黃波

（上海立信會計學(xué)院金融學(xué)院，上?！?01620）

金融學(xué)應(yīng)用本科畢業(yè)論文選題的實證研究——以某地方財經(jīng)高校為例

黃波

（上海立信會計學(xué)院金融學(xué)院，上海201620）

本科畢業(yè)論文水平低下被廣泛詬病，論文選題上存在的問題更為突出。基于上海某地方財經(jīng)高校金融學(xué)專業(yè)及其國際金融方向2015/2016年本科論文數(shù)據(jù)，通過參數(shù)與非參數(shù)檢驗方法，考察選題范圍、選題來源以及導(dǎo)師對此的評分差異。結(jié)果認為，商業(yè)銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融、金融市場與投資為主要選題方向；超過90%的論文可歸為實踐性選題，逾60%的選題有案例或?qū)嵶C支撐，且2016屆學(xué)生的實踐性（案例/實證類）選題比例更高；導(dǎo)師對不同選題范圍、選題來源的論文評分無顯著差異，說明論文選題合格僅為導(dǎo)師的最基本要求。

金融學(xué)專業(yè)；本科論文選題；參數(shù)檢驗；非參數(shù)檢驗

DOI編碼：10.13782/j.cnki.2095-106X.2016.04.012

一、問題的提出

我國自1981年試行學(xué)位制度后即明文規(guī)定：凡申請學(xué)位者，都要提交學(xué)位論文。教育部也明確提出：“本科畢業(yè)論文是對大學(xué)生專業(yè)能力的綜合訓(xùn)練，是培養(yǎng)大學(xué)生創(chuàng)新能力、實踐能力和創(chuàng)業(yè)精神的重要實踐環(huán)節(jié)?！保?］

然而，有關(guān)本科畢業(yè)論文的存廢問題卻一直是社會爭議的熱點。2004年3月，中青報記者撰文“本科畢業(yè)論文摻水嚴重能否取消”，引起了高教界大討論［2］。2007年12月，中青報社會調(diào)查中心與搜狐網(wǎng)教育頻道聯(lián)合開展了一項調(diào)查［3］，有71.3%的受訪者認為本科生對畢業(yè)論文不重視，42.5%的人認為應(yīng)取消本科畢業(yè)論文。2016年5月，中青報以“吐槽一地的畢業(yè)論文何去何從”為題組稿，并公布了新近調(diào)查結(jié)果［4］：78.1%的受訪者直言“趕制論文”的現(xiàn)象多，50.7%的受訪者認為畢業(yè)論文失去了存在價值。

上述提倡廢止本科畢業(yè)論文的受訪者普遍認為，本科畢業(yè)論文水平低下的核心問題與選題相關(guān)，主要包括：選題空泛，本科生無法駕馭且缺少實踐經(jīng)驗；選題概念模糊，研究目的不清；論文題目雷同，沒有新意；選題盲目追趕熱點，研究缺乏價值。此外，一定程度上還存在抄襲嚴重、缺少創(chuàng)新、寫作功底薄弱、格式不符合標準等問題。

盡管本科畢業(yè)論文選題質(zhì)量低下已成為社會共識，但也會因?qū)W科屬性不同而存在差異：工科類本科畢業(yè)論文選題可能以方案或產(chǎn)品設(shè)計為主，而理科類本科畢業(yè)論文的選題則多側(cè)重于某理論命題的探究，相對而言，社會科學(xué)尤其是財經(jīng)類本科畢業(yè)論文的選題更側(cè)重于社會與經(jīng)濟中的現(xiàn)實問題，上述與論文選題相關(guān)的弊端可能更為突出。

實際上，財經(jīng)類本科畢業(yè)論文選題存在的問題也得到了學(xué)界的認同。有學(xué)者認為，經(jīng)管類本科畢業(yè)論文普遍存在選題空泛、缺乏實踐等問題，選題質(zhì)量應(yīng)作為應(yīng)用型財經(jīng)類本科院校畢業(yè)論文質(zhì)量評價體系的首選指標［5-6］?；诟咝５膫€案調(diào)查研究也發(fā)現(xiàn)，經(jīng)管類本科論文存在選題偏大、陳舊或重復(fù)、表述不規(guī)范，缺乏深度與創(chuàng)新、實踐性不強等現(xiàn)象［7］。對湖北5所高校、安徽6所高校經(jīng)管類本科畢業(yè)論文的調(diào)查數(shù)據(jù)也表明，本科畢業(yè)論文選題存在的問題實屬普遍現(xiàn)象，且絕大多數(shù)選題為導(dǎo)師指定，源于實踐的選題極少。

綜上所述，對財經(jīng)類本科畢業(yè)論文選題進行深入研究具有重要意義。本文基于上海某地方財經(jīng)高校金融學(xué)專業(yè)2015、2016屆本科畢業(yè)論文數(shù)據(jù)，通過實證研究回答三方面問題：其一，選題空泛被廣泛詬病，樣本高校的金融學(xué)本科畢業(yè)論文選題是否細化，若是，其范圍涵蓋哪些方面；其二，實踐性與針對性不足也是既有研究認同的共性問題，樣本高校金融學(xué)本科畢業(yè)論文選題的來源是否具有實踐性，如何體現(xiàn)；其三，對不同選題范圍與來源，論文導(dǎo)師的評價是否具有顯著差異。此外，由于該校金融學(xué)專業(yè)于2015年承擔(dān)了市屬應(yīng)用本科轉(zhuǎn)型項目的建設(shè)任務(wù)，實證研究同時也關(guān)注上述三方面問題的變化情況。

本文的創(chuàng)新性主要表現(xiàn)在三個方面：（1）財經(jīng)類專業(yè)較為寬泛，本文將考察對象聚焦為金融學(xué)專業(yè)，針對性更強；（2）既有實證研究主要采用調(diào)查數(shù)據(jù)，可能帶來信息失真，本文采用教學(xué)信息系統(tǒng)的客觀數(shù)據(jù)，所得結(jié)論更為真實可靠；（3）本文的研究重點為金融學(xué)專業(yè)本科畢業(yè)論文選題范圍與來源，以及指導(dǎo)教師對此的評價，既有研究很少關(guān)注。

二、研究對象與研究方法

（一）研究對象與樣本選擇

本文選取的研究對象為上海某地方財經(jīng)高校的金融學(xué)專業(yè)，該專業(yè)為教育部特色專業(yè)，先后承擔(dān)了上海市教育高地、上海市教委綜合改革試點專業(yè)等建設(shè)任務(wù)。此外，作為上海市教委首批應(yīng)用型本科試點專業(yè)，主動對接銀行、證券期貨和信托等金融子行業(yè)人才需求，于2015年開始積極實施應(yīng)用型人才培養(yǎng)模式改革，得到了包括教育部地方高校轉(zhuǎn)型發(fā)展專家組專家、中山大學(xué)原校長黃達人教授在內(nèi)的同行及業(yè)界的充分肯定。

實證研究選取上述高校金融學(xué)專業(yè)2015與2016屆畢業(yè)生論文信息，涵蓋金融學(xué)專業(yè)及其下屬的國際金融方向，生均一條信息，具體的信息數(shù)目為：2015屆，國際金融方向44條，金融學(xué)專業(yè)207條；2016屆，國際金融方向48條，金融學(xué)專業(yè)247條；2屆總計546條。

每條信息包括以下指標：年度啞變量（2016年為1，2015年為0）；金融學(xué)專業(yè)啞變量（金融學(xué)專業(yè)為1，國際金融方向為0）；論文選題范圍，根據(jù)論文題目與內(nèi)容細分為商業(yè)銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融、金融市場與投資、宏觀金融、其他5個類別；選題來源，包括實踐性選題、自選題、案例/實證研究3個啞變量（是為1，否則為0）；指導(dǎo)教師評分（百分制），用以衡量導(dǎo)師對不同選題范圍與來源的評價。

（二）主要研究方法

論文選題范圍、選題來源、指導(dǎo)教師評分的對比為實證研究的考察重點。從技術(shù)方法來看（表1），按照指標數(shù)據(jù)屬性不同，可以分為參數(shù)檢驗和非參數(shù)檢驗兩類方法，前者適用于連續(xù)性數(shù)量變量，且假設(shè)指標服從正態(tài)分布，而后者則適用于指標分布呈非正態(tài)的連續(xù)性變量或非連續(xù)的分類變量。按照樣本屬性不同，可進一步細分不同樣本指標水平檢驗方法如表1所示，其中“配伍”樣本是“配對”樣本的拓展，均要求比較組的樣本容量一致。

按照研究指標的樣本分組特征，本文分別選取“成組”和“完全隨機”樣本來進行兩樣本和多樣本單一指標對比。（1）“成組”樣本用于兩樣本指標比較，參數(shù)檢驗方法比較指標均值，按照方差是否已知可分別選用U檢驗（總體服從正態(tài)分布）和T檢驗（總體服從t分布），本文選取T檢驗；非參數(shù)檢驗方法比較指標中位數(shù)，選用Wilcoxon秩和檢驗。（2）“完全隨機”樣本用于多樣本單因素（指標）比較，參數(shù)方法采取單因素方差分析（one-way ANOVA），非參數(shù)檢驗方法采取Kruskal-Wallis秩和檢驗（是Wilcoxon秩和檢驗的推廣）。

表1　樣本指標的比較方法

結(jié)合上述主要的對比方法，根據(jù)研究內(nèi)容不同予以進一步闡述。

（1）論文選題范圍涉及5個類別，符合分類變量特征，不同類別選題占比在年度之間的對比采取Wilcoxon秩和檢驗，在金融學(xué)專業(yè)和國際金融方向之間的對比采用相同方法。

（2）論文選題來源相關(guān)指標，即實踐性選題、自選題、案例/實證研究占比在不同年度、金融學(xué)專業(yè)與專業(yè)方向之間的對比也采取Wilcoxon秩和檢驗。

（3）考察導(dǎo)師對不同選題范圍或不同選題來源的評價。由于論文得分可視為連續(xù)性變量，主要采取參數(shù)檢驗法，同時輔以非參數(shù)檢驗作為對比：①采用單因素方差分析、Kruskal-Wallis秩和檢驗，對比不同選題范圍的得分差異；②采取T檢驗和Wilcoxon秩和檢驗，分別考察選題來源，即實踐性選題、自選題、案例/實證研究論文得分差異；③同樣采取T檢驗和Wilcoxon秩和檢驗，分別考察不同年度、不同專業(yè)/方向論文得分差異；④若上述①-③中有2個以上因素導(dǎo)致導(dǎo)師評分存在顯著差異，則采用多因素方差法進一步分析。

三、實證研究結(jié)果

本文的研究主要包括三部分內(nèi)容：首先，考察不同論文選題范圍分布，對比其是否因年度或?qū)I(yè)/方向而存在差異；然后，類似比較選題來源占比情況，及其是否因年度或?qū)I(yè)/方向而存在差異；最后，考察導(dǎo)師對不同選題范圍或不同選題來源的評價。

（一）論文選題范圍分析

對所選的546篇畢業(yè)論文進行仔細分析，發(fā)現(xiàn)選題空泛問題已較少存在，即絕大多數(shù)論文有明確的主題，具體而言，可將論文按選題范圍分為5個類別。

（1）“商業(yè)銀行”類：主要涉及利率市場化、存款保險制度、網(wǎng)絡(luò)金融、影子銀行等對商業(yè)銀行的影響，商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理、小微貸、理財、供應(yīng)鏈金融等運營業(yè)務(wù)，城商行、村鎮(zhèn)銀行、社區(qū)銀行、外資銀行等不同銀行業(yè)態(tài)運營等多方面。

（2）“互聯(lián)網(wǎng)金融”類：包括P2P、眾籌等網(wǎng)絡(luò)金融業(yè)態(tài)，電商金融、移動支付等虛擬金融形式，互聯(lián)網(wǎng)理財、虛擬貨幣等網(wǎng)絡(luò)金融產(chǎn)品，以及相關(guān)風(fēng)險與金融監(jiān)管等多方面。

（3）“金融市場與投資”：包括股票發(fā)行制度、資產(chǎn)證券化等市場創(chuàng)新，融資融券、股災(zāi)與投資風(fēng)險分析，創(chuàng)業(yè)板/新三板、基金（含私募）、企業(yè)債和衍生品交易等投資形式，信息披露與投資者保護、并購、投資策略分析等多方面。

（4）“宏觀金融”類：包括存款準備金調(diào)整與貨幣政策，利率市場化、匯率制度、人民幣國際化，自貿(mào)區(qū)金融、亞投行、國際資本流動等多方面。

（5）“其他金融選題”：這一類別包括范圍較廣，如保險、信托，以及碳金融、科技金融、農(nóng)村金融、房地產(chǎn)金融、汽車金融、融資租賃等金融形式，民間借貸、小微企業(yè)融資、地方債、大學(xué)生理財?shù)榷喾矫妗?/p>

表2為上述5類選題的分布狀況，按不同年份（屆數(shù)）、不同專業(yè)/方向列示。

表2　金融學(xué)專業(yè)本科論文的選題范圍

（續(xù)表2）

對表2的解讀與分析。

（1）2015、2016屆金融專業(yè)與國際金融方向選題范圍合計分析表明，商業(yè)銀行、互聯(lián)網(wǎng)金融、金融市場與投資3個類別的選題占比較高，分別為36.26%、22.34%和19.78%，其他類別和宏觀金融類的選題相對較少。究其原因，主要有三個方面。其一，商業(yè)銀行類選題排名第一，與畢業(yè)生就業(yè)去向一致。該校委托麥可思研究院所做的就業(yè)調(diào)查數(shù)據(jù)表明，金融學(xué)專業(yè)本科生的主要就業(yè)方向為儲蓄信用中介、商業(yè)銀行等金融機構(gòu)。其二，互聯(lián)網(wǎng)金融類選題排名第二，源于近年來互聯(lián)網(wǎng)金融的快速發(fā)展，以及民眾參與的廣泛性。一方面，大學(xué)生普遍參與網(wǎng)購與網(wǎng)絡(luò)支付，很多學(xué)生也參與了網(wǎng)絡(luò)理財產(chǎn)品投資；另一方面，信息時代資訊傳播很快，網(wǎng)絡(luò)金融對應(yīng)的案例和數(shù)據(jù)的可得性也極大提升。該校針對大一新生開設(shè)了專業(yè)認知課，有不少學(xué)生因而選擇了網(wǎng)絡(luò)金融題材。其三，金融市場與投資類的選題排名第三，與部分學(xué)生在校期間的課程學(xué)習(xí)與投資實踐一致。該校聯(lián)合6家證券期貨類金融機構(gòu)創(chuàng)建了大型校內(nèi)產(chǎn)學(xué)研平臺，每年舉辦3-5期證券、期貨與基金交易員班，通過實務(wù)課程、模擬盤和實盤交易來強化證券投資理念與技能。此外，也有不少學(xué)生在校期間結(jié)合所學(xué)知識參與了炒股。

（2）由于國際金融方向?qū)W生較少，將其與金融學(xué)專業(yè)學(xué)生綜合起來考慮（僅考慮金融學(xué)專業(yè)結(jié)果類似）。結(jié)合表3數(shù)據(jù)，分年度對比來分析。商業(yè)銀行類、宏觀金融類選題占比變化不大，分別為36%和9%左右。就金融市場與投資類選題而言，2016屆相對2015屆偏多，占比分別為25.08%和13.55%；其他類選題則相反，2015、2016屆占比分別為16.33%和9.15%；非參數(shù)檢驗表明，這兩類選題差異在5%水平下顯著?；ヂ?lián)網(wǎng)金融類選題在2015、2016屆占比分別為25.1%和20%，但非參數(shù)檢驗表明，差異在10%的顯著性水平下不明顯。

（3）考慮金融學(xué)專業(yè)與國際金融方向選題差異，結(jié)合表3數(shù)據(jù)，將2015和2016屆數(shù)據(jù)合并考慮。金融學(xué)專業(yè)學(xué)生相對國際金融方向更偏好商業(yè)銀行類選題，占比分別為38.99%和22.83%；國際金融方向?qū)W生相對偏好金融市場與投資、宏觀金融類選題，占比分別為30.43%和16.3%，金融學(xué)專業(yè)對應(yīng)選題占比分別為17.62%和7.71%；非參數(shù)檢驗結(jié)果表明，這3類選題占比的差異顯著。此外，在10%的顯著性水平下，互聯(lián)網(wǎng)金融和其他類別選題占比的差異不明顯。

表3　金融學(xué)專業(yè)本科論文的選題范圍對比（Wilcoxon秩和檢驗）

（二）論文選題來源分析

進一步考察該校2015、2016屆金融學(xué)本科畢業(yè)論文的選題來源，具體構(gòu)成如表4。

表4　金融學(xué)專業(yè)本科論文的選題來源

（1）綜合而言，實踐性論文占比為90.66%，其中，2016和2015屆分別為92.54%和88.45%，金融學(xué)專業(yè)和國際金融方向分別為90.31%和92.39%。（2）由于實踐性選題的界定較為寬泛，某些對策類的選題也歸入其中，繼續(xù)考察其中的案例/實證研究類論文，對應(yīng)綜合占比為61.54%，其中，2016和2015屆分別為72.88%和48.21%，金融學(xué)專業(yè)和國際金融方向分別為61.67%和60.87%。（3）案例/實證研究類論文中，能基于數(shù)據(jù)、結(jié)合計量方法進行實證研究的論文也占一定比例，2屆總共有37篇論文，占比6.78%，其中，2016和2015屆分別為9.83%和3.19%，金融學(xué)專業(yè)和國際金融方向分別為5.13%和1.65%。（4）從論文題目確定的方式來看，可分為導(dǎo)師指定和學(xué)生自選2類，后者包括（暑期）社會實踐、實習(xí)、創(chuàng)新或?qū)W科競賽項目、導(dǎo)師科研課題等形式。綜合而言，兩屆學(xué)生自選題論文占比為18.86%，其中，2016和2015屆分別為21.02%和16.33%，金融學(xué)專業(yè)和國際金融方向分別為19.16%和17.39%。

表5列示了選題來源分年度，分專業(yè)/方向的對比結(jié)果。

表5　金融學(xué)專業(yè)本科論文的選題來源對比（Wilcoxon秩和檢驗）

結(jié)合表5數(shù)據(jù)可知，分專業(yè)/方向來看，選題來源占比的差異并不顯著；分年度來看，盡管表4數(shù)據(jù)表明，2016屆實踐性選題、自選題和案例/實證研究類選題占比均高于2015屆，但僅案例/實證研究類選題占比差異在1%的水平上顯著，實踐性選題占比差異在10%的水平上有一定顯著性，自選題占比差異則不具有顯著性。

（三）不同選題范圍、選題來源的導(dǎo)師評分差異

檢驗不同選題范圍和選題來源，導(dǎo)師評分是否存在顯著差異，同時考慮年份、專業(yè)/方向等因素影響，表6給出了部分檢驗結(jié)果（參數(shù)與非參數(shù)檢驗時，括號內(nèi)為對應(yīng)P值）。

表6　不同選題來源、年份、專業(yè)/方向?qū)?yīng)導(dǎo)師評分的差異檢驗

由表6可見，不同選題來源對應(yīng)的導(dǎo)師評分無顯著差異，不同屆的評分差異也是如此。唯一存在評分差異的是專業(yè)/方向，即國際金融方向?qū)W生的論文得分相對金融學(xué)專業(yè)更高。

更進一步，對5種不同范圍的選題，檢驗對應(yīng)導(dǎo)師的評分差異：采用單因素方差分析，F(xiàn)=0.370，P= 0.831；采用Kruskal-Wallis秩和檢驗（考慮等秩），χ2（4）=1.632，P=0.803。由此可見，與不同的選題范圍對應(yīng)，導(dǎo)師的評分并不存在顯著差異。

根據(jù)上述檢驗結(jié)果，不同選題范圍、選題來源，以及不同年度、不同專業(yè)/方向論文的導(dǎo)師評分差異中，僅金融學(xué)專業(yè)與國際金融方向評分存在顯著差異，其他差異不顯著。

四、研究結(jié)論

以上海某地方財經(jīng)高校金融學(xué)專業(yè)（含國際金融方向）畢業(yè)論文選題為考察對象，通過對比分析選題范圍、選題來源，以及導(dǎo)師對應(yīng)論文評分，同時考慮不同年份影響，本文的研究結(jié)論，可以概括為三個方面。

（1）從選題范圍來看，有超過1/3的金融學(xué)專業(yè)/方向畢業(yè)論文以商業(yè)銀行作為選題方向，選取互聯(lián)網(wǎng)金融、金融市場與投資方向的占比為20%左右，還有近10%的畢業(yè)生選取了宏觀金融方向。深入分析后發(fā)現(xiàn)，這些主要的選題方向與畢業(yè)生就業(yè)行業(yè)（崗位）、學(xué)習(xí)與投資體驗、信息（數(shù)據(jù)/案例）的可得性等因素息息相關(guān)。分年度來看，金融市場與投資方向選題在2016屆有明顯增加，其他類別選題在2015、2016屆則無顯著差異。

（2）從選題來源分析來看，有超過90%的論文可歸為實踐性選題，逾60%的選題有案例或?qū)嵶C支撐（其中，采用實證或計量方法研究的占比為6.78%）。對2016屆學(xué)生而言，這兩類選題占比更高（分專業(yè)/方向無顯著差異），說明畢業(yè)論文選題的應(yīng)用型有所提升，也從側(cè)面反映了該校2015年開始實施的金融學(xué)應(yīng)用專業(yè)轉(zhuǎn)型具有一定成效。此外，源于社會實踐、實習(xí)、創(chuàng)新或?qū)W科競賽的自選題占比接近20%，但分年度、分專業(yè)/方向無顯著差異。

（3）分析不同選題范圍、選題來源，不同年份、專業(yè)/方向的導(dǎo)師評分是否存在顯著差異，結(jié)果僅發(fā)現(xiàn)國際金融方向的論文評分相對較高，其他因素對應(yīng)的評分無顯著差異。由此可見，論文選題對導(dǎo)師評分的影響有限，這可能因為導(dǎo)師認為選題僅為論文合格的基本要素，論文內(nèi)容、寫作過程、寫作水平、臨場答辯等其他要素更能影響評分。

［1］徐海成，芮夕捷，馬銀波.經(jīng)管類本科畢業(yè)論文質(zhì)量評價指標體系研究［J］．情報雜志，2009（9）:88-91．

［2］周凱.本科畢業(yè)論文摻水嚴重能否取消［N］.中國青年報，2004-03-29.

［3］何志堅.中青報調(diào)查：本科畢業(yè)論文應(yīng)該取消嗎［N］.中國青年報，2007-12-17.

［4］中青報.吐槽一地的畢業(yè)論文何去何從［N］.中國青年報，2016-05-06.

［5］赫連志巍.經(jīng)管類本科畢業(yè)論文質(zhì)量控制點選取與對策［J］.教學(xué)研究，2007（2）:147-150.

［6］劉倩，董芳，于瑞卿，等.本科畢業(yè)論文質(zhì)量評價指標體系構(gòu)建——以應(yīng)用型院校經(jīng)管類專業(yè)為例［J］.金融教學(xué)與研究，2015（5）:78-81.

［7］徐海成，芮夕捷，馬銀波.經(jīng)管類本科畢業(yè)論文質(zhì)量評價指標體系研究［J］．情報雜志，2009（9）:88-91．

［責(zé)任編輯：馮霞］

Empirical Research on the Undergraduate Theses’Subjects of the Applied Major of Finance ----Taking a Local University of Finance and Economics for Example

HUANG Bo
（School of Finance，Shanghai Lixin University of Commerce，Shanghai 201620，China）

The undergraduate thesis，especially its subject，is widely criticized.Selecting a local university of finance and economics in Shanghai as example，and with the data of the undergraduate theses of its finance major（and the direction of international finance）in 2015 and 2016，the paper uses parametric and nonparametric tests to research the scope，origin and the valuation of the subjects of undergraduate theses.The outcomes indicate that commercial banks，e-finance，financial markets and investment are the major subjects；more than 90%（60%）theses can be classified as practical subjects（case or empirical research），and this is more significant in 2016；the supervisors evaluate no difference for the different scopes or origins of all these subjects，perhaps because they think that the qualified subjects are basic requirements.

major offinance；subjects ofundergraduate theses；parametric test；nonparametric test

G642.421

A

2095-106X（2016）04-0050-06

2016-10-18

黃波（1974-），男，湖南澧縣人，上海立信會計學(xué)院金融學(xué)院副教授，管理學(xué)博士，主要研究方向為金融風(fēng)險管理、教學(xué)管理等。