中小微企業(yè)是最具創(chuàng)新活力的企業(yè)群體，是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中最活躍的因素，但在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)和諧發(fā)展中發(fā)揮著不可替代的作用。但我國(guó)中小微企業(yè)的發(fā)展仍面臨稅費(fèi)過(guò)重、生產(chǎn)要素成本上升、融資困難、創(chuàng)業(yè)起步艱難、創(chuàng)新動(dòng)力不足等一系列的問(wèn)題，其中，融資難融資貴是影響中小微企業(yè)發(fā)展的突出因素，嚴(yán)重阻礙了企業(yè)發(fā)展的積極性。導(dǎo)致中小微企業(yè)融資困難的原因除了企業(yè)自身的條件外，還與中小微企業(yè)征信建設(shè)落后，金融機(jī)構(gòu)無(wú)法對(duì)中小微企業(yè)進(jìn)行客觀公證的信用評(píng)估有關(guān)，因此，有必要加快中小微企業(yè)征信建設(shè)，建立適合中小微企業(yè)的征信模型?；赩CS信用管理的評(píng)價(jià)方法在管理學(xué)、社會(huì)學(xué)、心理學(xué)、信用學(xué)等多個(gè)學(xué)科的基礎(chǔ)上，充分考慮了我國(guó)國(guó)情和文化，著重強(qiáng)調(diào)關(guān)鍵人的價(jià)值觀評(píng)價(jià)，而中小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要與企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人誠(chéng)信理念有關(guān)，基于VCS信用管理的評(píng)價(jià)方法為中小微企業(yè)征信模型建設(shè)提供了參考和借鑒。

中小微企業(yè)已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展主要力量

中小微企業(yè)在社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了舉足輕重的作用。中小微企業(yè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)的基本細(xì)胞，數(shù)量眾多，占我國(guó)企業(yè)總數(shù)的98%以上；產(chǎn)出規(guī)模較小，經(jīng)營(yíng)分散靈活，中小微企業(yè)無(wú)論在就業(yè)容量或是在就業(yè)投資彈性上均大于大型企業(yè)，提供了80%以上的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位；中小微企業(yè)技術(shù)和投入較低，適應(yīng)性強(qiáng)，能夠根據(jù)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)需要靈活轉(zhuǎn)產(chǎn)，有利于優(yōu)化經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的調(diào)整；中小微企業(yè)提供了50%以上的稅收，創(chuàng)造了60%以上的國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值，已成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的主要力量。

互聯(lián)網(wǎng)金融回歸金融本質(zhì)才會(huì)有利于中小微企業(yè)發(fā)展

中小微企業(yè)通過(guò)一些互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)獲取貸款主要存在以下兩方面的問(wèn)題：一是信用貸款獲得的額度比較低，并不能解決企業(yè)的實(shí)際困難，二是貸款利率比較高，遠(yuǎn)高于銀行貸款利率，年貸款利率甚至達(dá)到20%以上，企業(yè)貸款成本太高，融資貴的問(wèn)題依然不能解決，相反還會(huì)加重中小微企業(yè)的負(fù)擔(dān)。在7月14日至15日召開(kāi)的“全國(guó)金融工作會(huì)議”上，習(xí)近平總書(shū)記再次強(qiáng)調(diào)發(fā)展普惠金融的重要意義，并且首次提出“建設(shè)普惠金融體系”，為我國(guó)普惠金融的下一步發(fā)展指明了方向。李克強(qiáng)總理再次強(qiáng)調(diào)普惠金融要“大力支持小微企業(yè)、‘三農(nóng)’和精準(zhǔn)脫貧等經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)，著力解決融資難融資貴問(wèn)題”。普惠金融發(fā)展迎來(lái)春天，中小微企業(yè)融資困難的局面會(huì)得到根本扭轉(zhuǎn)，互聯(lián)網(wǎng)金融回歸普惠金融的本質(zhì)才會(huì)促進(jìn)中小微企業(yè)的發(fā)展，才能利于實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

缺乏對(duì)中小微企業(yè)的信用評(píng)估機(jī)制是企業(yè)融資難的關(guān)鍵原因

國(guó)家對(duì)中小微企業(yè)出臺(tái)了多項(xiàng)優(yōu)惠政策鼓勵(lì)支持中小微企業(yè)發(fā)展，然而受國(guó)際宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì)和國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響，再加上中小微企業(yè)的自身?xiàng)l件所限導(dǎo)致出現(xiàn)了不同程度的發(fā)展困境，其中資金不足是影響中小微企業(yè)發(fā)展的重要瓶頸，融資困難成為影響中小微企業(yè)發(fā)展的主要因素。中小微企業(yè)融資困難的原因是多方面的，缺乏對(duì)中小微企業(yè)的信用評(píng)估機(jī)制是企業(yè)融資困難的關(guān)鍵原因之一。通過(guò)發(fā)行股票債券，以及吸引風(fēng)險(xiǎn)投資等形式的直接融資方式通常適合于大型企業(yè)，中小微企業(yè)規(guī)模小，只能通過(guò)擔(dān)保和信用貸款的間接融資方式從金融機(jī)構(gòu)獲取資金，但往往困難重重，一方面是因?yàn)橹行∥⑵髽I(yè)能夠提供擔(dān)保物有限，另一方面，中小微企業(yè)征信建設(shè)滯后，金融貸款普遍認(rèn)為中小微企業(yè)的信用貸款風(fēng)險(xiǎn)較高，缺乏對(duì)中小微企業(yè)的信用評(píng)估機(jī)制，因而針對(duì)中小微企業(yè)設(shè)計(jì)的金融貸款產(chǎn)品較少，這無(wú)疑增加了中小微企業(yè)的融資難度。由于手續(xù)便利、下款快等原因，中小微企業(yè)有時(shí)不得不采用利率畸高的民間借貸甚至高利貸，這無(wú)疑讓企業(yè)陷入惡性循環(huán)的經(jīng)營(yíng)困境。

加快中小微企業(yè)征信建設(shè)是解決企業(yè)融資困境的重要措施

加強(qiáng)中小微企業(yè)征信建設(shè)以破解企業(yè)融資難題。中小企業(yè)融資難，拿不到銀行的貸款，是因?yàn)殂y行不知道這家企業(yè)是好還是壞，企業(yè)主要負(fù)責(zé)人是不是誠(chéng)信。完善中小微企業(yè)信用信息系統(tǒng)，加快中小微企業(yè)征信建設(shè)是解決中小微企業(yè)融資貸款過(guò)程中信息不對(duì)稱、提高融資效率的關(guān)鍵措施。央行征信系統(tǒng)的主要使用者為各大銀行，導(dǎo)致其它金融貸款的機(jī)構(gòu)較難接入該系統(tǒng)。同時(shí)，商業(yè)銀行的貸款違約風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估體系并不完全適用于中小微企業(yè)。在發(fā)達(dá)國(guó)家，私營(yíng)征信機(jī)構(gòu)發(fā)展普遍較快，一般都為市場(chǎng)主導(dǎo)型公司，針對(duì)中小微企業(yè)做出評(píng)級(jí)具有很強(qiáng)的公信力，比如，國(guó)際著名的鄧白氏(D&B)和惠譽(yù)(Fitch)很多業(yè)務(wù)都是來(lái)自中小企業(yè)，對(duì)貸款的中小企業(yè)進(jìn)行評(píng)估和監(jiān)控，中小企業(yè)可以憑借給出的客觀公正的評(píng)級(jí)獲取合理的貸款。因此，大力發(fā)展獨(dú)立的第三方征信機(jī)構(gòu)，支持建立征信體系，制定法律法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范保證企業(yè)征信建設(shè)的合法合規(guī)，引導(dǎo)中小微企業(yè)重視信用信息建設(shè)。中小微企業(yè)的征信系統(tǒng)有助于金融機(jī)構(gòu)考查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和信用狀況，提供反映市場(chǎng)規(guī)律和信用風(fēng)險(xiǎn)規(guī)律的信用信息產(chǎn)品，提高融資效率，減少中小企業(yè)融資成本，助力中小企業(yè)發(fā)展，更好為社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展服務(wù)。

適合中小微企業(yè)的征信模型選擇

現(xiàn)有的征信、評(píng)信體系不夠完善，缺乏權(quán)威的針對(duì)中小微企業(yè)的綜合評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，傳統(tǒng)的注重企業(yè)規(guī)模、財(cái)務(wù)指標(biāo)、信用歷史的征信模型對(duì)中小型企業(yè)而言缺乏公平性。一些互聯(lián)網(wǎng)金融平臺(tái)通過(guò)網(wǎng)購(gòu)的信用記錄作為給中小微企業(yè)貸款的判斷依據(jù)，仍然是片面的。由于網(wǎng)購(gòu)記錄可以作假且公允性仍然是片面的中小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)主要從企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)和企業(yè)負(fù)責(zé)人的個(gè)人誠(chéng)信風(fēng)險(xiǎn)兩個(gè)方面進(jìn)行分析。首先，重視對(duì)中小微企業(yè)負(fù)責(zé)人的個(gè)人誠(chéng)信狀況考查是建立中小微企業(yè)征信模型的基礎(chǔ)，在衡量中小微企業(yè)申請(qǐng)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，將企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人信用作為整個(gè)信用鏈條的重要一環(huán)進(jìn)行考慮，將更多的權(quán)重放在對(duì)企業(yè)主的個(gè)人誠(chéng)信考查符合中小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)特征，也是許多國(guó)家的經(jīng)驗(yàn)。因?yàn)橄啾容^大型企業(yè)，中小微企業(yè)主要負(fù)責(zé)人的個(gè)人素質(zhì)能力、信用記錄、社會(huì)責(zé)任等表現(xiàn)更加直接影響了企業(yè)的管理運(yùn)作，決定企業(yè)的信用履約情況，影響企業(yè)的發(fā)展。同時(shí)，對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況的考查，應(yīng)包括企業(yè)的獨(dú)特創(chuàng)新性、企業(yè)發(fā)展的綜合因素、企業(yè)專業(yè)化程度、企業(yè)未來(lái)的發(fā)展?jié)摿?、企業(yè)的社會(huì)責(zé)任等

VCS信用技術(shù)對(duì)建立中小微企業(yè)征信模型提供的借鑒

VCS信用技術(shù)強(qiáng)調(diào)對(duì)關(guān)鍵人的價(jià)值觀評(píng)價(jià)能夠從根本上反映中小微企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)，為建立中小微企業(yè)征信模型提供參考和借鑒?；赩CS信用管理理論的信用評(píng)價(jià)方法從價(jià)值觀（Value）、競(jìng)爭(zhēng)力（Competitiveness），社會(huì)責(zé)任（Social Responsibility）三個(gè)維度建立信用評(píng)價(jià)要素，VCS信用理論將價(jià)值觀引入信用評(píng)價(jià)體系，強(qiáng)調(diào)對(duì)政府、企業(yè)等社會(huì)組織起關(guān)鍵作用的決策管理人員的價(jià)值觀的判斷，通過(guò)對(duì)關(guān)鍵的少數(shù)的領(lǐng)導(dǎo)人的價(jià)值觀評(píng)價(jià)實(shí)現(xiàn)對(duì)社會(huì)組織的信用評(píng)價(jià)，找到了解決信用評(píng)價(jià)問(wèn)題的關(guān)鍵因素，充分揭示了信用風(fēng)險(xiǎn)形成的規(guī)律，是信用評(píng)價(jià)技術(shù)的理論創(chuàng)新。對(duì)價(jià)值觀的評(píng)價(jià)即對(duì)守信意愿的考察，守信意愿很大程度上取決于決策者的守信意愿，也就是決策者在守信成本和失信成本之間的價(jià)值取向。將VCS信用管理技術(shù)應(yīng)用于建立中小微企業(yè)的征信模型是可行且合理的，是解決建立中小微企業(yè)征信模型的實(shí)用技術(shù)，因?yàn)橹行∥⑵髽I(yè)的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)在于企業(yè)負(fù)責(zé)人的個(gè)人信用，負(fù)責(zé)人的信用直接影響和決定了企業(yè)的信用，通過(guò)對(duì)企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人的價(jià)值觀的考查，能夠充分揭示中小微企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)，降低中小微企業(yè)的信用貸款風(fēng)險(xiǎn)。