潘迪，高偉偉

互聯(lián)網(wǎng)金融反洗錢
——以比特幣為例

潘迪，高偉偉

隨著互聯(lián)網(wǎng)金融的發(fā)展，洗錢給社會(huì)帶來的風(fēng)險(xiǎn)日益增加。近期比特幣勒索病毒事件，使得互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢再次備受關(guān)注。通過分析國內(nèi)外比特幣洗錢案例，結(jié)合比特幣全球性、去中心化、匿名性以及健壯性等特點(diǎn)，深入剖析我國互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢存在的問題。我國有必要采取針對(duì)性措施，如建立健全相關(guān)法律法規(guī)，強(qiáng)制實(shí)行實(shí)名制且設(shè)定支付上限，提高互聯(lián)網(wǎng)反洗錢監(jiān)測技術(shù)，加大國際間反洗錢合作力度。

互聯(lián)網(wǎng)金融；反洗錢；比特幣

近年來，互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)發(fā)展迅速，互聯(lián)網(wǎng)金融已滲透到各行各業(yè)，移動(dòng)支付、云計(jì)算、社交網(wǎng)絡(luò)以及搜索引擎等互聯(lián)網(wǎng)工具為人們的日常生活帶來了極大便利。互聯(lián)網(wǎng)金融作為一種新興技術(shù)，在極大地降低交易時(shí)間和成本的同時(shí)，也為犯罪分子提供了機(jī)會(huì)。2017年5月，比特幣（Bitcoin）勒索病毒席卷了全球大量的組織機(jī)構(gòu)和個(gè)人，受害者的電腦被黑客鎖定，需支付價(jià)值300美元（約合人民幣2 069元）的比特幣才可解鎖。5月12日至13日，我國共出現(xiàn)29 000多個(gè)感染W(wǎng)anna Cry1.0勒索病毒的IP。與此同時(shí)，全球近30萬臺(tái)電腦遭受攻擊。硅谷網(wǎng)絡(luò)風(fēng)險(xiǎn)建模公司Cyence首席技術(shù)官GeorgeNg稱，此次比特幣勒索病毒攻擊造成全球電腦死機(jī)的直接損失約80億美元?；ヂ?lián)網(wǎng)金融洗錢再次成為公眾關(guān)注的焦點(diǎn)。

一、比特幣的基本概念和特征

比特幣，也稱“比特金”，是一種由開源的P2P軟體產(chǎn)生的電子數(shù)字貨幣，是一種網(wǎng)絡(luò)虛擬貨幣。比特幣由中本聰于2008年設(shè)計(jì)開發(fā)，其通過特定算法大量計(jì)算產(chǎn)生，俗稱“做礦工挖礦”。所謂“挖礦”本質(zhì)上是用計(jì)算機(jī)程序去解決一項(xiàng)復(fù)雜數(shù)學(xué)問題，互聯(lián)網(wǎng)會(huì)自動(dòng)調(diào)整數(shù)學(xué)問題的難度，讓整個(gè)互聯(lián)網(wǎng)大約每10分鐘得出一個(gè)正確答案。隨后，比特幣網(wǎng)絡(luò)會(huì)產(chǎn)生一定量的比特幣作為賞金，發(fā)放給得出正確答案的人。在2009年比特幣誕生初期，每筆賞金為50個(gè)比特幣，隨后比特幣總量以約每10分鐘50個(gè)的速度勻速增長。當(dāng)比特幣總量達(dá)到1 050萬個(gè)時(shí)，每筆賞金減半為25個(gè)，當(dāng)總量達(dá)到1 575萬個(gè)時(shí)，賞金再次減半為12.5個(gè)。比特幣初創(chuàng)的前4年間，有1 000萬個(gè)比特幣被制造出來，而根據(jù)它的設(shè)計(jì)原理，預(yù)計(jì)將在2140年，比特幣將被全部開采出來，總量大約2 100 萬個(gè)［1］。

用戶可以在互聯(lián)網(wǎng)上直接購買比特幣，比特幣的交易方式略復(fù)雜于普通的電子貨幣。類似于電子郵件中的電子貨幣，交易的雙方都需要擁有類似電子郵箱的“比特幣錢包”或者和電郵地址一樣的“比特幣地址”。和收發(fā)郵件一樣，匯款方通過電腦或者智能手機(jī)，將比特幣直接匯入對(duì)方郵箱或者地址。比特幣地址和私鑰是對(duì)應(yīng)的，他們的關(guān)系類似于銀行卡和密碼，比特幣地址可以記錄你擁有的比特幣，你也可以隨時(shí)生成一個(gè)新的比特幣地址來存放比特幣。每個(gè)比特幣地址被生成時(shí)，都會(huì)有一個(gè)相對(duì)應(yīng)的私鑰，這個(gè)私鑰可以證明你對(duì)這個(gè)比特幣的所有權(quán)。

比特幣有如下特征。一是全球性。即比特幣是全球的貨幣，而不專屬一國或多國，它是全球網(wǎng)絡(luò)發(fā)展的產(chǎn)物，不管身在何處，都可以進(jìn)行挖掘、收購，全球范圍內(nèi)，它可以在任意一臺(tái)電腦上進(jìn)行管理。二是去中心化。即比特幣沒有發(fā)行機(jī)構(gòu)，也就不可能操縱發(fā)行，它的發(fā)行，是通過開源的P2P算法實(shí)現(xiàn)的。三是匿名、免稅、免監(jiān)管、無國界。跨境、跨國的匯款，會(huì)經(jīng)手許多外匯管制部門，而且交易會(huì)被記錄在案，但比特幣交易，直接輸入數(shù)字地址，點(diǎn)一下鼠標(biāo)，大量的資金就過去了，不經(jīng)過任何監(jiān)管部門，也不會(huì)留下任何跨境交易記錄［2］。四是健壯性。比特幣完全依賴于P2P網(wǎng)絡(luò)，沒有發(fā)行中心，所以外部無法關(guān)閉它。比特幣的價(jià)格會(huì)出現(xiàn)波動(dòng)、崩盤，盡管俄羅斯、冰島、玻利維亞等幾個(gè)國家宣布比特幣是非法貨幣，但比特幣和它龐大的P2P網(wǎng)絡(luò)卻不會(huì)消失［3］。

二、比特幣洗錢案例

2017年初，央行有關(guān)部門約談部分比特幣交易平臺(tái)負(fù)責(zé)人，重申比特幣交易平臺(tái)不得違規(guī)從事融資融幣等相關(guān)金融業(yè)務(wù)，更不得參與洗錢活動(dòng)等。比特幣從產(chǎn)生到現(xiàn)在，交易價(jià)格上漲230萬倍，而且現(xiàn)在7成的交易量都在中國進(jìn)行。由于比特幣可以現(xiàn)金購買，也可以隨時(shí)兌換，不少海外電子商務(wù)網(wǎng)站都接受比特幣支付，因此，國內(nèi)的一些電信網(wǎng)絡(luò)詐騙團(tuán)伙盯上了這一新型的交易平臺(tái)，把比特幣交易平臺(tái)當(dāng)成了洗錢的通道。

2014年8月5日，黑龍江省綏化市某公司的會(huì)計(jì)董女士在QQ上與該公司財(cái)務(wù)總監(jiān)劉女士聊天時(shí)，被騙走了1 200萬元。騙子冒充財(cái)務(wù)總監(jiān)劉女士的方法并不新穎，而在專案組隨后對(duì)銀行卡轉(zhuǎn)賬的調(diào)查中，有了重大的發(fā)現(xiàn)，騙子將錢分3筆轉(zhuǎn)入3個(gè)賬號(hào)，種種跡象表明，此案的洗錢方式與傳統(tǒng)洗錢方式不同。由于犯罪金額數(shù)目巨大，犯罪嫌疑人想在短時(shí)間內(nèi)提取全部現(xiàn)金需要幾百張銀行卡，難度極大。但是，犯罪嫌疑人利用比特幣公司進(jìn)行洗錢，方便快捷且難以追蹤。犯罪嫌疑人之所以選擇通過比特幣交易平臺(tái)洗錢，是因?yàn)楸忍貛诺慕灰灼脚_(tái)存在著許多管理漏洞。

2014年1月份，美國一家比特幣交易網(wǎng)站Bitlnstant首席執(zhí)行官施瑞姆被美國FBI逮捕，與他一同被逮捕的還有比特幣經(jīng)紀(jì)人和毒品交易網(wǎng)站“絲綢之路”用戶費(fèi)埃拉。根據(jù)刑事指控書，施瑞姆負(fù)責(zé)幫助費(fèi)埃拉將現(xiàn)金兌換成比特幣，而后者在施瑞姆知情的情況下在“絲綢之路”網(wǎng)站上開設(shè)比特幣地下交易錢莊，以幫助不法分子進(jìn)行匿名毒品交易?！敖z綢之路”是一個(gè)利用比特幣交易的黑市購物網(wǎng)站，主要交易毒品、武器等違禁物品，該網(wǎng)站交易時(shí)采用的是虛擬貨幣比特幣，匯率則和美金掛鉤。也就是說，對(duì)于購買毒品的人來說，比特幣可以說是必需之物。

三、中國比特幣現(xiàn)狀以及監(jiān)管存在的難點(diǎn)

中國目前從事比特幣“挖礦”的人數(shù)已達(dá)10多萬人，他們就像100年前的淘金者一樣，挖掘和創(chuàng)造著比特幣。經(jīng)過5年的努力，中國的算力已經(jīng)達(dá)到了全世界的75%以上，同時(shí)，全世界75%的比特幣由中國制造。2014年，每天50萬元電費(fèi)產(chǎn)出100個(gè)比特幣，僅電費(fèi)成本每枚就要5 000元。中國目前已經(jīng)形成了一套完整的比特幣產(chǎn)業(yè)生產(chǎn)鏈，相對(duì)應(yīng)的金融衍生品也隨之出現(xiàn)，如國內(nèi)的第一家接受比特幣支付的實(shí)體店車庫咖啡，壹基金宣布接受比特幣的捐贈(zèng)，光大銀行推出“中金在線比特幣私募基金”托管服務(wù)等［4］。在比特幣飛速發(fā)展的同時(shí)，也暴露出了金融監(jiān)管存在的難點(diǎn)，比特幣洗錢的隱蔽性、匿名性、高科技性和及時(shí)性讓監(jiān)管部門對(duì)于資金去向判斷非常困難，比特幣游離于法律法規(guī)和監(jiān)管之外。

比特幣是互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展的產(chǎn)物，但它仍不應(yīng)該脫離法律的規(guī)范和監(jiān)管。首先，國內(nèi)對(duì)比特幣的法律地位認(rèn)定不太準(zhǔn)確［5］。盡管中央銀行認(rèn)定比特幣為虛擬商品，但比特幣明顯具有金融屬性，是一種虛擬貨幣。虛擬商品一詞無法全面涵蓋它的本質(zhì)屬性，這使得相關(guān)部門無法準(zhǔn)確開展法律監(jiān)管，比特幣的監(jiān)管在一定程度上仍處于盲區(qū)［6］。

比特幣價(jià)值高、流通性極強(qiáng)。2009年初，1美元就可以買到1 300枚比特幣，但目前一枚比特幣的市值已超過1 800美元，比特幣價(jià)值比黃金更高。比特幣在8年內(nèi)瘋長了230萬倍，甚至還有上漲空間。當(dāng)前，世界上僅有少數(shù)幾個(gè)國家認(rèn)定比特幣是非法貨幣，絕大部分國家依然接納比特幣。由于比特幣不受傳統(tǒng)金融的地域限制，僅需在國內(nèi)外不同平臺(tái)上進(jìn)行交易便可以直接實(shí)現(xiàn)資金轉(zhuǎn)移，無論何時(shí)何地，只需要一臺(tái)接入互聯(lián)網(wǎng)的電腦或手機(jī)，便可完成交易。操作便捷、換匯便利使得比特幣成了犯罪分子洗錢的絕佳途徑。

比特幣具有隱蔽性。比特幣不依靠特定的貨幣機(jī)構(gòu)發(fā)行，密碼學(xué)的設(shè)計(jì)使得比特幣擁有者更安全，且可隨時(shí)轉(zhuǎn)移或支付。用于洗錢的比特幣沒有隱藏成本，只需要建立一個(gè)新的郵箱地址，就可以完成比特幣支付和實(shí)現(xiàn)比特幣跨國、跨境的匯款，不經(jīng)過任何的監(jiān)管機(jī)構(gòu)，不會(huì)留下任何跨境交易記錄［7］。銀行也沒辦法收手續(xù)費(fèi)，也不會(huì)有所謂的額度限制，可疑資金也無法被準(zhǔn)確追蹤。最為關(guān)鍵的是，比特幣交易平臺(tái)并不需要實(shí)名制，難以進(jìn)行身份識(shí)別，使得反洗錢工作變得更加困難。

比特幣具有高科技性?；ヂ?lián)網(wǎng)金融時(shí)代，開展反洗錢工作最大的障礙就是碎片化所形成的信息分割［8］。比特幣交易平臺(tái)運(yùn)用賬戶成千上萬的交易記錄讓反洗錢的工作效率大大下降。比特幣的產(chǎn)生是通過高科技算法而生，它的操作者當(dāng)中更是不乏主導(dǎo)這次比特幣勒索病毒事件的黑客們，反洗錢工作想與這些高智商罪犯斗爭，最重要的還是提升自己的科技素養(yǎng)。我國此方面人才匱乏，使得我們對(duì)比特幣反洗錢工作的效率被大大降低。

四、防范互聯(lián)網(wǎng)金融比特幣洗錢

比特幣本身并不違法，只是它自身的特性易被不法分子利用。如果對(duì)比特幣監(jiān)管得當(dāng)，便能推動(dòng)互聯(lián)網(wǎng)金融和新型金融衍生品的發(fā)展。防范互聯(lián)網(wǎng)金融比特幣洗錢，可以從以下幾個(gè)方面著手。

健全相關(guān)法律法規(guī)。我國目前的反洗錢法未有針對(duì)性地解決互聯(lián)網(wǎng)金融中洗錢出現(xiàn)的問題?；ヂ?lián)網(wǎng)金融發(fā)展迅速，各種各樣的虛擬貨幣橫空出世。國家應(yīng)該高度重視，將互聯(lián)網(wǎng)金融納入國家主要監(jiān)管部門的工作當(dāng)中，嚴(yán)厲打擊利用互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢的活動(dòng)，從制度上約束互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢，維護(hù)公眾利益和市場安全。

實(shí)名制。無論是礦池，還是比特幣的儲(chǔ)存轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，都必須做到絕對(duì)的實(shí)名制。實(shí)際上，比特幣是基于P2P的原理，不需要第三方的相互支付。如果實(shí)行實(shí)名制，數(shù)字交易平臺(tái)相當(dāng)于銀行，這樣不僅使得數(shù)字交易平臺(tái)更安全可靠，更有利于監(jiān)管部門查找線索，減小反洗錢工作的強(qiáng)度，提高反洗錢工作的效率。

支付上限。不法分子之所以盯住比特幣之類的數(shù)字貨幣洗錢，另一大原因是比特幣可以進(jìn)行大額的交易。監(jiān)管部門可以合理設(shè)置數(shù)字貨幣的支付上限，變相加大洗錢的難度，在一定程度上有效控制不法分子利用數(shù)字貨幣平臺(tái)洗錢。

提高國家互聯(lián)網(wǎng)反洗錢監(jiān)測技術(shù)。集中人力、物力升級(jí)針對(duì)互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢的相關(guān)監(jiān)測技術(shù)和設(shè)備，建立私人秘鑰托管制度，主動(dòng)收集交易數(shù)據(jù)。同時(shí)，建立大額交易記錄監(jiān)測系統(tǒng)，提高互聯(lián)網(wǎng)金融的可控性。此外，還需加大科技投資，升級(jí)自身軟、硬件系統(tǒng)，遵循反洗錢法律法規(guī)，完整記錄客戶的身份資料和交易情況。

加強(qiáng)國際合作。犯罪分子之所以選擇網(wǎng)絡(luò)洗錢，是因?yàn)榫W(wǎng)絡(luò)的無地域限制對(duì)洗錢有著便利性。因此，國家之間的信息溝通是反洗錢工作中不可或缺的一部分。當(dāng)然，我國很早就參加了國際間的反洗錢組織，更是歐亞反洗錢組織（EAG）的創(chuàng)始成員之一［9］。但是，在互聯(lián)網(wǎng)金融的反洗錢方面，我國仍需要借鑒他國先進(jìn)的反洗錢經(jīng)驗(yàn)，學(xué)習(xí)先進(jìn)的反洗錢技術(shù)，與各國聯(lián)手打擊互聯(lián)網(wǎng)金融洗錢，維護(hù)國際網(wǎng)絡(luò)金融安全。

五、結(jié)語

比特幣的出世令更多人知道了數(shù)字貨幣存在，然而數(shù)字貨幣絕不是曇花一現(xiàn)。比特幣可能在未來消失或者被替代，但其他類似于比特幣的數(shù)字貨幣依然會(huì)出現(xiàn)。遺憾的是，受限于現(xiàn)有的技術(shù)水平，反洗錢工作困難重重。比特幣的出現(xiàn)既有偶然性，也有必然性，它是互聯(lián)網(wǎng)金融的一種產(chǎn)物。在反洗錢進(jìn)程中，中國必須捍衛(wèi)人民幣地位［10］，充分關(guān)注比特幣等數(shù)字貨幣，借助比特幣以及互聯(lián)網(wǎng)金融發(fā)展所帶來的機(jī)會(huì)，重新設(shè)計(jì)網(wǎng)絡(luò)監(jiān)管法制。應(yīng)根據(jù)市場的發(fā)展進(jìn)行分類管理，加強(qiáng)反洗錢工作力度，打擊互聯(lián)網(wǎng)金融犯罪，更好地促進(jìn)數(shù)字貨幣的健康、規(guī)范發(fā)展。

[1]陳道富，王剛.比特幣的發(fā)展現(xiàn)狀、風(fēng)險(xiǎn)特征和監(jiān)管建議[J].學(xué)習(xí)與探索，2014（4）.

[2]王文利，李斌.網(wǎng)絡(luò)經(jīng)濟(jì)下反洗錢監(jiān)管的難點(diǎn)與對(duì)策[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)，2009（2）.

[3]武曉晶，張彥軍.虛擬貨幣洗錢風(fēng)險(xiǎn)研究及政策建議：以比特幣為例[J].甘肅金融，2014（11）.

[4]賈麗平.比特幣的理論、實(shí)踐與影響[J].國際金融研究，2013（12）.

[5]樊云慧.比特幣監(jiān)管的國際比較及我國的策略[J].法學(xué)雜志，2016（10）.

[6]劉剛，劉娟，唐婉容.比特幣價(jià)格波動(dòng)與虛擬貨幣風(fēng)險(xiǎn)防范：基于中美政策信息的事件研究法[J].廣東財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)，2015（3）.

[7]徐歆禕.比特幣的法律問題及其監(jiān)管[D].上海：華東政法大學(xué)，2016.

[8]謝杰，張建.“去中心化”數(shù)字支付時(shí)代經(jīng)濟(jì)刑法的選擇：基于比特幣的法律與經(jīng)濟(jì)分析[J].法學(xué)，2014（8）.

[9]李春，徐南.控制跨境洗錢難點(diǎn)問題研究[J].犯罪研究，2008（5）.

[10]溫小鄭，王暕，王允楠.比特幣對(duì)金融體系影響的探索與思考[J].西安郵電大學(xué)學(xué)報(bào)，2013（5）.

（編輯：唐龍）

F832.1

A

1673-1999（2017）09-0052-03

潘迪（1994—），男，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)金融學(xué)院2016級(jí)碩士研究生，研究方向?yàn)殂y行經(jīng)營與管理；高偉偉（1994—），女，安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)會(huì)計(jì)學(xué)院2016級(jí)碩士研究生，研究方向?yàn)楣矩?cái)務(wù)。

2017-05-31

2017年安徽財(cái)經(jīng)大學(xué)科研創(chuàng)新基金項(xiàng)目“商業(yè)銀行反洗錢的風(fēng)險(xiǎn)及其防范”（ACYC2016059）。