孟祥江，馬正銳，周　飛，王　蕾

（重慶市林業(yè)科學研究院，重慶 400036）

生態(tài)建設

重慶市林業(yè)碳匯交易機制研究

孟祥江，馬正銳，周飛，王蕾

（重慶市林業(yè)科學研究院，重慶 400036）

以重慶市碳排放權(quán)交易市場為基礎，通過文獻綜述、市場調(diào)研和政策研究等方法，分析了重慶市林業(yè)碳匯交易市場現(xiàn)狀和潛力，闡述了建立林業(yè)碳匯交易機制的必要性；構(gòu)建了供求機制、融資機制和保障機制等林業(yè)碳匯交易機制，設計了項目前期準備、項目管理、項目開發(fā)、項目交易等交易流程，確定了市發(fā)改委、金融辦和交易所的三層級監(jiān)管體制，強調(diào)了市林業(yè)局作為林業(yè)碳匯交易管理單位的主要責任。重慶市林業(yè)碳匯交易機制的構(gòu)建，對于建立建森林生態(tài)效益市場化的補償機制、提高應對氣候變化能力有著重要的意義。

林業(yè)碳匯交易；交易機制；碳交易；重慶

中國已成為世界上主要的碳排放國之一，很多學者從林業(yè)碳匯市場構(gòu)建、運行機制及交易實踐等方面進行了研究。國內(nèi)林業(yè)碳匯市場應以非京都市場為重點［1-2］，通過明晰林業(yè)碳匯產(chǎn)權(quán)、交易主客體［3］，拓展融資渠道［4］等方式來構(gòu)建市場，其運行機制包括供求、競爭及風險等機制［5-6］，交易要素包括供求雙方、商品、價格、政府、中介機構(gòu)等［7-8］。陳英［9］從林業(yè)碳匯法律制度角度進行了研究，建議構(gòu)建林業(yè)碳匯保險制度。周彩賢等［10］，何桂梅等［11］對北京市林業(yè)碳匯項目的進行了案例研究，提出了對策建議。

重慶市現(xiàn)有森林355.63萬hm2，植被總碳儲量1.59億t［12］，林業(yè)碳匯潛力巨大，而目前林業(yè)碳匯市場處于探索階段，構(gòu)建重慶市林業(yè)碳匯交易機制勢在必行。

1　構(gòu)建重慶市林業(yè)碳匯交易機制的必要性

1.1構(gòu)建重慶市林業(yè)碳匯交易機制的必要性

構(gòu)建林業(yè)碳匯交易制度，發(fā)展碳匯林業(yè)，對于建全重慶市森林生態(tài)效益市場化的補償機制、提高應對氣候變化能力有著重要意義；實現(xiàn)林業(yè)碳匯交易，對于創(chuàng)新重慶林業(yè)發(fā)展機制、促進林業(yè)資源優(yōu)化配置和可持續(xù)發(fā)展、提高林農(nóng)收入、改善區(qū)域生態(tài)環(huán)境是十分必要的。

1.2重慶市林業(yè)碳匯項目開展情況

《重慶市碳排放權(quán)交易管理暫行辦法》鼓勵控排企業(yè)使用林業(yè)碳匯核證減排量履行配額清繳義務，為林業(yè)碳匯項目進入碳市場提供了機會。重慶市先后制定了《重慶市林業(yè)碳匯項目準入暫行辦法》、《關于推進我市林業(yè)碳匯交易工作的指導意見》，參與了國家林業(yè)局的土地利用、土地利用變化與林業(yè)碳匯計量監(jiān)測體系建設，構(gòu)建了重慶市林業(yè)碳匯計量與監(jiān)測體系，建立了林業(yè)碳匯項目儲備，完善了碳匯項目管理制度，正積極探索碳排放權(quán)交易下的林業(yè)碳匯交易。

1.3重慶市林業(yè)碳匯交易市場潛力分析

重慶是全國重要的重工業(yè)基地，每年CO2排放量高達1.6億t，主要工業(yè)品單位能耗比發(fā)達地區(qū)高出約40%。同時重慶經(jīng)濟發(fā)展正處于高速發(fā)展期，城鎮(zhèn)化進程加快，碳排放總量仍有快速增加的趨勢。林業(yè)碳匯作為最具成本效益的減排途徑，是重慶發(fā)展低碳經(jīng)濟的關鍵所在，利用林業(yè)碳匯減排量來抵扣工業(yè)減排指標，可有效降低經(jīng)濟發(fā)展的成本，具有較大的發(fā)展?jié)摿Α?/p>

重慶現(xiàn)有宜林地16.72萬hm2，為實施碳匯造林提供了廣闊的空間；現(xiàn)有森林中低產(chǎn)低效林占一定比重，每畝年均生長量僅0.26m3，通過實施森林撫育等經(jīng)營措施，年固碳能力可提高近1倍，開展林業(yè)碳匯項目潛力巨大。

2　重慶市林業(yè)碳匯交易機制構(gòu)建

允許配額管理單位使用林業(yè)碳匯核證減排量來抵消碳排放，是對碳排放權(quán)交易補充的交易模式。

2.1交易機制

2.1.1供求機制

林業(yè)碳匯市場主體是供給者和需求者，客體是林業(yè)核證減排量，供求相互作用決定價格，此外還需要交易平臺、中介機構(gòu)及政府的宏觀調(diào)控和引導，才能使市場更有效地運行。

①需求者。根據(jù)《重慶市碳排放配額管理細則（試行）》，2008—2012年任一年度排放量達到2萬tCO2當量被納入配額管理范圍的企業(yè)，都可能成為重慶市林業(yè)碳匯的需求者。在市場的起步發(fā)展階段，可能會面臨融資障礙，政府在做好林業(yè)碳匯項目融資服務的同時，也可以充當需求者。

②供給者。林業(yè)碳匯產(chǎn)品的經(jīng)營者就是供給者，CCER項目要求企業(yè)法人作為項目業(yè)主。為了促進林業(yè)碳匯的生產(chǎn)力，實現(xiàn)林業(yè)資源的有效配置，成立林業(yè)碳匯信用合作社作為項目的權(quán)利主體，同時委托其他企業(yè)（行使項目業(yè)主權(quán)利）參與林業(yè)碳匯項目開發(fā)。鼓勵企業(yè)法人通過承包、租賃等方式獲得山地經(jīng)營使用權(quán)，開發(fā)林業(yè)碳匯項目，而成為林業(yè)碳匯供給者。

③價格規(guī)則。林業(yè)碳匯交易客體具有很強的公益性和稀缺性，交易雙方的利益分配以及生態(tài)效益補償計算影響著林業(yè)碳匯交易價格，應該實行政府指導價。按雙重原則來制定林業(yè)碳匯交易的指導價格：一是及時了解國內(nèi)外交易市場林業(yè)碳匯價格，與其均價掛鉤；二是在考慮項目地域、生物多樣性保護以及造林成本等情況，制訂出一個科學的定價體系。

④交易平臺。交易平臺原則上設在重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所，交易所要制定林業(yè)碳匯交易細則，建立林業(yè)碳匯會員注冊系統(tǒng)，完善項目申報、管理系統(tǒng)，并及時更新林業(yè)碳匯項目供求信息、國內(nèi)外市場價格行情，協(xié)助會員實現(xiàn)有效率的林業(yè)碳匯交易。業(yè)主也可根據(jù)市場需求、價格優(yōu)勢等情況選擇國內(nèi)其他交易所，實現(xiàn)異地交易。

⑤中介機構(gòu)。林業(yè)碳匯交易的中介機構(gòu)主要有代理（經(jīng)紀人）、設計、審定、計量監(jiān)測、核證、保險機構(gòu)等，這些機構(gòu)都為林業(yè)碳匯項目提供服務并且獲得相應報酬。政府應促進中介市場的發(fā)展，鼓勵成立林業(yè)碳匯交易中介機構(gòu)，為市場提供評估、擔保、保險、經(jīng)紀、咨詢等服務。

2.1.2融資機制

林業(yè)碳匯項目周期長，收益慢，開發(fā)成本高，而國內(nèi)碳交易價格相對較低，業(yè)主資金壓力大，融資問題成為一個迫切的問題。林業(yè)碳匯項目融資方式多樣，最常用的是通過金融機構(gòu)開展商業(yè)貸款和申請相關碳匯基金的資助，業(yè)主還可通過發(fā)行股票、企業(yè)債券等實現(xiàn)融資。

中國綠色碳匯基金會是一家以增匯減排、應對氣候變化為目的的全國性公募基金會，其資助項目范圍包括以應對氣候變化為目的的植樹造林、森林經(jīng)營、荒漠化治理等活動，林業(yè)碳匯項目屬于其資助范圍。

政府應積極向業(yè)主提供商業(yè)貸款，幫助其獲得相關資助，鼓勵和扶持符合條件的企業(yè)通過股票、債券市場來實現(xiàn)融資。同時鼓勵金融機構(gòu)進入林業(yè)碳匯市場，充分發(fā)揮其作為資金中介的作用，為業(yè)主提供融資租賃、財務顧問、資金賬戶管理、購買等服務。

2.1.3保障機制

通過增加林業(yè)碳匯經(jīng)營方對林業(yè)碳匯項目的安全感，激發(fā)參與林業(yè)碳匯的積極性，保障林業(yè)碳匯生產(chǎn)的可持續(xù)發(fā)展。

①政策保障。政府要提供政策優(yōu)惠，幫助項目業(yè)主妥善處理林業(yè)碳匯項目用地流轉(zhuǎn)、承包、租賃等，做好政策保障工作。

②建立林業(yè)碳匯保險制度。政府應協(xié)同保險、金融等行業(yè)，努力構(gòu)建林業(yè)碳匯保險制度，對林業(yè)碳匯項目進行風險評估，并結(jié)合火災、氣象災害及病蟲害等，計算保險費用，制定賠付標準。對林業(yè)碳匯項目進行保險可以在一定程度上彌補投保人的經(jīng)濟損失。

③建立重慶市碳匯基金。鼓勵企業(yè)、個人捐資購買林業(yè)碳匯，努力建立重慶市碳匯基金，專項重點用于重慶市林業(yè)碳匯項目設計、開發(fā)及交易等。

2.2交易流程

重慶市林業(yè)碳匯交易流程是基于國內(nèi)自愿減排碳交易程序設計的，主要包括前期準備、項目管理、項目開發(fā)、項目交易等，具體交易流程見圖1。

2.2.1前期準備

①確定項目業(yè)主。成立林業(yè)碳匯信用合作社作為林業(yè)碳匯產(chǎn)權(quán)的主體，負責籌措資金，同時委托相關企業(yè)（行使項目業(yè)主職權(quán)）參與林業(yè)碳匯項目開發(fā)。另外企業(yè)可通過承包、租賃等方式獲得山地經(jīng)營使用權(quán)，開展林業(yè)碳匯活動，成為項目業(yè)主。

②合作單位選擇。目前國內(nèi)有一些林業(yè)碳匯項目開發(fā)比較成熟的機構(gòu)，業(yè)主可根據(jù)前期投入、效益分成等情況選擇合適的單位，簽訂合作協(xié)議，共同完成項目交易。

2.2.2項目管理

成立“重慶市林業(yè)碳匯工作辦公室”，負責研究林業(yè)碳匯相關政策，管理并組織實施林業(yè)碳匯項目，管理林業(yè)碳匯專項基金，開展交流合作等。開發(fā)林業(yè)碳匯項目管理系統(tǒng)，制定管理流程，所有林業(yè)碳匯項目立項之初便要求在系統(tǒng)內(nèi)注冊并上傳項目資料，并及時更新相關數(shù)據(jù)、報告及審核結(jié)果，便于及時了解項目概況，掌握項目設計、開發(fā)、交易等動態(tài)情況，做好監(jiān)督管理及技術(shù)指導工作。

2.2.3項目開發(fā)

①項目設計。根據(jù)實際情況選擇權(quán)屬清晰、相對集中連片的地塊作為項目用地，做好項目基線調(diào)查，并委托有關單位完成設計文件（PDD），及時報林業(yè)主管部門批復。

②項目審定。審定機構(gòu)對項目PDD文件格式和完整性進行初步審查合格后，上傳至“中國自愿減排交易信息平臺”進行公示，收集利益相關方意見后進入評審和現(xiàn)場訪問等程序，根據(jù)PDD文件、相關材料和現(xiàn)場訪問情況，編制完成審定報告。

③項目備案與注冊。經(jīng)審定合格的項目，向重慶市林業(yè)局提出項目備案初審申請，初審合格后送市發(fā)改委進行復審，復審合格后轉(zhuǎn)報國家發(fā)改委，對于符合條件的予以備案，并在國家登記簿登記注冊。

④項目實施。委托有施工資質(zhì)的單位根據(jù)作業(yè)設計開展碳匯造林或者森林經(jīng)營工作，完工后由縣林業(yè)主管部門出具竣工驗收報告。

⑤項目監(jiān)測。根據(jù)PDD文件的監(jiān)測計劃，委托有林業(yè)碳匯計量監(jiān)測資質(zhì)的單位開展監(jiān)測工作，并按照《造林項目碳匯計量監(jiān)測指南》等要求，編制監(jiān)測報告（MR）。

⑥項目核證。核證資質(zhì)機構(gòu)對監(jiān)測報告進行格式和完整性評審合格后，上傳至“中國自愿減排交易信息平臺”公示后進行監(jiān)測報告評審及現(xiàn)場訪問，根據(jù)項目設計文件、審定報告、監(jiān)測報告和現(xiàn)場訪問情況等，完成核證報告。

⑦碳減排量的備案與簽發(fā)。經(jīng)核證的項目，可向重慶市林業(yè)局提出碳減排量備案初審申請，初審合格后轉(zhuǎn)市發(fā)改委進行復審，復審合格的項目報國家發(fā)改委，專家評審后進行備案，經(jīng)備案的減排量稱為“核證自愿減排量（CCER）”，即獲得碳減排量的簽發(fā)。

2.2.4項目交易

①直接交易?？嘏牌髽I(yè)與林業(yè)碳匯項目業(yè)主的直接交易。獲得國家發(fā)改委碳減排量備案的林業(yè)碳匯項目，經(jīng)“重慶碳排放權(quán)交易登記簿”登記后可進行網(wǎng)上買賣申報，通過協(xié)議或競拍交易，經(jīng)交易系統(tǒng)確認后完成交易。業(yè)主也可根據(jù)市場需求、價格優(yōu)勢等情況選擇其他交易所作為交易平臺，實現(xiàn)異地交易。

林業(yè)碳匯交易市場起步階段，可能會面臨買方市場壟斷，為此政府應該成為林業(yè)碳匯項目最初的購買者，并將購買的核證減排量以無償或者有償?shù)男问教峁┙o減排企業(yè)，納入配額管理范圍，實現(xiàn)政府的調(diào)控。

②間接交易。通過抵押、轉(zhuǎn)讓、收購等手段取得了較多林業(yè)碳匯項目核證減排量的企業(yè)與其他控排企業(yè)之間的交易，是配額管理單位之間的交易，這與碳排放權(quán)交易中的配額交易較為類似。

2.3監(jiān)督管理

構(gòu)建重慶市發(fā)展改革委、金融辦和聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所的三層級監(jiān)管體制。市發(fā)改委作為應對氣候變化工作的主管部門，全面負責林業(yè)碳匯工作的組織實施、協(xié)調(diào)及監(jiān)督管理。金融辦負責林業(yè)碳匯交易的日常監(jiān)管、統(tǒng)計監(jiān)測及牽頭處置風險等。重慶聯(lián)合產(chǎn)權(quán)交易所負責制定林業(yè)碳匯交易環(huán)節(jié)、結(jié)算環(huán)節(jié)、交割環(huán)節(jié)和違約處理方面的制度，及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)操作。

重慶市林業(yè)局作為林業(yè)碳匯交易的牽頭單位和管理單位，負責開發(fā)林業(yè)碳匯項目管理系統(tǒng)，做好項目管理工作，掌握項目動態(tài)，完成項目技術(shù)評審、指導及批復等工作，并積極配合市發(fā)改委做好項目備案初審、碳減排量備案初審等工作。

3　政策建議

3.1制定重慶市碳排放權(quán)交易相關法規(guī)

制定適合重慶市的碳交易相關地方法規(guī)，立法應旨在應對區(qū)域氣候變化，發(fā)展低碳經(jīng)濟，促進重慶的可持續(xù)發(fā)展，同時規(guī)范碳排放權(quán)交易市場，為開展碳交易提供法律依據(jù)。

3.2簡化林業(yè)碳匯交易環(huán)節(jié)并降低交易成本

林業(yè)碳匯項目周期長，開發(fā)成本高，而國內(nèi)碳市場交易價格相對較低，為調(diào)動企業(yè)開發(fā)碳匯項目的積極性，要盡可能簡化交易程序，減少行政審批環(huán)節(jié)費用，降低項目交易成本。

3.3降低林業(yè)碳匯交易風險

完善林業(yè)碳匯交易的保障制度，降低交易風險。對于部分難以規(guī)避的風險，政府應該適當分擔，給予業(yè)主一定補償。

3.4鼓勵中介機構(gòu)、金融機構(gòu)等參與林業(yè)碳匯交易

通過制定相關政策，促進中介市場發(fā)展，鼓勵中介機構(gòu)、金融機構(gòu)參與林業(yè)碳匯交易，為林業(yè)碳匯市場更好的服務。

［1］王見.我國“非京都規(guī)則”森林碳匯市場構(gòu)建研究［J］.中國林業(yè)經(jīng)濟，2008（3）:27-30.

［2］王耀華.森林碳匯市場構(gòu)建和運行機制研究［D］.哈爾濱:東北林業(yè)大學，2009.

［3］張瑞萍，楊肅昌.林業(yè)碳匯交易市場機制路徑探析［J］.蘭州大學學報（社會科學版），2013，41（6）:138-142.

［4］曹開東.中國林業(yè)碳匯市場融資交易機制研究［D］.北京:北京林業(yè)大學，2008.

［5］李淑霞，周志國.森林碳匯市場的運行機制研究［J］.北京林業(yè)大學學報（社會科學版），2010，9（2）:88-93.

［6］劉凱旋.我國森林碳匯市場的構(gòu)建與定價研究［D］.北京:北京林業(yè)大學，2012.

［7］王杏芝，高建中.從市場主體角度探析森林碳匯市場發(fā)展［J］.林業(yè)調(diào)查規(guī)劃，2011，36（1）:117-119，139.

［8］陳偉.基于碳中和的中國林業(yè)碳匯交易市場研究［D］.北京:北京林業(yè)大學，2014.

［9］陳英.林業(yè)碳匯交易法律制度研究［D］.重慶:西南政法大學，2011.

［10］周彩賢，張峰，于海群，等.北京市林業(yè)碳匯交易項目開發(fā)實踐［J］.林業(yè)經(jīng)濟，2015（2）:118-121.

［11］何桂梅，張峰，于海群，等.REDD+機制對中國林業(yè)可持續(xù)發(fā)展促進作用的探討:基于北京林業(yè)碳匯發(fā)展的案例分析［J］.林業(yè)資源管理，2014（5）:18-22.

［12］孟祥江，周愷.基于森林資源二類調(diào)查數(shù)據(jù)的重慶市森林碳儲量估算研究［J］.安徽農(nóng)業(yè)科學，2013，41（27）:11 038-11 040.

［責任編輯：付佳］

Study on Forestry Carbon Sink Trading Mechanism in Chongqing City

MENGXiang-jiang，MA Zheng-rui，ZHOU Fei，WANG Lei
（Chongqing Academy of Forestry，Chongqing400036，China）

Based on the carbon emission trading market in Chongqing，this paper analyzes the present situation and potential of forest carbon sink trade market in Chongqing city by using the methods of document summary，market investigation and policy research，and then the necessity of constructing the trading system of forestry carbon sink market in Chongqing were described.This paper constructed an operating mechanism of forest carbon sink trade which contains demand-supply mechanism，financing mechanism and securitymechanism.Meanwhile，the transaction flow which contains prophase preparation，management，exploitation and transaction were designed，and the supervision mechanism including development and reform commission，financial office and bourse.The transaction system emphasized the main responsibility of Chongqing forestry bureau too.The establishment of transaction system of forest carbon sink trade has importantsignificance in perfecting the compensationmechanism for forestecological benefitsand improving the capacity to copewith climate change.

forestcarbon sink trade；tradingmechanism；carbon trading；Chongqing City

F326.2

A

1673-5919（2016）02-0071-04

10.13691/j.cnki.cn23-1539/f.2016.02.024

2016-03-02

重慶市林業(yè)局科技興林項目（2015-9）

孟祥江（1971-），男，安徽固鎮(zhèn)人，高級工程師，博士后，研究方向：森林生態(tài)學、森林經(jīng)理學、林業(yè)碳匯。