馬一寧 王惠 徐東方 官小燕

摘 要：中小民營(yíng)企業(yè)對(duì)于我國(guó)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展有著功不可沒的作用，但是其相對(duì)于大型企業(yè)來說較為脆弱，在發(fā)展的過程中難免會(huì)遇到資金短缺的情況，但是由于自身的特點(diǎn)難以獲得銀行的貸款?；诖?，本文就先分析了當(dāng)前河北省中小民營(yíng)企業(yè)融資過程中信用擔(dān)保存在的問題，并就中小民營(yíng)企業(yè)信用擔(dān)保問題的應(yīng)對(duì)提出幾點(diǎn)解決措施。

關(guān)鍵詞：中小民營(yíng)企業(yè)；融資過程；信用能力；擔(dān)保問題

中圖分類號(hào)： F279.27 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 1673-1069（2017）03-53-2

0 引言

中小民營(yíng)企業(yè)始終處于我國(guó)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新的前沿陣地，且可以為人民帶來更多的就業(yè)崗位，緩解就業(yè)難的問題，但是相對(duì)于大型企業(yè)來說，中小民營(yíng)企業(yè)是較為脆弱的，在其發(fā)展的過程中，往往會(huì)遇到資金短缺的問題。此外，中小民營(yíng)企業(yè)的資金來源往往都是一些規(guī)模較小的銀行，這使得社會(huì)上很多空閑的資金無法充分發(fā)揮其作用，同時(shí)，還會(huì)致使很多中小企業(yè)失去融資的機(jī)會(huì)，無法得到長(zhǎng)遠(yuǎn)的發(fā)展，因此，加快解決中小民營(yíng)企業(yè)的信用擔(dān)保問題勢(shì)在必行[1]。

1 關(guān)于中小民營(yíng)企業(yè)融資過程中的信用能力與擔(dān)保問題的分析

1.1 誠(chéng)信觀念與信用監(jiān)督機(jī)制的缺失

無論是河北省，還是全國(guó)范圍內(nèi)，都有不少信用良好的企業(yè)，但是從我國(guó)企業(yè)信用擔(dān)保的整體情況來說，還存在較多的問題，還有諸多企業(yè)不具備良好的信用，其誠(chéng)信觀念較為缺乏，同時(shí)相關(guān)單位跟政府缺乏對(duì)中小民營(yíng)企業(yè)與擔(dān)保機(jī)構(gòu)的嚴(yán)格監(jiān)督制約，相應(yīng)的懲罰制度的缺失也導(dǎo)致較多的中小民營(yíng)企業(yè)不夠重視自身的信譽(yù)。加之一些中小民營(yíng)企業(yè)的管理相對(duì)較為混亂，會(huì)計(jì)的核算制度也不夠規(guī)范，一些企業(yè)的誠(chéng)信度較低，不愿償還債務(wù)，還有一些采取消極對(duì)策，如逃、賴、甩、廢等，這使得企業(yè)的失信成本降低，守信成本提高，同時(shí)相關(guān)單位與政府對(duì)于企業(yè)的失信行為缺乏一定的監(jiān)管與制約，致使失信行為越來越普遍。

1.2 擔(dān)保人才與隊(duì)伍的專業(yè)水平較低

目前，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)需要具有專業(yè)知識(shí)、擁有豐富經(jīng)驗(yàn)的復(fù)合型人才，但這些人才相對(duì)較為缺乏，加之近些年擔(dān)保行業(yè)盲目擴(kuò)招，使擔(dān)保隊(duì)伍魚龍混雜，擔(dān)保隊(duì)伍整體的專業(yè)水平相對(duì)較低。除此之外，還有不少地方都是政府出資建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)的成員都是政府官員，這些官員難以勝任此職位，其缺乏專業(yè)人才應(yīng)該具有的技術(shù)、知識(shí)與素養(yǎng)。但是擔(dān)保品種的設(shè)計(jì)與開發(fā)、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的控制都應(yīng)該由具有專業(yè)知識(shí)、技能的高素質(zhì)人才來實(shí)現(xiàn)，并且這些高素質(zhì)的人才還需具有豐富的經(jīng)驗(yàn)。但目前這些專業(yè)人才嚴(yán)重匱乏，使我國(guó)的擔(dān)保業(yè)發(fā)展被制約，難以取得新的發(fā)展與突破。同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理人員的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力較弱，且缺乏一定的風(fēng)險(xiǎn)控制手段，從而出現(xiàn)了一系列問題，最終導(dǎo)致破產(chǎn)的嚴(yán)重后果。

1.3 風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制不健全

制度規(guī)范的缺乏、信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的實(shí)力較弱，都使得中小民營(yíng)企業(yè)在風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偡矫嬉恢碧幱谌鮿?shì)地位，同時(shí)，很多隱含對(duì)于貸款的風(fēng)險(xiǎn)分?jǐn)偡矫妫考藿咏o擔(dān)保機(jī)構(gòu)，這無疑增加了擔(dān)保機(jī)構(gòu)的信貸風(fēng)險(xiǎn)，很多擔(dān)保機(jī)構(gòu)被迫接受全面的信貸風(fēng)險(xiǎn)，這對(duì)于中小民營(yíng)企業(yè)和信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展都有著非常不利的影響[2]。

1.4 資金補(bǔ)償機(jī)制不完善

擔(dān)保機(jī)構(gòu)要想獲得可持續(xù)發(fā)展，就需要保持長(zhǎng)期、穩(wěn)定的資金來源，一旦缺少資金，就會(huì)對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的生存造成極大的影響，更談不上為中小民營(yíng)企業(yè)提供擔(dān)保服務(wù)了。政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金主要來源于資產(chǎn)劃入以及財(cái)政資金，其次則來源于擔(dān)保費(fèi)。但是由于很多地方的資金劃入與財(cái)政資金都是一次性的，且規(guī)模較小，同時(shí)政府擔(dān)保機(jī)構(gòu)并不以營(yíng)利為目的，所收取的擔(dān)保費(fèi)用也相對(duì)較低，從而使得政府的擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏足夠的資金來源，同時(shí)尚未建立資金補(bǔ)償機(jī)制。政府的擔(dān)保機(jī)構(gòu)雖然數(shù)量相對(duì)較多，但是由于其缺乏長(zhǎng)期、穩(wěn)定的資金來源，致使很多銀行不敢給中小民營(yíng)企業(yè)發(fā)放過多的擔(dān)保貸款。除此之外，商業(yè)性的擔(dān)保機(jī)構(gòu)實(shí)力相對(duì)較弱，同樣缺乏資金補(bǔ)償機(jī)制，且大部分的商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保費(fèi)用較高，將擔(dān)保費(fèi)用當(dāng)作資金來源。

2 關(guān)于中小民營(yíng)企業(yè)信用擔(dān)保問題的應(yīng)對(duì)措施分析

2.1 樹立中小民營(yíng)企業(yè)的自身信用意識(shí)

要想獲得融資，中小民營(yíng)企業(yè)就需要具有良好的還貸信譽(yù)。首先，中小民營(yíng)企業(yè)就需要強(qiáng)化企業(yè)管理，使企業(yè)的經(jīng)營(yíng)更加標(biāo)準(zhǔn)與規(guī)范，同時(shí)還要建立健全現(xiàn)代企業(yè)制度，充分發(fā)揮內(nèi)部潛力，與此同時(shí)還要開展市場(chǎng)調(diào)研，不斷提高自身產(chǎn)品的科技含量；其次，還需要建立良好的財(cái)務(wù)核算制度，提高經(jīng)濟(jì)效益；最后，中小民營(yíng)企業(yè)必須要提高自身的信用意識(shí)，增強(qiáng)資金的利用率，嚴(yán)格準(zhǔn)時(shí)按時(shí)還款的信用原則，提高本企業(yè)的信譽(yù)[3]。

2.2 提升從業(yè)人員的素質(zhì)和能力

較多的擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏復(fù)合型人才，因此，需要擔(dān)保機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對(duì)從業(yè)人員專業(yè)素養(yǎng)和能力的培養(yǎng)，提高擔(dān)保人才辨別、了解風(fēng)險(xiǎn)的能力，同時(shí)還需要培養(yǎng)擔(dān)保人才熟練掌握會(huì)計(jì)、法律、金融等方面的專業(yè)知識(shí)。擔(dān)保機(jī)構(gòu)要想獲得專業(yè)人才，就需要建立中小民營(yíng)企業(yè)的信用擔(dān)保協(xié)會(huì)，在全省范圍內(nèi)開展大范圍、大規(guī)模的專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)來進(jìn)行專業(yè)人才的培訓(xùn)，同時(shí)還需幫助規(guī)模較小、新成立的小型擔(dān)保部門，幫助小型擔(dān)保部門建立健全各項(xiàng)規(guī)章制度；不定時(shí)地開設(shè)業(yè)務(wù)培訓(xùn)班，邀請(qǐng)國(guó)內(nèi)外優(yōu)秀的學(xué)者來教授專業(yè)課程，保證擔(dān)保部門的發(fā)展能夠緊隨時(shí)代的腳步，在了解市場(chǎng)發(fā)展的情況下增加辨別與控制風(fēng)險(xiǎn)的能力，從而可以大幅度地提高擔(dān)保隊(duì)伍的整體業(yè)務(wù)水平。

2.3 加強(qiáng)擔(dān)保機(jī)構(gòu)自身建設(shè)與內(nèi)部管理，減量增質(zhì)

加強(qiáng)中小民營(yíng)企業(yè)自身信用意識(shí)的同時(shí)，擔(dān)保機(jī)構(gòu)也需要加強(qiáng)自身建設(shè)，完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的內(nèi)部管理制度，對(duì)擔(dān)保業(yè)務(wù)的評(píng)估機(jī)制要不斷加強(qiáng)，同時(shí)還需要嚴(yán)格規(guī)范擔(dān)保業(yè)務(wù)的操作流程，決策程序的制定必須要嚴(yán)格與科學(xué)，此外還需要注重事后追償處理制度的建立，建立健全突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制與風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，要不斷加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的管理于風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估[4]。

2.4 健全和完善擔(dān)保機(jī)構(gòu)的資金補(bǔ)償機(jī)制

首先，政府可以將財(cái)政收入按一定的比例加入到擔(dān)保資金中，也可以將擔(dān)保機(jī)構(gòu)的一部分資金補(bǔ)償用中小民營(yíng)企業(yè)的稅收收入來填充，這就意味著中小民營(yíng)企業(yè)可以利用自身的發(fā)展推動(dòng)其進(jìn)一步發(fā)展；其次，商業(yè)性擔(dān)保機(jī)構(gòu)和互助性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的發(fā)展，需要政府適當(dāng)?shù)胤艑捳?，允許其資金多元化，可以通過持股方式籌集員工資金、社會(huì)眾籌以及國(guó)內(nèi)外捐贈(zèng)等手段增加資金投入；最后，在條件允許的情況下，可以采取引用海外資金的方式增加資金來源。

2.5 建立擔(dān)保機(jī)構(gòu)與銀行之間風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)與協(xié)作機(jī)制

在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的條件下，無論是市場(chǎng)主體間的合作，還是二者的責(zé)任劃分，都需要建立在二者利益均衡的前提下，只有二者中一方單獨(dú)承擔(dān)全部的風(fēng)險(xiǎn)是違背市場(chǎng)規(guī)律和法律原則的。因此，擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要風(fēng)扇信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)還要建立與貸款銀行共同承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。首先，河北省的信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要加強(qiáng)與銀行之間的聯(lián)系與合作，當(dāng)出現(xiàn)擔(dān)保失敗或者壞賬的情況發(fā)生時(shí)，銀行需要與擔(dān)保機(jī)構(gòu)按照一定的比例共同分擔(dān)壞賬的損失。銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)需要共擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，組成利益共同體，貸款風(fēng)險(xiǎn)要共同防范。其次，銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)之間可以建立一套專門的業(yè)務(wù)協(xié)作規(guī)則。在銀行與擔(dān)保機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期合作的情況下，互相取得了信用，銀行可以不再嚴(yán)格審查中小民營(yíng)企業(yè)，根據(jù)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的意見直接發(fā)放貸款，此外，銀行還可以將目前銀行較為可靠的項(xiàng)目推薦給擔(dān)保機(jī)構(gòu)[5]。

3 結(jié)束語(yǔ)

總而言之，中小民營(yíng)企業(yè)融資過程中的信用擔(dān)保問題是社會(huì)發(fā)展所必須要面對(duì)的問題，要想解決問題就需要政府、擔(dān)保機(jī)構(gòu)、銀行、中小民營(yíng)企業(yè)等相關(guān)部門和機(jī)構(gòu)共同努力，拓寬中小民營(yíng)企業(yè)的融資渠道，提高自身還貸信譽(yù)，這樣才能解決自身資金短缺的問題，從而獲得長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

參 考 文 獻(xiàn)

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[2] 郝瑞軍，孫偉.中小企業(yè)信用擔(dān)保體系研究[J].商業(yè)經(jīng)濟(jì)，2016，07：105-106.

[3] 黃小艷.中小企業(yè)融資與信用擔(dān)保問題研究[D].昆明理工大學(xué)，2005.

[4] 高麗君.中小企業(yè)融資信貸及信用擔(dān)保問題研究[J].企業(yè)改革與管理，2016，09：102.

[5] 蟻林.中小企業(yè)信用擔(dān)保問題研究[J].珠江教育論壇，2016，01：36-41.