張思蓮

基層人民銀行應(yīng)關(guān)注的“紅線”及防范對策

張思蓮

［提要］“紅線”問題是事關(guān)每個人和每個家庭幸福的大事，本文圍繞“人、財、權(quán)”三個方面梳理出基層人民銀行應(yīng)關(guān)注的“紅線”問題，并從內(nèi)審視角提出了遠(yuǎn)離“紅線”的防范對策。

人民銀行；關(guān)注“紅線”；防范對策

人總行張曉慧行長助理在2016年人民銀行工作會議和2015年、2016年內(nèi)審工作會議上先后三次強(qiáng)調(diào)了“紅線”問題，她說“紅線”問題不是一個小問題，它是關(guān)系到每個人和每個家庭幸福的大事，因此，內(nèi)審部門要充分發(fā)揮預(yù)防、提示、抵御功能，強(qiáng)化風(fēng)險管控，促進(jìn)基層人民銀行履職過程中遠(yuǎn)離 “紅線”,守住底線。

一、何為“紅線”

紅色是最顯眼、最引人注目的顏色，因此，常作提醒、警誡之用，紅線就是不可逾越的警誡線，不能侵犯的禁區(qū)。2013年，習(xí)近平總書記針對安全事故頻發(fā)問題，初次提到安全“紅線”問題，從此，“紅線”常被引申到一定工作當(dāng)中法律、法規(guī)、規(guī)章等明令禁止的行為，它是單位、組織和個人的行為界線，也可稱作為“底線”。

二、基層人民銀行應(yīng)關(guān)注的“紅線”問題

人民銀行在履行職責(zé)過程中，需要遵守國家法律法規(guī)和部門規(guī)章，需要講紀(jì)律、懂規(guī)矩，把紀(jì)律和規(guī)矩挺在前面，依法合規(guī)履職，堅持“底線”思維，絕不觸碰“紅線”。那么，基層人民銀行應(yīng)該關(guān)注哪些“紅線”問題？筆者通過梳理近幾年監(jiān)督部門查處通報的一些案例并對照相關(guān)制度規(guī)定分析，認(rèn)為重點要圍繞“人、財、權(quán)”方面予以關(guān)注。

（一）涉及“人”方面的“紅線”

黨和國家法律、法規(guī)及人民銀行文件作出的基層人民銀行干部職工不得違反的相關(guān)規(guī)定，即不能碰的“紅線”，主要有五個方面：一是政治紀(jì)律方面的“紅線”，包括反對黨的四項基本原則，言行上背離黨中央，結(jié)黨營私、對抗政府、搞分裂活動等。二是組織紀(jì)律方面的“紅線”，包括任人唯親，拉幫結(jié)派，個人不服從組織，下級不服從上級，不執(zhí)行民主集中制原則等。三是廉潔自律方面的“紅線”，包括利用職權(quán)中飽私囊，搞權(quán)權(quán)交易、權(quán)錢交易，為自己或特定關(guān)系人謀取私利等。四是群眾紀(jì)律方面的“紅線”，主要是脫離群眾、高高在上；與民爭利、欺壓百姓等。五是工作紀(jì)律方面的“紅線”，包括不遵守行為準(zhǔn)則和操作規(guī)程，對工作敷衍塞責(zé)、消極對待、疏于管理等。

（二）涉及“財”方面的紅線

涉及“財”方面的“紅線”問題，主要體現(xiàn)在與資金和財產(chǎn)有關(guān)的問題，大體有三類：一是預(yù)算資金方面的“紅線”，包括：截留、挪用預(yù)算內(nèi)（外)資金；預(yù)提或虛列財務(wù)費(fèi)用；設(shè)立賬外賬；違規(guī)發(fā)放獎金和津補(bǔ)貼，違規(guī)列支培訓(xùn)費(fèi)、會議費(fèi)和“三公”經(jīng)費(fèi)，擅自新建樓堂館所以及列支與中央“八項規(guī)定”明顯相悖的財務(wù)費(fèi)用等。二是國庫資金、發(fā)行基金、信貸資金方面的“紅線”，包括非主觀故意、或主觀故意形成的操作風(fēng)險或道德風(fēng)險，導(dǎo)致資金遭受重大損失的問題。三是經(jīng)營活動方面的“紅線”，包括公車私用、辦公用房超標(biāo)等違反中央八項規(guī)定和六條禁令的問題，領(lǐng)導(dǎo)干部以個人獨(dú)資、合伙或個人入股的形式經(jīng)商辦企業(yè)，以承包、租賃、受聘等方式從事商業(yè)或其他經(jīng)營活動，擁有非上市公司（企業(yè)）的股份或證券，個人或委托他人從事有償中介活動等。

（三）涉及“權(quán)”方面的“紅線”

涉及“權(quán)”方面的“紅線”問題，主要是履行行政管理權(quán)和業(yè)務(wù)經(jīng)理權(quán)不當(dāng)，致使央行履職形象受到影響，主要有四項：一是因不當(dāng)行政執(zhí)法而影響人民銀行聲譽(yù)，如：法律依據(jù)或證據(jù)不充分，或不按正當(dāng)程序進(jìn)行行政處罰和行政許可產(chǎn)生的法律風(fēng)險問題。二是因金融穩(wěn)定職能履行不到位而發(fā)生區(qū)域性、系統(tǒng)性金融風(fēng)險問題。三是因遲報、漏報、瞞報重大應(yīng)急信息，或弄虛作假，知情不報而產(chǎn)生了不良后果等問題。四是因疏于管理造成計算機(jī)安全問題和涉槍、涉彈案件問題等。

三、強(qiáng)化風(fēng)險管控，防止觸碰“紅線”

基層人民銀行內(nèi)審部門要進(jìn)一步深化內(nèi)審轉(zhuǎn)型，服務(wù)央行治理，促進(jìn)基層人民銀行依法合規(guī)履職，確保不碰“紅線”，不觸底線。

（一）強(qiáng)化制度約束，扎緊“紅線”籬笆

要做到不碰“紅線”，首先就要劃定“紅線”，使人們知道哪里是危險區(qū)，哪里是安全區(qū)，哪些事能做，哪些事不能做，因此，內(nèi)審部門必須督促相關(guān)單位或部門健全和完善各項內(nèi)控制度，用制度守住“紅線”。一是要科學(xué)制定制度。根據(jù)單位或部門實際及崗位特點，建立既相互銜接又相互制衡的制度體系，同時，每年還要根據(jù)形勢的發(fā)展變化，組織制度的廢、改、立工作。二是要合理分配權(quán)責(zé)。根據(jù)崗位性質(zhì)和任務(wù)，制定目標(biāo)清晰、責(zé)任明確、制約嚴(yán)密的崗位職責(zé)，通過規(guī)范權(quán)力運(yùn)行來實現(xiàn)分權(quán)制衡。三是強(qiáng)化制度執(zhí)行。堅持制度面前人人平等，制度面前沒有特權(quán)，對有章不循、違規(guī)操作的人和事要嚴(yán)肅查處，不允許“網(wǎng)開一面”和“下不為例”，決不能讓制度成為“紙老虎”和“稻草人”。

（二）強(qiáng)化風(fēng)險排查，把住“紅線”關(guān)口

內(nèi)審部門要主動發(fā)揮“紅線”預(yù)警功能，對基層人民銀行履職過程中有可能涉及的“紅線”問題及時進(jìn)行風(fēng)險提示，從而把住“紅線”關(guān)口。一是開展“風(fēng)險排查”主題活動，組織相關(guān)單位或部門按照有關(guān)制度規(guī)定，對一定時期內(nèi)的業(yè)務(wù)開展情況和制度執(zhí)行情況進(jìn)行風(fēng)險排查，做到查擺一個問題，消除一處隱患，堵塞一項漏洞。二是開展“以案說規(guī)”風(fēng)險提示。全面梳理內(nèi)外部監(jiān)督發(fā)現(xiàn)的典型案例、社會高度關(guān)注的敏感問題以及觸犯黨紀(jì)國法的“紅線”問題，及時向本行領(lǐng)導(dǎo)和相關(guān)單位或部門進(jìn)行風(fēng)險提示，對照舉一反三，避免類似問題發(fā)生。三是開展“查錯糾弊”集中行動。督促相關(guān)單位或部門對排查出來的問題建立問題臺賬，落實整改責(zé)任，實行整改銷號，同時對排查出來的風(fēng)險漏洞，逐項完善或建立基本規(guī)范及操作流程，使每項業(yè)務(wù)運(yùn)行有章可循、有規(guī)可依。

（三）強(qiáng)化審計監(jiān)督，杜絕“紅線”隱患

內(nèi)審部門要堅持以風(fēng)險和問題為導(dǎo)向，抓住重點領(lǐng)域和敏感問題開展審計監(jiān)督，杜絕“紅線”隱患。就目前而言，審計監(jiān)督的重點：一是關(guān)注預(yù)算管理、資產(chǎn)負(fù)債管理、基本建設(shè)及采購管理、經(jīng)濟(jì)活動決策及執(zhí)行情況、附屬單位的監(jiān)督管理情況等，尤其是人員經(jīng)費(fèi)指標(biāo)與工資計劃匹配后財務(wù)收支的合規(guī)性應(yīng)作為審計監(jiān)督的重點。二是關(guān)注遵守中央 “八項規(guī)定”、貫徹“反對浪費(fèi)、厲行節(jié)約”規(guī)定和國務(wù)院“約法三章”規(guī)定情況等國家治理的熱點領(lǐng)域。三是關(guān)注發(fā)行基金、計算機(jī)信息等事關(guān)人民銀行安全穩(wěn)定方面的情況；四是關(guān)注對外履職情況，在監(jiān)督基層行履行行政許可、行政檢查、行政處罰職責(zé)中，重點要檢查執(zhí)法依據(jù)、執(zhí)法標(biāo)準(zhǔn)、執(zhí)法程序、決策機(jī)制、信息公開等依法行政內(nèi)容。五是在履職審計、離任審計中，還要重點關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部遵守國家法律法規(guī)、貫徹民主集中制、落實“三重一大”等情況，警示領(lǐng)導(dǎo)干部心目中敬畏“紅線”，行動上立規(guī)循矩。

［責(zé)任編輯：于龍廣］

張思蓮（1966—）,女，中國人民銀行贛州市中心支行。（江西贛州341000）