翟曉陽(yáng)

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【摘 要】合同中的不確定因素是合同風(fēng)險(xiǎn)的主要來(lái)源，集中反映了工程風(fēng)險(xiǎn)、外界環(huán)境分先及業(yè)主資信風(fēng)險(xiǎn)等。工程的復(fù)雜性解決了合同風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，應(yīng)由合同雙方共同承擔(dān)。本文主要針對(duì)建筑施工合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，闡述了對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范的相關(guān)措施。

【關(guān)鍵詞】建筑施工；合同；風(fēng)險(xiǎn)；防范措施

對(duì)于建筑施工企業(yè)而言，合同風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)新的課題，是企業(yè)在承包過(guò)程中既得利益的根本保障，所以在建筑企業(yè)中，也越來(lái)越重視合同風(fēng)險(xiǎn)管理。在現(xiàn)階段的工程項(xiàng)目管理中，衡量施工企業(yè)管理水平的主要標(biāo)志就是對(duì)合同實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理效果，目前，我國(guó)合同風(fēng)險(xiǎn)管理理念的引入時(shí)間不長(zhǎng)，處于初級(jí)階段，與國(guó)外成熟的合同風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目存在較大差距，因此在實(shí)施合同風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程中，仍存在一些問(wèn)題，給項(xiàng)目工程帶來(lái)一定的損失。本文主要在分析施工合同風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上，論述風(fēng)險(xiǎn)防范的對(duì)策。

一、建筑施工項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)分析

1、招投標(biāo)階段

建筑工程在進(jìn)行招投標(biāo)時(shí)，應(yīng)該全面、深入的分析招投標(biāo)文件，對(duì)其包含的內(nèi)容進(jìn)行審核。由于招投標(biāo)文件是合同內(nèi)容的重要組成，二者之間緊密聯(lián)系，合同依據(jù)招投標(biāo)文件對(duì)合同進(jìn)行補(bǔ)充和細(xì)化，招投標(biāo)文件是合同條款制定的重要依據(jù)。對(duì)招投標(biāo)文件的正確理解，了解招標(biāo)范圍與內(nèi)容，對(duì)施工現(xiàn)場(chǎng)實(shí)際情況詳細(xì)勘察，對(duì)設(shè)計(jì)圖紙嚴(yán)格深刻，做好圖紙交底工作，逐一對(duì)招標(biāo)各項(xiàng)條款與合同條件分析與研究，特別是對(duì)發(fā)包人憑借其優(yōu)勢(shì)地位在合同中設(shè)置的免責(zé)條件、承包人權(quán)利與承包人責(zé)任都要慎重綜合考慮，防止合同中出現(xiàn)霸王條款。結(jié)合施工單位自身實(shí)際情況，根據(jù)市場(chǎng)要素，制定合理的投標(biāo)策略，降低簽署合同中要履行的風(fēng)險(xiǎn)。

2、合同簽訂階段

施工項(xiàng)目中標(biāo)以后，要進(jìn)行合同簽訂，在簽訂合同之前，還要對(duì)合同進(jìn)行談判。談判階段是控制合同風(fēng)險(xiǎn)的主要階段。承包單位應(yīng)該在合同簽訂前，對(duì)合同中的關(guān)于價(jià)格變更的條款認(rèn)真分析，周密審查，與工程實(shí)際結(jié)合，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行分析，制定出對(duì)應(yīng)的策略，使最終簽訂的合同對(duì)自身有利。合同談判中，應(yīng)有專門的合同管理部門負(fù)責(zé)談判，選擇有豐富經(jīng)驗(yàn)和談判能力的人員進(jìn)行合同談判，認(rèn)真研究合同條款的邏輯性、規(guī)范性和嚴(yán)密性，根據(jù)發(fā)包人要求與招標(biāo)文件中的條款，逐一分析，防止所簽合同存在對(duì)單方面的約束、不平衡條款、苛刻的權(quán)利義務(wù)及不完善的違約、索賠責(zé)任劃分條款。

3、合同履行階段

當(dāng)事人按照合同要求，履行自己的責(zé)任和義務(wù)，對(duì)合同中需要承擔(dān)的義務(wù)不能單方面進(jìn)行變更或者解除合同，稱為合同履行。履行合同是簽訂合同的最終目的，合同履行階段也是實(shí)施合同風(fēng)險(xiǎn)管理最關(guān)鍵、最重要的節(jié)段。主要涉及到工程的前期準(zhǔn)備、施工階段、竣工階段、驗(yàn)收階段等多個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)容，在整個(gè)建設(shè)過(guò)程中，合同風(fēng)險(xiǎn)也貫穿其中。所以，在合同履行階段，應(yīng)該結(jié)合建筑工程實(shí)際特征，制定合同管理制度，并根據(jù)合同要求嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任與義務(wù)，確保在項(xiàng)目建設(shè)中合同能夠順利的履行。

二、防范建筑施工項(xiàng)目合同風(fēng)險(xiǎn)的措施

1、強(qiáng)化管理，樹(shù)立合同風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)

對(duì)于承包方來(lái)說(shuō)，應(yīng)該有強(qiáng)烈的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，根據(jù)以往工程經(jīng)驗(yàn)，對(duì)存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題進(jìn)行整理、分析和總結(jié)，研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原因及影響的結(jié)果。對(duì)項(xiàng)目在投標(biāo)、簽訂合同、履行合同中的每一項(xiàng)條款都要能夠從風(fēng)險(xiǎn)管理與分析的角度進(jìn)行研究，對(duì)各種風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了解，不斷強(qiáng)化合同參與者的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，將合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)因素降至最低。

2、合同管理體系的建立健全

對(duì)于承包方而言，要建立企業(yè)合同管理機(jī)構(gòu)，對(duì)其工作的內(nèi)容進(jìn)行完善和健全，使其責(zé)任與義務(wù)涉及到企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的方方面面，設(shè)立專門的合同管理部門，對(duì)其工作流程、職責(zé)范圍、規(guī)章制度進(jìn)行明確，保證在實(shí)際工作中從投標(biāo)、談判、審核、履行合同的各個(gè)階段做到嚴(yán)格監(jiān)督檢查，建立一套行之有效的合同保障管理體系，對(duì)合同管理的工作流程嚴(yán)格落實(shí)與執(zhí)行，保證合同從招標(biāo)文件、合同實(shí)施策略、文本審查、合同變更、合同對(duì)比、竣工驗(yàn)收、索賠等過(guò)程，全部納入合同管理部門的日常工作，保證合同管理體系的完善和健全。

3、簽訂合理的施工合同

承包人與發(fā)包人履行的責(zé)任與義務(wù)的法律依據(jù)，就是合同，建筑施工合同在洽談中，重點(diǎn)內(nèi)容就是規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，通過(guò)洽談，對(duì)合同條款查漏補(bǔ)缺，防止出現(xiàn)不必要的風(fēng)險(xiǎn)，使合同雙方的權(quán)利和義務(wù)都能得到保障。對(duì)合同進(jìn)行洽談時(shí)，承包人要從風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)分析的角度研究合同的每一項(xiàng)條款，避免自身過(guò)多擔(dān)責(zé)，盡可能的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，深入研究免責(zé)條款，合理分配合同中存在的風(fēng)險(xiǎn)。

4、回避合同風(fēng)險(xiǎn)

考慮到風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的可能性或存在性，主動(dòng)對(duì)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的事件進(jìn)行拒絕成為回避風(fēng)險(xiǎn)。通過(guò)回避風(fēng)險(xiǎn)，能夠避免特定風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的損失和影響程度。在回避風(fēng)險(xiǎn)措施實(shí)施中，應(yīng)該注意到：（1）如果風(fēng)險(xiǎn)可能帶來(lái)的損失幅度較高時(shí)，要充分認(rèn)識(shí)到這一風(fēng)險(xiǎn)；（2）在其他風(fēng)險(xiǎn)策略實(shí)施中，如果成本與效益與預(yù)期值差距過(guò)大時(shí)，可采取回避風(fēng)險(xiǎn)策略；（3）通常在特定范圍內(nèi)，回避風(fēng)險(xiǎn)措施才有效果，因此并非所有的風(fēng)險(xiǎn)都能采用回避措施。

5、實(shí)施擔(dān)保制度，進(jìn)行工程保險(xiǎn)

合同中的保證性條款中，擔(dān)保制度是重要內(nèi)容，這是一種非常有效的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)措施。根據(jù)相關(guān)法律要求，承包人要求發(fā)包人開(kāi)具工程款支付保函，這樣能夠有效的降低工程款回收困難帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)。工程保險(xiǎn)是一種將不確定風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換成確定的費(fèi)用，除了人身意外險(xiǎn)，還包含質(zhì)量保修險(xiǎn)、建筑工程險(xiǎn)等，對(duì)這些險(xiǎn)種應(yīng)該進(jìn)一步的落實(shí)。同時(shí)，承包人還應(yīng)該了解不同險(xiǎn)種所包含的風(fēng)險(xiǎn)范圍以及賠付標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)算方式等，根據(jù)這些因素來(lái)選擇合適的保險(xiǎn)類型，對(duì)于一些風(fēng)險(xiǎn)較大的事項(xiàng)以及從事危險(xiǎn)作業(yè)的人員，承包人有必要進(jìn)行保險(xiǎn)。

三、結(jié)束語(yǔ)

合同管理在建筑施工企業(yè)發(fā)展中有著重要的作用，在整個(gè)建筑工程項(xiàng)目的周期內(nèi)，風(fēng)險(xiǎn)因素都會(huì)存在。所以，對(duì)合同風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該加以重視，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別技術(shù)應(yīng)該進(jìn)行掌握，做出風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行防范，解除工程中存在的風(fēng)險(xiǎn)。建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，在項(xiàng)目實(shí)施的整個(gè)過(guò)程中，做好風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與防范，才能保證建筑施工企業(yè)的投資效益與管理水平。

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