張淑芳

摘 要：首先介紹了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中金融風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)，然后重點(diǎn)闡述了金融支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對(duì)策。

關(guān)鍵詞：金融；支持；現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)；對(duì)策

一、農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中金融風(fēng)險(xiǎn)的主要表現(xiàn)

通過(guò)對(duì)遼南某縣級(jí)市最大的貸款行XX農(nóng)村商業(yè)銀行的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)中的金融風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：

1.農(nóng)業(yè)貸款受自然災(zāi)害影響大

近幾年，農(nóng)村商業(yè)銀行的支農(nóng)貸款承擔(dān)較大的風(fēng)險(xiǎn)，借款人由于受自然災(zāi)害的影響，難以償還貸款，如2007年的風(fēng)暴潮，XX、XX兩島海上養(yǎng)殖連續(xù)欠收，以及近年來(lái)的養(yǎng)殖疫情等，使很多農(nóng)民遭受較大的損失，無(wú)力償還貸款，給農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸資金造成了很大的風(fēng)險(xiǎn)和損失。目前，國(guó)家雖然對(duì)農(nóng)民有一些優(yōu)惠政策和補(bǔ)償機(jī)制，但是出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)后仍然由農(nóng)村商業(yè)銀行獨(dú)自承擔(dān)，貸款本身就被賦予了政策性和公益性，農(nóng)村商業(yè)銀行承擔(dān)了更多的社會(huì)責(zé)任和公共責(zé)任，與當(dāng)前農(nóng)村商業(yè)銀行自負(fù)盈虧、商業(yè)化經(jīng)營(yíng)的方向形成矛盾，貸款在形成不良后缺乏風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。同時(shí)農(nóng)戶貸款利率較低，工作量大，風(fēng)險(xiǎn)難控制，效益較低，也影響農(nóng)村商業(yè)銀行投放支農(nóng)貸款的積極性。上述所有這些，對(duì)于以服務(wù)“三農(nóng)”為主的農(nóng)村商業(yè)銀行而言都是十分不利的，對(duì)今后設(shè)施農(nóng)業(yè)等貸款的投放產(chǎn)生了非常嚴(yán)重的不利影響。

2.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度較高

由于部分中小微企業(yè)可以用作抵押的資產(chǎn)有限，并且抵押物的變現(xiàn)價(jià)值較低，保證資金安全、防范風(fēng)險(xiǎn)的難度不斷增大。雖然國(guó)家一直在鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)向中小微企業(yè)發(fā)放貸款，但出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)損失以后，農(nóng)村商業(yè)銀行的貸款卻缺乏補(bǔ)償機(jī)制。有部分中小微企業(yè)在被該農(nóng)村商業(yè)銀行起訴后，利用各級(jí)政府及各種社會(huì)力量干預(yù)案件的執(zhí)行，大量轉(zhuǎn)移資產(chǎn)，使該農(nóng)村商業(yè)銀行蒙受很大的損失，合法權(quán)益得不到法律維護(hù)。例如，該農(nóng)村商業(yè)銀行起訴XXXX棉制品有限公司貸款本金、利息及墊付費(fèi)用共2195萬(wàn)元，2009年就已經(jīng)勝訴，當(dāng)年就申請(qǐng)法院執(zhí)行，但拍賣無(wú)果。后來(lái)該農(nóng)村商業(yè)銀行又多次申請(qǐng)以物抵債，但政府為避免相關(guān)人員上訪，出現(xiàn)不穩(wěn)定因素，以該公司民間借貸無(wú)法償還為由對(duì)法院辦案進(jìn)行干預(yù)，不準(zhǔn)法院下達(dá)裁定書(shū)，該農(nóng)村商業(yè)銀行多次向市人大等機(jī)構(gòu)反映問(wèn)題，到現(xiàn)在仍然沒(méi)有結(jié)果，該農(nóng)村商業(yè)銀行的合法權(quán)益未能得到有效保障，形成了較大的經(jīng)濟(jì)損失。為保證該公司抵押的資產(chǎn)不受損失，該農(nóng)村商業(yè)銀行現(xiàn)在雇傭保安公司看管，并且看護(hù)費(fèi)較高，這樣的事例還有。

3.案件影響貸款清收

受2010年XX街道XX村上訪事件及企業(yè)法人涉黑被查處的影響，企業(yè)法人代表被拘捕，企業(yè)賬戶被查封，造成貸款利息及本金無(wú)法清收處置。分別為XXXX水產(chǎn)食品有限公司5260萬(wàn)元貸款已形成不良，XXXX肉聯(lián)和XX飼料1700萬(wàn)元已經(jīng)逾期形成不良貸款，現(xiàn)無(wú)法清收轉(zhuǎn)化。對(duì)上述貸款，省、市聯(lián)社已多次下發(fā)督辦令，要求限期清收。針對(duì)以上幾個(gè)問(wèn)題，該行一直在積極努力，想方設(shè)法去解決，但是效果卻不明顯。

4.中小微企業(yè)以及專業(yè)合作社的發(fā)展均存在著先天的不足

大多數(shù)中小微企業(yè)及專業(yè)合作社的管理人員綜合素質(zhì)不是很高，再加上不健全甚至是混亂的財(cái)務(wù)和內(nèi)部管理制度，使得銀行對(duì)企業(yè)真正的經(jīng)營(yíng)狀況很難做到掌握和了解。甚至還有一部分中小微企業(yè)與專業(yè)合作社，采取了各種方式虛增實(shí)收資本和資產(chǎn)、虛降負(fù)債和成本，多報(bào)收入和利潤(rùn)，以套取政府補(bǔ)貼和信貸資金，生存期較短。

5.中小微企業(yè)落后的管理模式，低水平的經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)

雖然中小微企業(yè)中的大部分近年來(lái)都進(jìn)行了產(chǎn)權(quán)重組等一系列的改制活動(dòng)，其經(jīng)濟(jì)效益也因此得到了較大程度的提高。然而，由于改制后真正意義上的現(xiàn)代企業(yè)制度其實(shí)并沒(méi)有得以確立，在中小微企業(yè)的管理中，“家族式”管理色彩依然濃厚，既懂業(yè)務(wù)、又擅長(zhǎng)管理的優(yōu)秀人才十分匱乏，大多數(shù)經(jīng)營(yíng)者文化程度偏低，管理水平也不高，社會(huì)化大生產(chǎn)在新形勢(shì)下的客觀需要根本就無(wú)法得到滿足。

6.過(guò)小的企業(yè)規(guī)模，產(chǎn)品也缺乏技術(shù)含量，市場(chǎng)前景不明朗

中小微企業(yè)規(guī)模小，難以形成規(guī)模效應(yīng)，并且大多數(shù)中小微企業(yè)屬于低水平重復(fù)建設(shè)，采用粗放式的經(jīng)營(yíng)方式，生產(chǎn)工藝以及生產(chǎn)設(shè)備都很落后，產(chǎn)品結(jié)構(gòu)具體表現(xiàn)為以下“三多”和“三少”，“三多”就是一多低檔產(chǎn)品、二多趨同產(chǎn)品、三多粗加工資源性產(chǎn)品，“三少”就是一少高科技產(chǎn)品、二少優(yōu)特產(chǎn)品、三少高附加值產(chǎn)品，名、特、優(yōu)等真正有發(fā)展?jié)摿Φ漠a(chǎn)品嚴(yán)重匱乏，導(dǎo)致企業(yè)的發(fā)展?jié)摿σ矘O其有限。

7.企業(yè)的信用意識(shí)殛待提高，財(cái)務(wù)狀況的透明度很低，銀企之間存在著比較嚴(yán)重的信息不對(duì)稱狀況

把中小微企業(yè)和大型企業(yè)進(jìn)行對(duì)比，不難發(fā)現(xiàn)，前者的信息透明度要比后者低很多，社會(huì)公信度也比后者差許多。不具備健全的會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)管理制度以及完善的財(cái)務(wù)報(bào)表的中小微企業(yè)還有很多，多頭開(kāi)戶與多本賬簿的現(xiàn)象也還廣泛存在。有的企業(yè)其財(cái)務(wù)人員所提供的各種財(cái)務(wù)報(bào)表隨意性大，真實(shí)性差。

二、金融支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的對(duì)策

1.搭建政銀企溝通平臺(tái)，多渠道解決重大項(xiàng)目和中小微企業(yè)融資難問(wèn)題

政府有關(guān)部門(mén)要通過(guò)召開(kāi)項(xiàng)目推薦會(huì)、銀企對(duì)接會(huì)等形式，使銀企項(xiàng)目對(duì)接，加強(qiáng)銀企合作，積極解決中小微企業(yè)融資難的問(wèn)題，同時(shí)通過(guò)發(fā)布中小微企業(yè)相關(guān)信息，使銀行及時(shí)掌握中小微企業(yè)的資金需要。

2.建立行業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)，增強(qiáng)擔(dān)保能力

為支持遼南某縣級(jí)市中小微企業(yè)、農(nóng)業(yè)企業(yè)、設(shè)施農(nóng)業(yè)的融資貸款需求，建議成立由遼南某縣級(jí)市企業(yè)信用擔(dān)保有限公司代表政府管理、由行業(yè)協(xié)會(huì)牽頭組建的行業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)、專業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)和企業(yè)聯(lián)合體，如商業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)、設(shè)施農(nóng)業(yè)擔(dān)保協(xié)會(huì)、農(nóng)民專業(yè)合作社擔(dān)保協(xié)會(huì)等，增加擔(dān)保能力，進(jìn)一步解決這些企業(yè)擔(dān)保難、融資難的問(wèn)題。

3.以支持縣域培育和壯大工業(yè)產(chǎn)業(yè)集群為重點(diǎn)，推進(jìn)工業(yè)經(jīng)濟(jì)超常規(guī)發(fā)展

工業(yè)是縣域經(jīng)濟(jì)的主體，要積極支持投資規(guī)模大、產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度大、帶動(dòng)能力強(qiáng)、科技含量高的大項(xiàng)目，扶強(qiáng)做大一批創(chuàng)業(yè)能力強(qiáng)、管理水平高、市場(chǎng)前景好、具有自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的重點(diǎn)企業(yè)，形成產(chǎn)業(yè)的高速積聚。要積極支持遼南某縣級(jí)市的裝備制造、家居制造、食品精深加工、靜脈、新能源（光伏）、精細(xì)化工6個(gè)產(chǎn)業(yè)集群和重點(diǎn)骨干企業(yè)、納稅大戶的發(fā)展。根據(jù)當(dāng)前形勢(shì)的需要，并結(jié)合本單位實(shí)際，進(jìn)一步完善現(xiàn)有的中小微企業(yè)信貸管理政策、制度和規(guī)定，法人金融機(jī)構(gòu)要充分發(fā)揮決策和職能優(yōu)勢(shì)，專門(mén)建立起一系列與中小微企業(yè)的經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)相吻合、相一致的體系，如風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)體系、風(fēng)險(xiǎn)管理與控制體系、信用審核體系、核算體系以及管理體系等等，同時(shí)一支金融專業(yè)人才隊(duì)伍也要隨之建立起來(lái)，這是一支經(jīng)驗(yàn)豐富、熱情高漲、技術(shù)高超并與中小微企業(yè)的融資需求特點(diǎn)相適應(yīng)的金融專業(yè)人才隊(duì)伍，專門(mén)面向中小微企業(yè)提供高效、優(yōu)質(zhì)的金融服務(wù)。非法人金融機(jī)構(gòu)也要在職權(quán)范圍內(nèi)對(duì)信貸管理規(guī)定進(jìn)行重新梳理，進(jìn)一步增強(qiáng)中小微企業(yè)信貸管理的靈活性。各金融機(jī)構(gòu)應(yīng)把貫徹宏觀調(diào)控政策與加大對(duì)中小微企業(yè)的支持力度結(jié)合起來(lái)，真切了解客戶需求，積極調(diào)整信貸取向，形成切合中小微企業(yè)發(fā)展需要的信貸營(yíng)銷模式及風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。要主動(dòng)開(kāi)展銀企溝通，加強(qiáng)授信盡職調(diào)查，并重視信用的激勵(lì)作用，按信用等級(jí)、項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、綜合效益、擔(dān)保的可靠性等因素綜合確定貸款發(fā)放條件。進(jìn)一步完善和豐富對(duì)中小微企業(yè)貸款的擔(dān)保形式，對(duì)遼南某縣級(jí)市重點(diǎn)主導(dǎo)性產(chǎn)業(yè)中的中小微關(guān)聯(lián)企業(yè)以及核心企業(yè)，要把其所在產(chǎn)業(yè)集群的融資擔(dān)保關(guān)系、組織協(xié)作網(wǎng)絡(luò)和周期性風(fēng)險(xiǎn)等等綜合加以考慮，同時(shí)對(duì)貸款的利率、規(guī)模以及期限等科學(xué)地進(jìn)行把握，重點(diǎn)抓好金融服務(wù)方式的改進(jìn)工作，使得金融支持新興產(chǎn)業(yè)集群的廣度不斷得到拓寬、深度也不斷得以提高。各金融機(jī)構(gòu)要按照國(guó)務(wù)院關(guān)于支持中小微企業(yè)發(fā)展的一系列政策要求，找準(zhǔn)定位，把主動(dòng)為中小微企業(yè)提供金融服務(wù)作為工作重點(diǎn)。商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的利率定價(jià)機(jī)制還需要進(jìn)一步加以完善，完善過(guò)程要體現(xiàn)出其主動(dòng)盡最大可能向中小微企業(yè)讓利，最終達(dá)成把中小微企業(yè)的融資成本降下來(lái)的目標(biāo)。對(duì)于那些既完全符合經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)的要求，同時(shí)又符合商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)的貸款條件，只是因?yàn)橥獠恳恍簳r(shí)性的原因，而造成其臨時(shí)出現(xiàn)資金周轉(zhuǎn)不靈的中小微企業(yè)合理的融資需求，商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)仍然要及時(shí)予以滿足，不但不壓貸和不抽貸是必須要做到的，而且還不能附加任何額外的貸款條件，濫收費(fèi)更是絕對(duì)不允許的。在商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)全部的信貸產(chǎn)品創(chuàng)新工作中，專門(mén)針對(duì)中小微企業(yè)的那一部分，其發(fā)展速度尤其需要得到進(jìn)一步的加快，并且主要的著力點(diǎn)應(yīng)該放在供應(yīng)鏈金融的大規(guī)模開(kāi)展上，亦即積極發(fā)展以借款企業(yè)的商位使用權(quán)、應(yīng)收賬款、倉(cāng)單、存貨、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等流動(dòng)資產(chǎn)或者無(wú)形資產(chǎn)作為質(zhì)押的貸款業(yè)務(wù)，這樣，中小微企業(yè)才能在一定程度上進(jìn)一步擴(kuò)大自身抵押擔(dān)保的范圍，長(zhǎng)期困擾中小微企業(yè)融資的缺乏合格的抵押品和擔(dān)保人的難題也才能有所克服。盡快組建專門(mén)為中小微企業(yè)服務(wù)的金融顧問(wèn)團(tuán)隊(duì)，并且要有適當(dāng)?shù)募?lì)機(jī)制，以激發(fā)出中小微企業(yè)金融顧問(wèn)勤下企業(yè)、勤往企業(yè)跑的內(nèi)在動(dòng)力，只有這樣，中小微企業(yè)金融顧問(wèn)才能充分了解中小微企業(yè)的各種金融需求，也才有可能以此為基礎(chǔ)，進(jìn)一步幫助中小微企業(yè)做好基礎(chǔ)性財(cái)會(huì)制度的完善、信用等級(jí)的提高、抵押與質(zhì)押的辦理、資金融通的增加等各個(gè)方面的工作。

4.金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)業(yè)領(lǐng)域的金融服務(wù)水平尤其需要得到切實(shí)的提高，加大“三農(nóng)”信貸有效供給

金融機(jī)構(gòu)在縣域吸收的存款要保證大部分用于當(dāng)?shù)氐馁J款發(fā)放。相關(guān)金融機(jī)構(gòu)要選準(zhǔn)著力點(diǎn)，大力推進(jìn)農(nóng)業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，開(kāi)發(fā)符合全市農(nóng)業(yè)實(shí)際特點(diǎn)的金融服務(wù)新產(chǎn)品，積極開(kāi)拓新的信貸切入點(diǎn)，探索出發(fā)點(diǎn)為現(xiàn)代都市型農(nóng)業(yè)、著力點(diǎn)為科技先導(dǎo)型和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化兩種龍頭企業(yè)以及庭院經(jīng)濟(jì)的發(fā)展的農(nóng)戶有效信貸需求的滿足，加大對(duì)農(nóng)田水利建設(shè)的支持力度，全面提升農(nóng)業(yè)綜合生產(chǎn)能力、社會(huì)服務(wù)能力和生態(tài)持續(xù)能力，切實(shí)加大對(duì)都市型現(xiàn)代農(nóng)業(yè)建設(shè)的支持力度，推進(jìn)全域城市化進(jìn)程。繼續(xù)開(kāi)展“以文明做擔(dān)保、以誠(chéng)信做抵押”的農(nóng)業(yè)道德信貸工程，大力推廣“道德信貸金卡”工程，進(jìn)一步加快推進(jìn)農(nóng)業(yè)金融產(chǎn)品和服務(wù)方式創(chuàng)新，探索符合遼南某縣級(jí)市實(shí)際的小額信貸產(chǎn)品和服務(wù)方式，探索發(fā)展多種形式擔(dān)保的農(nóng)業(yè)信貸產(chǎn)品，擴(kuò)大農(nóng)戶貸款的覆蓋面和滿足率。深入推進(jìn)林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，擴(kuò)大林業(yè)貸款的覆蓋面。

5.實(shí)行政策優(yōu)惠

地方黨政部門(mén)及有關(guān)職能部門(mén)在土地、稅收、貼息、配套設(shè)施建設(shè)等方面給予“三農(nóng)”和中小微企業(yè)優(yōu)惠和扶持，為“三農(nóng)”經(jīng)濟(jì)和中小微企業(yè)的發(fā)展提供良好的外部環(huán)境。

6.加強(qiáng)誠(chéng)信建設(shè)

政府要強(qiáng)力創(chuàng)建誠(chéng)信環(huán)境，對(duì)逃廢金融債務(wù)的企業(yè)和個(gè)人采取相應(yīng)的行政、經(jīng)濟(jì)、法律制裁，予以嚴(yán)厲打擊，建設(shè)良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境。

7.保全銀行信貸資產(chǎn)安全

地方政府要對(duì)銀行清收不良貸款和處置不良資產(chǎn)給予大力的支持和多方面的幫助，在銀行新設(shè)自建營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)方面，出臺(tái)減免土地出讓金以及相關(guān)稅費(fèi)的優(yōu)惠政策。