文/單丹 編輯/白琳

空運單據(jù)拒付背后

文/單丹 編輯/白琳

在處理拒付業(yè)務(wù)時，應(yīng)將維護(hù)銀行聲譽(yù)謹(jǐn)記于心，在合理、合規(guī)的范圍內(nèi)為客戶爭取利益，避免被拒付背后的商業(yè)糾紛所綁架。

案例背景

開證行：M銀行

開證申請人：Z研究院

受益人：美國B公司

交單行：美國J銀行

開證金額：USD43292.00

單據(jù)要求：發(fā)票、裝箱單、空運提單

業(yè)務(wù)經(jīng)過

2015年6月10日，M銀行應(yīng)申請人Z研究院的要求，開出了以美國B公司為受益人的美元信用證，金額USD43292.00，期限SIGHT，貨物為監(jiān)測系統(tǒng)備件，從美國空運到中國上海，為正常一般貿(mào)易進(jìn)口。

7月9日，M銀行收到美國J銀行寄來的單據(jù)，金額USD43292.00，單據(jù)包含商業(yè)發(fā)票，裝箱單以及空運提單。經(jīng)審核，未發(fā)現(xiàn)實質(zhì)性不符點。

7月15日，即收到單據(jù)次日起的第三個工作日，客戶聯(lián)系M銀行，要求不要在原定的付款到期日（2015年7月17日）付款，理由是：受益人B公司錯將信用證項下貨物發(fā)運至杭州而非原定的上海，導(dǎo)致申請人無法進(jìn)行清關(guān)并提貨；Z研究院還告知，受益人美國B公司也已知悉此情況，并將配合申請人解決問題。故此，Z研究院要求M銀行先提出拒付，以贏得時間來安排重新清關(guān)提貨。

此時尚未到最遲付款日，基于該套單據(jù)初審后并無實質(zhì)性的不符點，銀行建議Z研究院在獲得美國B公司準(zhǔn)許后，出具書面說明，指示M銀行向交單行發(fā)出延期至9月8日（信用證效期）付款的報文，同時做出承諾，若在最遲付款日7月17日當(dāng)日中午前未收到交單行接受延期付款的回復(fù)報文，則于當(dāng)天對外付款。當(dāng)日M銀行憑Z研究院的承諾函，向美國J銀行發(fā)送報文，要求將付款日延至9月8日。

截至最遲付款日7月17日中午，M銀行仍未收到交單行同意延期付款的報文，于是銀行聯(lián)系Z研究院，要求其遵照承諾立即付款。但此時客戶提出，由于其尚未提貨，還是希望M銀行先對外拒付。謹(jǐn)慎起見，M銀行再次對單據(jù)進(jìn)行了仔細(xì)審核，發(fā)現(xiàn)空運單據(jù)上未顯示貨描。

關(guān)于空運單據(jù)上是否必須顯示貨描，UCP600 14e中有如下規(guī)定，“IN DOCUMENTS OTHER THAN THE COMMERCIAL INVOICE, THE DESCRIPTION OF THE GOODS SERVICES OR PERFORMANCE, IF STATED, MAY BE IN GENERAL TERMS NOT CONFLICTING WITH T H E I R D E S C R I P T I O N I N T H E CREDIT（除商業(yè)發(fā)票外，其他單據(jù)中的貨物、服務(wù)或行為描述若須規(guī)定，可以使用統(tǒng)稱，但不得與信用證規(guī)定的描述相矛盾）.”

ISBP745 H22也有如下規(guī)定：“A GOODS DESCRIPTION INDICATED O N A N A I R T R A N S P O R T DOCUMENT MAY BE IN GENERAL TERMS NOT IN CONFLICT WITH THE GOODS DESCRIPTION IN THE CREDIT（空運單據(jù)上的貨物描述可以使用與信用證所規(guī)定的貨物描述不相矛盾的統(tǒng)稱）.”

但根據(jù)ICC 的分析與結(jié)論： UCP沒有要求除發(fā)票以外的其他單據(jù)上顯示貨描。而且在TA539與TA617rev的官方案例中也重申了此觀點。R364也指出：“THERE IS NO SPECIFIC REQUIREMENT FOR A GOODS DESCRIPTION TO APPEAR ON ANY DOCUMENT OTHER THAN THE COMMERCIAL INVOICE（對出現(xiàn)在商業(yè)發(fā)票以外的其他單據(jù)上的貨物描述沒有具體規(guī)定）．”這樣看來，以空單無貨描進(jìn)行拒付并沒有十足的把握。

M銀行又翻閱了相關(guān)案例及參考文獻(xiàn)，了解到作為運輸單據(jù)來說，沒有貨物描述這件事本身是不太合理的。而UCP600 14e突出了“可以使用統(tǒng)稱”，也能反映出運輸單據(jù)有貨物描述是一種常態(tài)，只不過無須像發(fā)票的貨物描述那樣必須與信用證的貨物描述完全一致，而是可以使用與信用證的貨物描述不矛盾的“統(tǒng)稱”。

經(jīng)再三權(quán)衡并咨詢專家，銀行決定暫憑該不符點發(fā)送拒付電，并聲明將會留存單據(jù)直到從申請人處接到放棄不符點的通知并同意接受該放棄（UCP600 16C.Ⅲb）。同時要求Z研究院書面承諾：其已明確了解仍然承擔(dān)信用證的付款責(zé)任，并已聯(lián)系對方貨代公司積極解決報關(guān)提貨的問題，將在清關(guān)提貨前完成對外支付。

拒付報文發(fā)送后，直至2015年8月28日，M銀行才收到J銀行表示受益人同意延期至9月8日付款的回復(fù)報文。由于空運單據(jù)無貨權(quán)，M銀行也敦促申請人將貨物提取情況及時通知銀行，并于9月8日對外付款。

然而9月8日M銀行聯(lián)系Z研究院付款時得知，其仍未能收到該批貨物，原因是該批貨物已從杭州轉(zhuǎn)運至上海報關(guān)，但由于報關(guān)不成功，該批貨物又被退運至美國，目前貨物在途。經(jīng)過協(xié)商，受益人同意接受信用證項下來單做退單處理，貨物退回美國，同時重新安排發(fā)運一批貨物給申請人，貨款在證外結(jié)算。

最終，申請人于9月8日提交退單說明，M銀行按照其指示做退單處理。

案例啟示

從該筆業(yè)務(wù)的處理過程中可得出以下幾點啟示：

受益人與申請人之間的合作關(guān)系

本案之所以能妥善解決，其中不容忽視的是受益人與申請人雙方的貿(mào)易屬性、良好的合作關(guān)系及受益人積極配合的態(tài)度。主要體現(xiàn)在：第一，受益人本身為規(guī)模較大的設(shè)備生產(chǎn)商，本案中貨物為研究所所需的專業(yè)檢測備件，申請人對該貨物需求較為剛性，不易受影響，有后續(xù)合作機(jī)會。第二，受益人在誤將貨物發(fā)運至杭州后，配合申請人指示交單行發(fā)報同意申請人延期付款。第三，在清關(guān)不成功，申請人無法提貨，貨物被退回美國的情況下，受益人基于申請人的資信狀況同意另行發(fā)運一批貨物給申請人。

拒付的考慮

在拒付之前，首先需要明白的是：信用證是付款的工具，而非拒付的手段。信譽(yù)是銀行最寶貴的財富，是銀行利益的根本。在申請人提出拒付時，要綜合考量該企業(yè)的資信情況和合作前景等問題，并要了解清楚其拒付的動機(jī)。本案中申請人的首要目的是獲取額外時間來進(jìn)行清關(guān)手續(xù)，以期順利提取貨物。因此銀行首先建議其與受益人磋商，在征得受益人同意后，銀行遵照申請人的指示發(fā)送要求受益人同意延期付款的報文。從保護(hù)銀行自身利益出發(fā)，報文中還聲明，只是按照申請人的指示懇請延期付款。

本案中，收單之翌日起的第五個工作日，在未收到交單行回復(fù)的情況下，為了給企業(yè)贏得更多的時間，銀行對外發(fā)出了拒付電。但就空運單據(jù)上無貨描這一點是否構(gòu)成不符點，是頗具爭議的，銀行有可能會遭到交單行的反拒付。而且本案中交單行J銀行為國際上享有盛譽(yù)的大銀行，若無事先就此事達(dá)成共識，貿(mào)然進(jìn)行拒付，很有可能給M銀行聲譽(yù)帶來不良影響。這就需要受益人方面積極配合，與交單行進(jìn)行充分的溝通。

受益人與申請人達(dá)成共識

本案中，付款到期日當(dāng)天，在該證項下貨物已被退回起運國，受益人同意另發(fā)一批貨物。此時，如果選擇在原證項下進(jìn)行結(jié)算，申請人應(yīng)于當(dāng)日對外付款，但由于申請人尚未收到另發(fā)的貨物，因而有可能面臨錢貨兩空的境地，其利益無法得到相應(yīng)的保護(hù)。于是銀行建議申請人在取得受益人的同意后，將該筆信用證項下相關(guān)單據(jù)進(jìn)行退單，對第二批貨物采取證外結(jié)算。這樣不僅可使銀行免于卷入商業(yè)糾紛，也維護(hù)了申請人的利益。

綜上，在處理拒付業(yè)務(wù)時，應(yīng)將維護(hù)銀行聲譽(yù)謹(jǐn)記于心，在合理、合規(guī)的范圍內(nèi)為客戶爭取權(quán)益，避免被拒付背后的商業(yè)糾紛所綁架。在類似情況下，除了拒付，建議申請人通過與受益人的積極磋商，雙管齊下解決紛爭。

中國民生銀行交易銀行部杭州分部