□周旭峰,劉海玉,郭　捷

(山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，山西 太原 030006)

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商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理教材建設(shè)的幾點(diǎn)建議

□周旭峰,劉海玉,郭捷

(山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，山西 太原 030006)

【摘要】山西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院作為山西財(cái)經(jīng)大學(xué)建設(shè)時(shí)間最長(zhǎng)、建設(shè)成效最為顯著的教學(xué)單位之一，辦學(xué)歷史悠久，師資力量雄厚，專業(yè)特色鮮明，科研成果豐碩，教學(xué)設(shè)施完備，學(xué)術(shù)交流廣泛，教學(xué)效果顯著，使財(cái)政金融專業(yè)成為一個(gè)具有卓越教育理念的專業(yè)院校。同時(shí)，學(xué)院對(duì)每門課程都進(jìn)行新的教學(xué)設(shè)計(jì)，也與山西財(cái)經(jīng)大學(xué)的整體教學(xué)改革同步。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理是我國(guó)高校經(jīng)濟(jì)學(xué)專業(yè)的重要基礎(chǔ)課程，結(jié)合授課過(guò)程中存在的主要問(wèn)題，本文主要對(duì)《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》教材建設(shè)改革進(jìn)行探究。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理；教材建設(shè)改革；教學(xué)設(shè)計(jì)

1研究背景及意義

1.1研究背景

《國(guó)家中長(zhǎng)期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要(2010-2020年)》把教材建設(shè)作為教育體制改革的突破口，明確提出了教材建設(shè)的改革目標(biāo)和具體規(guī)劃。鄧小平也早在1977年明確指出學(xué)校教育關(guān)鍵是建材，這些既充分體現(xiàn)了黨和國(guó)家對(duì)教材建設(shè)的關(guān)注和希望，也為教材建設(shè)的改革指明了方向。

商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理這門課作為我國(guó)高等院校經(jīng)濟(jì)學(xué)和金融學(xué)最基礎(chǔ)最核心的課程，包含商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的最基本理論與知識(shí)，在大學(xué)課程中占據(jù)很重要的地位，其課程的內(nèi)容與授課方式等關(guān)系著學(xué)生掌握課程的程度與接受知識(shí)的能力。教材建設(shè)一方面通過(guò)教材質(zhì)量的改進(jìn)，教材政策的改進(jìn)和教材理論的改進(jìn)來(lái)完善教材方面的問(wèn)題與不足，以便順應(yīng)時(shí)代的新變化，同時(shí)在另一方面也促進(jìn)教學(xué)質(zhì)量與效率的提高，促進(jìn)教學(xué)方法的改革，與時(shí)俱進(jìn)。

知識(shí)經(jīng)濟(jì)時(shí)代的到來(lái)給中國(guó)長(zhǎng)期以來(lái)以應(yīng)試教育為主的人才培養(yǎng)模式敲響了警鐘，更新人才培養(yǎng)模式，培養(yǎng)專業(yè)人才被迫切提到議事日程，同樣對(duì)傳統(tǒng)教材進(jìn)行相應(yīng)改革和建設(shè)也顯得越來(lái)越重要。本課題試圖從高等教育的本質(zhì)出發(fā)，對(duì)現(xiàn)有教材的建設(shè)和革新角度進(jìn)行思考，在借鑒國(guó)外高校教材的基礎(chǔ)上，探求適合我國(guó)國(guó)情的新型教材體系，以期拋磚引玉，引起更多學(xué)者和教育工作者對(duì)我國(guó)高校教材的改革和關(guān)注。

1.2研究意義

1.2.1教材建設(shè)是國(guó)家意志的體現(xiàn)

教育是國(guó)家發(fā)展和體現(xiàn)國(guó)家社會(huì)價(jià)值觀的一個(gè)重要標(biāo)志，堅(jiān)持教育為本，科教興國(guó)是國(guó)家的一個(gè)重要戰(zhàn)略。教材作為教育的基礎(chǔ)和主要承載物，是提高國(guó)家軟實(shí)力和教育體系提升的一個(gè)重要手段。同時(shí)，教科書(shū)在一定程度上也反映了國(guó)家的相關(guān)政策、教育理念和政策方針，體現(xiàn)了國(guó)家的意志。

1.2.2教材建設(shè)推進(jìn)學(xué)科發(fā)展進(jìn)程

在現(xiàn)如今科學(xué)與技術(shù)不斷發(fā)展的社會(huì)背景下，教材也不是一成不變的，應(yīng)當(dāng)汲取現(xiàn)當(dāng)今最新的科學(xué)文化，在學(xué)科中最新的研究理論和實(shí)踐，同時(shí)也要符合我國(guó)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展方向，使教材具備科學(xué)性和先進(jìn)性，培養(yǎng)出最優(yōu)秀的學(xué)生。

1.2.3教材建設(shè)促進(jìn)培養(yǎng)學(xué)生的綜合素質(zhì)

教材不僅僅是關(guān)于這門學(xué)科的基本知識(shí)，還能通過(guò)學(xué)習(xí)的過(guò)程提高學(xué)生的學(xué)習(xí)能力，思考能力，是學(xué)生培養(yǎng)良好的學(xué)習(xí)方法，健康的生活學(xué)習(xí)態(tài)度，正確的人生觀價(jià)值觀的有效橋梁，以此提高學(xué)生的綜合素質(zhì)。

1.2.4教材建設(shè)提高綜合教學(xué)質(zhì)量

教材建設(shè)作為教學(xué)改革的基礎(chǔ)，通過(guò)教材改革建設(shè)，對(duì)教學(xué)內(nèi)容、方法、體系和教學(xué)技術(shù)等方面都能產(chǎn)生積極的影響，形成良好的教學(xué)目標(biāo)、教學(xué)環(huán)境、教學(xué)模式和教學(xué)進(jìn)程，從而提高綜合教學(xué)質(zhì)量。

2《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》教材建設(shè)的現(xiàn)狀及存在的問(wèn)題

2.1建材建設(shè)的現(xiàn)狀

目前，《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這本教材在各個(gè)版本中都介紹了一些商業(yè)銀行的基礎(chǔ)知識(shí)和發(fā)展概況，大體都包括如下幾個(gè)內(nèi)容：

①基礎(chǔ)篇。主要概述了商業(yè)銀行的起源與發(fā)展，我國(guó)商業(yè)銀行的形成與發(fā)展背景和我國(guó)金融體制的發(fā)展，以及和其他發(fā)展中國(guó)家的區(qū)別，同時(shí)還包括商業(yè)銀行的職能、體系和經(jīng)營(yíng)方針等商業(yè)銀行的基礎(chǔ)理論介紹。

②經(jīng)營(yíng)篇。主要概述了商業(yè)銀行如何經(jīng)營(yíng)，怎樣分析其財(cái)務(wù)報(bào)表即資產(chǎn)負(fù)債表，利潤(rùn)表，現(xiàn)金流量表，通過(guò)分析財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行財(cái)務(wù)分析來(lái)評(píng)定銀行的績(jī)效。

③業(yè)務(wù)篇。主要概述了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債這些最基本業(yè)務(wù)，其是商業(yè)銀行的主要資金來(lái)源和收益來(lái)源，同時(shí)還有商業(yè)銀行的現(xiàn)金管理，貸款管理和證券投資管理等內(nèi)容。此外，除了資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)管理還有中間業(yè)務(wù)、表外業(yè)務(wù)、國(guó)際業(yè)務(wù)管理等內(nèi)容。

④資本管理。主要介紹巴塞爾協(xié)議的發(fā)展與內(nèi)容，以及其對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的影響與重要作用。

⑤風(fēng)險(xiǎn)管理。主要介紹商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、利率風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等的防范，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控與管理。

⑥發(fā)展篇。主要介紹現(xiàn)在商業(yè)銀行的熱點(diǎn)問(wèn)題和商業(yè)銀行未來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。

在教學(xué)方面，現(xiàn)階段的教學(xué)上采用的多是傳統(tǒng)教學(xué)理念與方法，老師授課學(xué)生聽(tīng)講，缺乏師生間的互動(dòng)，學(xué)生缺乏學(xué)習(xí)主動(dòng)性和積極性。

2.2教材建設(shè)存在的問(wèn)題

2.2.1教材存在的問(wèn)題

銀行效率是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理研究中的一個(gè)重要問(wèn)題，是評(píng)價(jià)銀行績(jī)效的一個(gè)重要手段，也是反映商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力與發(fā)展能力的重要指標(biāo)。而在現(xiàn)有教材《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》中，其內(nèi)容很少涉及商業(yè)銀行的效率問(wèn)題，例如銀行效率的內(nèi)涵，測(cè)度和排名。其次，教材中不僅僅缺乏測(cè)度商業(yè)銀行效率的各種方法，更加缺乏在新的資本監(jiān)管框架下，如何準(zhǔn)確有效地對(duì)商業(yè)銀行效率進(jìn)行測(cè)定、分析和比較。如果能在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》現(xiàn)有教材中加入對(duì)商業(yè)銀行效率的測(cè)度研究，則會(huì)令這門專業(yè)課程更加的完善和完整，學(xué)生對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理也會(huì)更加深入的理解和把握。

2.2.2教學(xué)理念存在的問(wèn)題

長(zhǎng)期以來(lái)，我國(guó)高等學(xué)府教育在教學(xué)理念和學(xué)習(xí)過(guò)程方法設(shè)計(jì)上存在一定的問(wèn)題，大多采用傳統(tǒng)教學(xué)模式，過(guò)程與模式較為古板單一。主要問(wèn)題表現(xiàn)在：在教學(xué)授課中，教師主要采取單一的講課方式，缺乏對(duì)學(xué)生學(xué)習(xí)的積極帶動(dòng)；在教學(xué)模式的選擇上，大多院校采用傳統(tǒng)的授課方式，過(guò)多注重教材書(shū)本知識(shí)的傳遞，缺乏學(xué)生與老師之間的互動(dòng)，學(xué)生不能積極主動(dòng)地參與到教學(xué)當(dāng)中，而是被動(dòng)地接受老師授課的內(nèi)容。因此，高等院校首先應(yīng)該改變傳統(tǒng)的教學(xué)理念，創(chuàng)新教學(xué)模式。

2.2.3實(shí)踐教學(xué)的欠缺

目前為止，《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這門課程主要介紹了商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理方面的理論研究與發(fā)展，鮮少有實(shí)務(wù)方面的介紹，例如缺乏對(duì)實(shí)際案例的解讀與分析，在實(shí)際操作中會(huì)出現(xiàn)問(wèn)題等。同時(shí)，也不能讓學(xué)生參與到實(shí)踐中，在實(shí)踐中更深層次地了解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的主要內(nèi)容和方法。學(xué)生學(xué)到的不應(yīng)只是書(shū)本當(dāng)中的理論知識(shí)，而是實(shí)踐中的方法與評(píng)定。如果在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這本教材中加入一些實(shí)務(wù)方面的內(nèi)容，再結(jié)合學(xué)校安排的一系列實(shí)踐安排活動(dòng)，一定會(huì)讓學(xué)生受益匪淺，學(xué)到能夠致用的知識(shí)。

3教材建設(shè)改革項(xiàng)目

3.1教材改革建設(shè)

商業(yè)銀行的效率是商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中一個(gè)重要的內(nèi)容，然而在現(xiàn)有教材中卻很少涉及。銀行效率是銀行投入與產(chǎn)出的比，反映銀行資源配置的效果，也是反映商業(yè)銀行競(jìng)爭(zhēng)力與發(fā)展能力的重要指標(biāo)。國(guó)內(nèi)外學(xué)者銀行效率方面的研究也比較多，銀行效率可以分為規(guī)模效率、范圍效率、生產(chǎn)效率和技術(shù)效率等，銀行效率的測(cè)度主要有參數(shù)法、非參數(shù)法和財(cái)務(wù)指標(biāo)法。這些關(guān)于商業(yè)銀行效率的研究是學(xué)習(xí)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的重要基礎(chǔ)知識(shí)，而在教材《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》中，很少涉及對(duì)商業(yè)銀行效率的測(cè)度和排名，不符合現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展趨勢(shì)，不利于專業(yè)教學(xué)的深度與發(fā)展。所以，應(yīng)該在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這本教材中，根據(jù)國(guó)內(nèi)外學(xué)者的主要研究，加入商業(yè)銀行效率的測(cè)度研究，使這門課更加完善和完整。

3.2與國(guó)際接軌

隨著中國(guó)的發(fā)展，中國(guó)經(jīng)濟(jì)在國(guó)際中的地位在日益提升。在國(guó)際貿(mào)易競(jìng)爭(zhēng)激烈的環(huán)境中，外資銀行進(jìn)入，中國(guó)銀行業(yè)與國(guó)外的合作也越來(lái)越多，國(guó)際業(yè)務(wù)也日益豐富，我國(guó)銀行業(yè)也積極推進(jìn)國(guó)際發(fā)展戰(zhàn)略。因此，應(yīng)該在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這本教材中加入一些國(guó)際上新的理論與研究，同時(shí)加入一些英文的注解，培養(yǎng)學(xué)生的國(guó)際視野，學(xué)習(xí)和掌握一些專業(yè)上的名詞術(shù)語(yǔ)。

3.3實(shí)踐教學(xué)

通過(guò)學(xué)習(xí)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理這門課程，使學(xué)生基本了解商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理的基本理念與知識(shí)，認(rèn)識(shí)我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的現(xiàn)狀，在專業(yè)知識(shí)層面打下良好的基礎(chǔ)。然而，這門課程又偏重于理論研究而缺乏實(shí)踐性，容易使學(xué)生產(chǎn)生被動(dòng)學(xué)習(xí)的情況，不能做到理論與實(shí)踐的相結(jié)合。同樣該課程也就缺乏了實(shí)用性，學(xué)生不能把課本中學(xué)到的知識(shí)與實(shí)際工作生活運(yùn)用結(jié)合起來(lái)。因此，授課教師要充分利用其在教學(xué)和工作經(jīng)驗(yàn)，滿足學(xué)生的需求，結(jié)合相關(guān)實(shí)踐案例授課。學(xué)校還可以積極安排一些實(shí)踐活動(dòng)，讓學(xué)生投身于實(shí)踐工作中，更深層次地學(xué)習(xí)知識(shí)。并且，學(xué)生還可以利用學(xué)習(xí)相關(guān)專業(yè)知識(shí)的機(jī)會(huì)，充分搜集和整理關(guān)于眼下商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理中的熱點(diǎn)問(wèn)題與理論研究，為畢業(yè)論文的寫作提供思路與課題方向，同時(shí)在現(xiàn)實(shí)生活中也能夠充分利用所學(xué)知識(shí)，提高自己的專業(yè)技能。

3.4人才培養(yǎng)改革

目前，高等院校的人才培養(yǎng)目標(biāo)主要是使學(xué)生成為一名全方面發(fā)展的高素質(zhì)人才，這其中包括專業(yè)知識(shí)技能方面、綜合道德修養(yǎng)方面、實(shí)踐能力方面、創(chuàng)新精神方面等。因此要達(dá)到這一目標(biāo)，高等院校應(yīng)該按照新型開(kāi)放式的辦學(xué)理念，設(shè)計(jì)專業(yè)創(chuàng)新的人才培養(yǎng)方案，促進(jìn)學(xué)生培養(yǎng)建設(shè)的全面進(jìn)程。可以采用課堂內(nèi)外相結(jié)合，學(xué)校與學(xué)院教學(xué)互助相結(jié)合，甚至是國(guó)家與國(guó)家教育合作相結(jié)合的方式進(jìn)行人才的培養(yǎng)，要充分利用各方面社會(huì)資源，積極投身到人才培養(yǎng)建設(shè)上來(lái)。同時(shí)在教學(xué)模式和方法上，要改變以教師授課為主體的注入式傳統(tǒng)教學(xué)模式，可以積極采用以學(xué)生為中心，教師輔助指導(dǎo)，學(xué)生與老師互動(dòng)交流的教學(xué)方法，激發(fā)學(xué)生的學(xué)習(xí)熱情，積極推進(jìn)人才培養(yǎng)改革方案。

3.5建立科學(xué)的教材評(píng)價(jià)體系

在完善《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這門教材當(dāng)中，首先還應(yīng)建立科學(xué)有效的教材評(píng)價(jià)體系，運(yùn)用科學(xué)的方法，對(duì)現(xiàn)有教材進(jìn)行評(píng)價(jià)，做到微觀與宏觀評(píng)價(jià)相結(jié)合，理論與實(shí)踐相結(jié)合，內(nèi)容與方法相結(jié)合，知識(shí)與能力評(píng)價(jià)相結(jié)合，實(shí)踐評(píng)價(jià)與專家評(píng)價(jià)相結(jié)合。通過(guò)這種科學(xué)的教材評(píng)價(jià)體系，使好的教材脫穎而出，同時(shí)也促進(jìn)教材的內(nèi)在自我完善與發(fā)展。

3.6開(kāi)展后期培訓(xùn)

在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》這本教材進(jìn)行相應(yīng)的完善之后，還應(yīng)該對(duì)教師開(kāi)展后期培訓(xùn)。除了一本好的教材，還需要教師的教學(xué)智慧與豐富的經(jīng)驗(yàn)，培養(yǎng)學(xué)生形成一個(gè)良好的學(xué)習(xí)思維方式，使學(xué)生積極主動(dòng)地參與到專業(yè)學(xué)習(xí)中來(lái)，更加有效地完成課程的建設(shè)，完善自己的知識(shí)構(gòu)架與學(xué)習(xí)方法。學(xué)校在開(kāi)展專業(yè)教學(xué)的同時(shí)，也要結(jié)合學(xué)校自身與學(xué)生的實(shí)際情況，設(shè)計(jì)適合自身的教學(xué)體系，對(duì)教師進(jìn)行后期培訓(xùn)，開(kāi)展特色教學(xué)，靈活變通地進(jìn)行教材建設(shè)，培養(yǎng)學(xué)生積極的學(xué)習(xí)態(tài)度與自主能力，促進(jìn)學(xué)生知識(shí)與素質(zhì)素養(yǎng)的健康全面發(fā)展。

4總結(jié)

在新資本監(jiān)管框架下，銀行效率的深入研究并對(duì)商業(yè)銀行的效率進(jìn)行測(cè)度、比較和研究可以為相關(guān)監(jiān)管部門提供有用的參考信息，加強(qiáng)我國(guó)銀行監(jiān)管體系的完善。并且通過(guò)對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行效率進(jìn)行測(cè)度與評(píng)價(jià)，對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行的發(fā)展也具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。商業(yè)銀行的效率不僅有效地評(píng)價(jià)考察了銀行的績(jī)效能力和發(fā)展?fàn)顩r，同時(shí)也測(cè)度出不同商業(yè)銀行的效率差距，通過(guò)比較使各商業(yè)銀行探索提升自身效率的途徑及方法，從而提高銀行間的競(jìng)爭(zhēng)力，促進(jìn)對(duì)社會(huì)資源進(jìn)行有效的配置，促進(jìn)我國(guó)銀行體系的健康發(fā)展。因此，商業(yè)銀行可以通過(guò)提高銀行效率來(lái)提升自身的競(jìng)爭(zhēng)能力，降低銀行風(fēng)險(xiǎn)。所以有必要在《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》教材中加入商業(yè)銀行效率的研究，完善教材的知識(shí)體系。同時(shí)，對(duì)教學(xué)理念和方法也應(yīng)該相應(yīng)地提升，結(jié)合時(shí)代變化和學(xué)校自身的情況，設(shè)計(jì)適合自己的教學(xué)模式和方法，提高學(xué)生的學(xué)習(xí)積極性和綜合素質(zhì)。

高等院校作為我國(guó)教育事業(yè)發(fā)展的重要載體，合理、科學(xué)的教材有利于學(xué)生各方面能力的培養(yǎng)，有利于優(yōu)秀專業(yè)人才的培養(yǎng)，有利于促進(jìn)整體學(xué)生知識(shí)體系的提升，有利于整體教育體念的提升，有利于學(xué)生專業(yè)素養(yǎng)的提升。針對(duì)《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》教材建設(shè)的現(xiàn)狀和存在的問(wèn)題，對(duì)現(xiàn)有教材《商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理》進(jìn)行相應(yīng)的革新及建設(shè)已經(jīng)到了刻不容緩的地步。

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[責(zé)任編輯：郝曉梅]

【中圖分類號(hào)】G642.3

【文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼】A

【文章編號(hào)】1008-9101(2016)01-0094-04

作者簡(jiǎn)介：周旭峰(1972-)，男，山西定襄人，博士，現(xiàn)工作于山西財(cái)經(jīng)大學(xué)，講師，研究方向：金融理論與實(shí)務(wù)；劉海玉(1992-)，女，山東濱州人，碩士，現(xiàn)就讀于山西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院，研究方向：商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理;

收稿日期：2015-10-11

郭捷(1991-)，女，山西晉城人，碩士，現(xiàn)就讀于山西財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政金融學(xué)院，研究方向：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理。