文/李魯鋒 編輯/韓英彤

如何應(yīng)對欺詐例外和欺詐例外的例外

文/李魯鋒 編輯/韓英彤

信用證是開證行有條件的付款承諾，在單證相符時(shí)，開證行應(yīng)履行付款義務(wù)；銀行只處理單據(jù)，不處理貨物；信用證獨(dú)立于所依據(jù)的基礎(chǔ)合同。上述原則可能為受益人欺詐申請人或銀行提供了便利條件。為了打擊國際貿(mào)易中出現(xiàn)的欺詐行為，不少國家的法律和判例對欺詐行為提出了相應(yīng)的處理原則。如果在銀行對賣方提交的單據(jù)付款或承兌以前，發(fā)現(xiàn)或獲得確鑿證據(jù)，證明賣方確實(shí)有欺詐行為，買方可請求法院向銀行頒發(fā)禁止令，禁止銀行付款。這便是欺詐例外的原則。美國、英國、加拿大、新加坡及法國等國的法院判例也表明承認(rèn)信用證欺詐例外原則。同時(shí)，如果存在善意的第三方，比如有議付行進(jìn)行了善意的議付，還是要保證議付行的利益，這便是欺詐例外的例外。關(guān)于信用證項(xiàng)下欺詐例外和欺詐例外的例外中國也有自己的司法解釋。

關(guān)于我國信用證的司法解釋

欺詐例外原則。按照我國民法通則，欺詐導(dǎo)致民事行為無效。所謂欺詐例外，是指雖然信用證下銀行僅處理單據(jù)，不受基礎(chǔ)合同履行等因素影響，但當(dāng)出現(xiàn)欺詐行為時(shí)，就將受到客觀事實(shí)的約束，這是對獨(dú)立抽象性原則的例外。在肯定信用證獨(dú)立性原則的前提下，允許銀行在存在信用證欺詐的情況下，不予兌付；法院亦可以頒發(fā)止付令對銀行的兌付行為予以禁止。

欺詐例外的例外（第10條）。即使存在信用證欺詐（符合第8條），但由于開證行或者其指定人、授權(quán)人已經(jīng)對外付款或者基于票據(jù)上的法律關(guān)系將來必須對外付款，在這種情況下，就不能再遵循“信用證欺詐例外”的原則，即不能再通過司法手段干預(yù)信用證項(xiàng)下的付款行為。根據(jù)上述解析，我們可以看出，開證行有責(zé)任承付相符交單，同時(shí)對按其指示行事的指定銀行予以償付。根據(jù)司法解釋，如果存在欺詐，開證行可以不予兌付；法院亦可以頒發(fā)止付令對銀行的兌付行為予以禁止。但是如果指定銀行已經(jīng)進(jìn)行了善意的議付，就不能再遵循信用證業(yè)務(wù)下存在受益人利用單據(jù)欺詐開證行和申請人的風(fēng)險(xiǎn)。開證行了解欺詐例外和欺詐例外的例外原則對于保障自身利益相當(dāng)重要。

“信用證欺詐例外”的原則，即不能再通過司法手段干預(yù)信用證項(xiàng)下的付款行為。這就是欺詐例外的例外。

真實(shí)案例

中國A行（開證行）VS 韓國B行（交單行&議付行）

LC2007001：受益人為ABC CO.，PUSAN， KOREA.

AVAILABLE WITH ANY BANK BY NEGOTIATION（限制自由議付）

要求提交以開證行為付款人的遠(yuǎn)期匯票，期限為見單后90天。

交單行：韓國B銀行

面函：“WE HEREBY CERTIFY THAT THE AMOUNT OF DRAFT NEGOTIATED BY US….（我們已經(jīng)議付匯票金額）”

2007年7月30日申請人出具承兌書并取走單據(jù)正本；

8月3日，申請人說明因證下貨物不存在、無法承兌付款，要求拒付。當(dāng)日開證行發(fā)電拒付并退單。

8月4日，交單行催承兌。8月6日，交單行來電，表明不接受開證行所提的不符點(diǎn)，并說明了開證行的拒承兌超出了5個(gè)工作日，同時(shí)，再次敦促開證行立即付款。8月7日，開證行回電，堅(jiān)持不符點(diǎn)拒付。9月11日，交單行重申反駁。

2007年9月5日，開證行收到區(qū)人民法院止付裁定，并于當(dāng)天向交單行發(fā)電告：因?yàn)橹垢兜脑?，我行無法如期承兌付款。后中國開證行查明該證項(xiàng)下的提單、相應(yīng)船期、貨物等均不存在，提單為偽造 。最終，B銀行提起訴訟。

韓國法院的三審判決結(jié)：LC2007001號(hào)信用證—拒付的不符點(diǎn)均成立，但因拒付為時(shí)過晚，開證行不能主張交單與信用證條件不一致。

“議付”是指定銀行買入“匯票及/或單據(jù)”的行為，不意味著必須提供信用證原本。雖然議付行向受益人議付時(shí)未取得信用證原本，但此類議付合法并有效。

欺詐與善意議付問題：該信用證有關(guān)欺詐問題，交單行議付當(dāng)時(shí)對此事情已有所知、或有充足的理由應(yīng)該提出懷疑等主張，但均證據(jù)不足。最終，韓國法院認(rèn)定交單行的議付為善意議付。開證行應(yīng)支付信用證項(xiàng)下款項(xiàng)加上從原匯票到期日次日至二審宣判日按商法規(guī)定支付6%利息以及次日至全額還款日按特例法規(guī)定支付遲延損害金20%。

案例啟示

欺詐例外的例外就使得我們作為開證行開出了類似AVAILABLE WITH ANY BANK BY NEGOTIATION之類的兌用類型的信用證后，面臨著善意議付等，無法對抗欺詐例外的例外。案例中的開證行如果能在收到單據(jù)后及時(shí)發(fā)出拒付，也就能擺脫開證行的付款責(zé)任，不會(huì)使自己處于面對訴訟的境地。在申請人沒有特別要求開立自由議付或限定議付行的信用證時(shí)，將信用證限定在開證行兌用是對開證行最有利的方式。

因此，開證行應(yīng)做好各種應(yīng)對措施。首先，謹(jǐn)慎應(yīng)對國際結(jié)算業(yè)務(wù)中客戶申請止付、提起訴訟等舉措，并重視對基礎(chǔ)交易背景的審查，盡量選用對開證行有利的信用證兌用方式。其中，選擇開證行兌用的信用證，可以免除面對欺詐例外的例外。其次，及時(shí)對外拒付，一次提出所有不符點(diǎn)，這點(diǎn)非常重要。在單據(jù)存在不符點(diǎn)的情況下先拒付是處理欺詐問題中最直接、最有效的處理方式。再次，做好應(yīng)對欺詐和欺詐例外的例外的應(yīng)急預(yù)案。在感覺一筆業(yè)務(wù)可疑時(shí)，要求我們有足夠的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，要多方配合，積極尋求最佳解決方案。最后，對于信用證的司法管轄權(quán)要有清醒的認(rèn)識(shí)，并需加強(qiáng)有關(guān)信用證業(yè)務(wù)的學(xué)習(xí)和業(yè)務(wù)操作培訓(xùn)。

作者單位：中國銀行總行國際結(jié)算單證處理中心