、獲得的經(jīng)驗和技能，以及人自身的健康水平等。它既是人的身體的一部分，又是一種資本形態(tài)。兩種概念，表述不同，但內(nèi)涵卻高度關(guān)聯(lián)。如勞動力和人力資本都強(qiáng)調(diào)對勞動者的人身依附，即存在于活著的勞動者的體內(nèi)；舒爾茨關(guān)于知識、技能和健康的概念無外乎是馬克思話語體系中關(guān)于勞動者體力和智力的問題；舒爾茨指出人力資本可以用數(shù)量和質(zhì)量來衡量，而馬克思則把勞動力視作是勞動者體力和智力的總和。

但，由于所處的時代及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的階段不同，勞動力資本和人力資本在具體的使用過程中具有不同的形式和內(nèi)容。就勞動力資本而言，“勞動力資本是指人的勞動能力，它存在于活的人體中，當(dāng)勞動者生產(chǎn)某一使用價值時所運(yùn)用的體力和智力的總和”[2](P56)，在馬克思看來，這種勞動能力的使用，是一個“簡單”“低級”的生產(chǎn)使用價值的勞動過程，至于勞動力的價值決定，即勞動力的生產(chǎn)和再生產(chǎn)，主要表現(xiàn)為維持勞動者本人及其家庭生活所必須的生活資料價值。雖然馬克思劃分了簡單勞動和復(fù)雜勞動的不同層次，明確了復(fù)雜勞動是簡單勞動的倍加，需要經(jīng)過專門的教育和訓(xùn)練，其價值應(yīng)計入到生產(chǎn)勞動力所耗費(fèi)的價值總量中。但這里所說的“教育和訓(xùn)練費(fèi)用”主要用途還是為了提高勞動者的操作技能和勞動熟練程度，依然從屬于“簡單”“低級”的生產(chǎn)某一使用價值的范疇。

舒爾茨在對經(jīng)濟(jì)增長源泉問題的研究中，明確了“知識、能力和健康等人力資本的提高對經(jīng)濟(jì)增長的貢獻(xiàn)”要比“物力資本”和勞動力的數(shù)量大的多[1](P28)。并且，從其發(fā)揮的具體作用看，人力資本的功能較多地表現(xiàn)為開展有效的組織管理，包括新產(chǎn)品研發(fā)和實施技術(shù)創(chuàng)新等。從其創(chuàng)造的價值總量和所帶來的實際收益上看，人力資本的功效遠(yuǎn)遠(yuǎn)多于勞動力資本?？梢哉f，人力資本是一種級別更高、形式更廣泛、內(nèi)容更復(fù)雜的勞動能力。

從勞動力資本和人力資本的價值決定看，馬克思認(rèn)為，作為商品的勞動力的價值是由生產(chǎn)和再生產(chǎn)勞動力的社會必要勞動時間決定的，可以還原為生產(chǎn)和再生產(chǎn)勞動力所必須的生活資料價值。勞動力商品的價值除了包括勞動者維持自身生存所必須的生活資料價值、勞動者維持其家庭生活所必須的生活資料價值外還包括勞動者接受教育和培訓(xùn)的費(fèi)用。雖然這種費(fèi)用因勞動者勞動性質(zhì)的復(fù)雜程度不同而有所差異，而且，在當(dāng)時的勞動生產(chǎn)率水平下，對于普通勞動力而言，這種費(fèi)用所占勞動力價值的比例較小，但是必須包含在生產(chǎn)勞動力所耗費(fèi)的價值總量中。

在舒爾茨看來，人力資本是人力資產(chǎn)的資本化，是勞動者著眼于未來收益而自覺進(jìn)行的投資行為，可以通過貨幣形式進(jìn)行計量。它主要表現(xiàn)為知識、技術(shù)和經(jīng)驗，是人們進(jìn)行決策及創(chuàng)新活動所必備的資源要素。而知識增長、技術(shù)進(jìn)步和經(jīng)驗積累主要依靠的并不是生活資料，而是勞動者所接受的教育和培訓(xùn)。這樣看來，那些經(jīng)常發(fā)生的，數(shù)量較大的教育、培訓(xùn)費(fèi)用就構(gòu)成了人力資本的價值主體。其中包括醫(yī)療保健費(fèi)用，接受各類正規(guī)教育及在職培訓(xùn)的費(fèi)用，勞動者及其家庭為尋找就業(yè)機(jī)會而進(jìn)行遷徙的費(fèi)用等。可見，隨著科學(xué)技術(shù)的不斷發(fā)展，以及生產(chǎn)力水平的不斷提高，與馬克思勞動力資本相比較而言，人力資本具有更為廣泛的價值構(gòu)成。需要說明的是，人力資本是一種因個人投資行為而產(chǎn)生收益，它主要不是源自補(bǔ)充所耗費(fèi)的體力和腦力的生活資料價值，而是其以資本所有者的形式獲得的組織的部分剩余。因此，相對而言，人力資本具有典型的“資本”屬性。

最后，從資本和生產(chǎn)資料的結(jié)合特點看，要想創(chuàng)造價值，勞動力資本和人力資本必須與物質(zhì)資本緊密結(jié)合。雇傭勞動制度是馬克思提出勞動力資本概念的時代特點，是建立在資本主義私有制基礎(chǔ)之上的，勞動被資本家完全支配和占有，對勞動力而言，勞動只是其謀生的手段，并被視作是勞動者謀求工資報酬的工具。因此，純粹的雇傭關(guān)系即成為勞動力與生產(chǎn)資料結(jié)合的主要特點?，F(xiàn)代契約關(guān)系是人力資本概念形成的時代背景，在這一背景下，人力資本的所有者即勞動力，和生產(chǎn)資料的結(jié)合具有與以往不同的特點，即這種結(jié)合并不表現(xiàn)為一方被另一方完全占有和支配。隨著生產(chǎn)社會化程度的不斷提高，所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)不斷分離，現(xiàn)在企業(yè)制度逐漸取代了古典企業(yè)制度，知識化商品經(jīng)濟(jì)形式也必將實現(xiàn)對物化商品經(jīng)濟(jì)形式的終結(jié)。企業(yè)中掌握知識、技能和經(jīng)驗的管理人員和專業(yè)技術(shù)人員等，在企業(yè)發(fā)展中的作用越來越明顯，越來越來越重要，他們和企業(yè)之間的關(guān)系不再是簡單的勞動力買賣。

總體上看，簡單商品經(jīng)濟(jì)是勞動力資本形成的社會基礎(chǔ)，而人力資本理論則是在現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)和知識經(jīng)濟(jì)條件下發(fā)生和存在的。人類社會經(jīng)濟(jì)形態(tài)的演進(jìn)遵循了從簡單商品經(jīng)濟(jì)到現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)，從落后到發(fā)達(dá)，從低級到高級的發(fā)展邏輯。所以，筆者認(rèn)為，可以把勞動力資本視作人力資本理論的邏輯起點，把人力資本理論理解為勞動力資本邏輯演進(jìn)的結(jié)果。

三、以人為本新資本觀的基本內(nèi)涵與要求

分析表明，馬克思資本觀的形成具備三個特定的歷史條件：其一是社會文明進(jìn)步以自然資源的開發(fā)和消耗為維系；其二是科學(xué)技術(shù)落后，科技向物質(zhì)生產(chǎn)力的轉(zhuǎn)化周期較長；其三是整個社會的教育文化水平較低。隨著知識經(jīng)濟(jì)的到來，社會進(jìn)步和企業(yè)發(fā)展越來越依賴于對智力資源的占有和支配，由此，以人為本的新資本觀得以逐漸形成。其基本內(nèi)涵與要求如下。

一是關(guān)于資本概念的內(nèi)涵進(jìn)一步擴(kuò)充，貨幣資本和知識資本的結(jié)合構(gòu)成其全部內(nèi)容。知識經(jīng)濟(jì)條件下，資本的形式和性質(zhì)發(fā)生了新的變化，如資本的存在形式不僅僅表現(xiàn)為貨幣或資產(chǎn)，而且單純的貨幣資本本身難以創(chuàng)造新的財富，甚至存在貶值的風(fēng)險。而要創(chuàng)造價值和財富，必須把貨幣資本和知識資本結(jié)合起來。在這種情況下，貨幣持有人必須尋求與掌握知識的人開展合作，并實現(xiàn)二者的結(jié)合。在這種結(jié)合中，知識的占有者通過人力資本投入?yún)⑴c到了資本運(yùn)動和價值創(chuàng)造過程中?？梢?，貨幣資本和知識資本的結(jié)合是以人為本的新資本觀的內(nèi)在要求。

但是，馬克思所關(guān)注的資本運(yùn)動不同于新的知識經(jīng)濟(jì)時代的資本運(yùn)動。在工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代，資本運(yùn)動體現(xiàn)的是資本主義社會的剝削的本質(zhì)；而在知識經(jīng)濟(jì)時代，人力資本的所有者主導(dǎo)了貨幣資本的運(yùn)動過程。

二是貨幣資本的歸屬問題不斷淡化。工業(yè)經(jīng)濟(jì)時代，資本的所有者主要表現(xiàn)為貨幣資本的占有者，即資本家，貨幣資本對其所有者具有強(qiáng)烈的人身依附性。相比較而言，知識經(jīng)濟(jì)時代，貨幣資本的所有者并不是貨幣資本的永久持有者。雖然貨幣資本的持有者可以繼續(xù)雇傭勞動，但必須以適當(dāng)?shù)男问阶尪刹糠炙袡?quán)，如股份期權(quán)。而知識資本的所有者，通過其勞動，不斷地進(jìn)行著人力資本的投資。如前所述，這種投資是與貨幣資本的投資相結(jié)合的，但此時的貨幣資本在整個資本運(yùn)動過程中不再居于主導(dǎo)地位。教育的快速發(fā)展使人對知識資源的積累比對貨幣資源的積累更為便捷。隨著知識資本在資本運(yùn)動過程中主導(dǎo)地位的逐步確立，貨幣資本的歸屬問題就日益淡化了。

三是商品的再生產(chǎn)表現(xiàn)為知識的再生產(chǎn)。在工業(yè)經(jīng)濟(jì)的時代背景下，商品的再生產(chǎn)過程其實就是資本的再生產(chǎn)過程。在知識經(jīng)濟(jì)時代，商品的再生產(chǎn)過程伴隨著知識要素的不斷投入，而且知識的投入能夠取代物質(zhì)要素的投入，達(dá)到提高資源利用率，增加產(chǎn)品附加值的目的。越是技術(shù)含量高的產(chǎn)品其所耗費(fèi)的物質(zhì)要素就越少，而包含的智力、知識的要素就越多。所以，如學(xué)界所言,知識經(jīng)濟(jì)是一種“無重量經(jīng)濟(jì)”，它對知識的再生產(chǎn)給予了更多的關(guān)注。

四、當(dāng)前人力資本問題研究的特點及趨勢

當(dāng)前，知識經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，實踐和理論界關(guān)于人力資本問題的研究不斷深入，并表現(xiàn)出諸多新的特點和動向。主要有：

研究重點由人力資本的形成轉(zhuǎn)向人力資本的運(yùn)用和管理。人力資本的形成是通過接受教育和培訓(xùn)，這是傳統(tǒng)人力資本理論研究的基本觀點，其主要目的在于探索人力資本的形成和構(gòu)成問題。而在新的條件下，人力資本中的知識資本問題成為學(xué)界關(guān)注的焦點，對于怎樣加強(qiáng)人力資本的運(yùn)用和管理，以及在知識經(jīng)濟(jì)中如何最大程度地發(fā)揮人力資本的作用有更多的探索。

研究內(nèi)容由人力資本的構(gòu)成要素轉(zhuǎn)向人力資本的產(chǎn)權(quán)問題。人力資本理論早期主要關(guān)注其要素構(gòu)成，而對于人力資本的權(quán)屬問題關(guān)心不夠。當(dāng)前，人力資本產(chǎn)權(quán)理論不但研究人力資本的權(quán)屬問題，而且從深層次上指明了人力資本的歸屬問題導(dǎo)致了其與一般物質(zhì)資本一樣具有產(chǎn)權(quán)，依據(jù)這種產(chǎn)權(quán)，人力資本的所有者在現(xiàn)代企業(yè)中可以獲得所對應(yīng)的剩余控制權(quán)及索取權(quán)[3](P19)。

研究視角由宏觀經(jīng)濟(jì)層面轉(zhuǎn)向企業(yè)微觀層面。人們之所以提出人力資本理論，旨在揭示影響經(jīng)濟(jì)增長的因素，其視角主要是從宏觀層面探索人力資本對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的作用。偶爾，也有關(guān)于個人收益問題的研究，但終歸是為了闡明人力資本對社會發(fā)展的作用和貢獻(xiàn)。隨著人力資本產(chǎn)權(quán)理論的發(fā)展，人力資本在企業(yè)層面發(fā)揮的作用，以及人力資本所有者因這種作用而獲得的相關(guān)權(quán)能和權(quán)益方面得到了深入的探究。這種從宏觀到微觀層面的轉(zhuǎn)變有利于引導(dǎo)人們更多地關(guān)注對人力資本本身問題的研究，并為解決這一問題提供了具有可操作性的視角。

研究方向從外部功能轉(zhuǎn)向內(nèi)部機(jī)理。傳統(tǒng)人力資本理論主要是從其構(gòu)成要素和效率兩個方面來解釋人力資本對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用，認(rèn)為這種作用主要是通過兩種形式來完成：人力資本作為生產(chǎn)要素直接促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長；人力資本通過知識共享和技術(shù)進(jìn)步間接促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長。而新的研究認(rèn)為，傳統(tǒng)人力資本理論關(guān)于此方面的研究存在局限性，主要是對其促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在機(jī)理關(guān)注不夠。當(dāng)前，關(guān)于人力資本問題的研究主張將人力資本進(jìn)一步細(xì)分，把一般性的人力資本和專業(yè)性的人力資本區(qū)別開來，堅持從人力資本的外部效應(yīng)和知識效應(yīng)的角度來解釋人力資本對經(jīng)濟(jì)發(fā)展的促進(jìn)作用。通過比較，筆者認(rèn)為傳統(tǒng)人力資本理論僅僅從外生變量的角度研究人力資本的促進(jìn)作用，缺少量化，不夠具體;而新的研究成果則把人力資本置于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的模型中進(jìn)行分析和討論[4](P50)，表明當(dāng)前關(guān)于人力資本的研究正在不斷深化，對于人力資本促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的內(nèi)在機(jī)理的認(rèn)識不斷加深。這既是對傳統(tǒng)人力資本理論的豐富和發(fā)展，也為預(yù)測未來經(jīng)濟(jì)走勢提供了恰當(dāng)?shù)姆椒ê凸ぞ摺?/p>

五、結(jié)語

當(dāng)前，人力資本問題研究的特點和動向還在發(fā)展中，還有不少問題值得進(jìn)一步探索。如關(guān)于人力資本的貢獻(xiàn)測量以及其效益計量等還有待深入；關(guān)于人力資本和專業(yè)資本、知識資本等一系列概念及其關(guān)系還有待進(jìn)一步厘清；在人力資本、人力資源管理和人力資源開發(fā)等概念中，共性與個性并存，作為聯(lián)系的紐帶，人力資本在一定程度上存在混用問題，此方面的研究也有待進(jìn)一步深化。人力資本產(chǎn)權(quán)理論作為人力資本研究領(lǐng)域中的重要命題，如何認(rèn)識其產(chǎn)生的原因、基礎(chǔ)理論；如何從新古典經(jīng)濟(jì)學(xué)、新經(jīng)濟(jì)發(fā)展理論和制度經(jīng)濟(jì)學(xué)的角度認(rèn)識人力資本產(chǎn)權(quán)在當(dāng)前經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用；如何認(rèn)識人力資本產(chǎn)權(quán)和制度創(chuàng)新的關(guān)系，從制度設(shè)計上去維護(hù)和實現(xiàn)人力資本產(chǎn)權(quán)等問題同樣值得探究。

[1]陳謹(jǐn)祥.馬克思沒有研究人力資本問題——兼論“勞動力”與“人力資本”的異同[J].求實，2009（10）.

[2]馬克思.資本論[M].北京：中國社會科學(xué)出版社，1983.

[3]邱爽.人力資本產(chǎn)權(quán)化:《資本論》與現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)的理論耦合及實踐意義[J].西華師范大學(xué)學(xué)報(哲學(xué)社會科學(xué)版)，2008（4）.

[4]楊俊龍.人力資本投資與經(jīng)濟(jì)增長[J].經(jīng)濟(jì)問題探索，2006（1）.

[責(zé)任編輯 楊賀]

F014.2

A

2095-0438（2017）05-0004-04

2016-12-24

肖良（1976-），男，安徽宿州人，宿州學(xué)院經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院副教授，管理學(xué)博士，研究方向：人力資源開發(fā)及現(xiàn)代農(nóng)業(yè)相關(guān)問題。

2012年國家社科基金項目“新一輪土地流轉(zhuǎn)過程中我國農(nóng)村人力資源開發(fā)問題研究”(12BJY040)；安徽省教育廳高校優(yōu)秀青年人才支持計劃重點項目“新一輪農(nóng)地流轉(zhuǎn)中皖北農(nóng)業(yè)適度規(guī)模化經(jīng)營問題研究”（gxyqZD2016336）；宿州學(xué)院教授（博士）科研啟動基金項目“皖北農(nóng)業(yè)適度規(guī)?；?jīng)營研究與實踐”（2015jb10）。