馮石崗 蘇藝偉

(河北工業(yè)大學(xué)，天津 300401)

我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸發(fā)展問(wèn)題初探

馮石崗 蘇藝偉

(河北工業(yè)大學(xué)，天津 300401)

隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)總量及經(jīng)濟(jì)規(guī)模的不斷發(fā)展壯大，我國(guó)的生態(tài)環(huán)境持續(xù)受到環(huán)境污染的嚴(yán)峻挑戰(zhàn)。與此同時(shí)，我國(guó)的銀行業(yè)也相繼提出了一系列綠色信貸的政策，而且正在行動(dòng)。所以，綠色信貸受到我國(guó)社會(huì)各界的關(guān)注。然而，我國(guó)商業(yè)銀行在實(shí)施綠色信貸的任務(wù)上還有很多困難所在。就綠色信貸中所體現(xiàn)出的銀行業(yè)利益和履行社會(huì)責(zé)任之間的矛盾、我國(guó)目前所暴露的不足、外國(guó)赤道銀行實(shí)行綠色信貸的經(jīng)驗(yàn)等問(wèn)題進(jìn)行整理，提出一些建議。

綠色信貸市場(chǎng)；結(jié)構(gòu)化節(jié)能抵押品；房屋凈值貸款

2007年以來(lái)，綠色信貸政策已經(jīng)開(kāi)始引起整個(gè)社會(huì)的普遍關(guān)注，而且我國(guó)的綠色信貸也已經(jīng)成功的邁進(jìn)了穩(wěn)步階段。所以說(shuō)如果我們國(guó)內(nèi)銀行業(yè)意識(shí)到綠色信貸的重要性以及其發(fā)展機(jī)遇，就需要我們各個(gè)行業(yè)和整個(gè)社會(huì)都積極響應(yīng)綠色信貸政策。從這三年來(lái)的實(shí)踐成果中可以看出，我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸的落實(shí)情況總體相對(duì)來(lái)說(shuō)還是令人滿意的，不僅能看到我國(guó)綠色信貸在實(shí)施中所取得的有利優(yōu)勢(shì)，也會(huì)發(fā)現(xiàn)其中存在著不可忽視的隱患。

一、我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸的含義及發(fā)展的必要性

(一)綠色信貸的含義

綠色信貸來(lái)源于綠色金融，綠色金融同時(shí)又來(lái)源于綠色文明。綠色文明在某個(gè)方面上表現(xiàn)為一種追求環(huán)境與人類和諧相處并持續(xù)發(fā)展的一種文明。綠色信貸也可以稱為環(huán)境融資。綠色信貸最根本的目的就是用于正確處理金融業(yè)中所處的道德底線和環(huán)境可持續(xù)發(fā)展之間的權(quán)衡關(guān)系。從某種意義上說(shuō)，綠色信貸就是信貸業(yè)務(wù)上的“綠化”，也有人說(shuō)是“綠色”在銀行信貸中發(fā)揮作用。其存在以下幾種模式：為生態(tài)保護(hù)、生態(tài)建設(shè)和綠色產(chǎn)業(yè)融資，建設(shè)出新的金融體系和完善金融工具。

綠色信貸包含以下幾層含義：其一，援助和強(qiáng)行企業(yè)降低能耗，節(jié)約資源，把生態(tài)環(huán)境元素納入金融業(yè)的核算和決策里，轉(zhuǎn)變企業(yè)污染環(huán)境、浪費(fèi)資源的無(wú)畏經(jīng)營(yíng)理念，預(yù)防企業(yè)走進(jìn)先污染后治理、再污染再治理的惡性循環(huán)中去；其二，細(xì)致的了解并時(shí)刻關(guān)注所辦理業(yè)務(wù)中環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)、生態(tài)平衡產(chǎn)業(yè)中“無(wú)眼前利益”領(lǐng)域的發(fā)展動(dòng)態(tài)，從整體大局的層面重視人類的生存環(huán)境，把生態(tài)環(huán)境經(jīng)濟(jì)所得到的效益回報(bào)給金融行業(yè)，形成金融與生態(tài)的良性循環(huán)。

(二)發(fā)展綠色信貸的必要性

1.是推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)可持續(xù)發(fā)展、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的必然要求

銀行業(yè)的特殊性在于它不僅要在經(jīng)濟(jì)發(fā)展中充當(dāng)著中介角色，而且又要在可持續(xù)發(fā)展中成為中堅(jiān)力量。通常情況下銀行是依據(jù)企業(yè)的持續(xù)期、規(guī)模、剩余額度以及風(fēng)險(xiǎn)來(lái)配置資金，并利用高效快速的貸款審核體系使其可以在風(fēng)險(xiǎn)衡量和定價(jià)兩方面上有充足的把握。那么，銀行實(shí)施綠色信貸業(yè)務(wù)，憑借差異化定價(jià)模式去提倡資金流向的可持續(xù)，可以更加有效的促進(jìn)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，同時(shí)在發(fā)展壯大過(guò)程中盡量規(guī)避業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，并發(fā)揮銀行的特殊性作用。

2.是增強(qiáng)我國(guó)銀行業(yè)國(guó)際化、提高營(yíng)銷能力的迫切需要

由于我國(guó)經(jīng)濟(jì)所受的競(jìng)爭(zhēng)壓力的迫切需要、環(huán)境污染、資源短缺及生態(tài)不平衡等問(wèn)題已上升到了全球性的政治、經(jīng)濟(jì)等問(wèn)題，關(guān)系到人類的生存和社會(huì)的發(fā)展。加快環(huán)境保護(hù)，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展已經(jīng)得到社會(huì)各界的共同關(guān)注并達(dá)成共識(shí)。從國(guó)際金融業(yè)的發(fā)展角度來(lái)看，對(duì)環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的控制進(jìn)行管理已經(jīng)成為我國(guó)金融機(jī)構(gòu)繼續(xù)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任之一，而金融業(yè)發(fā)展的主要流行趨勢(shì)則是以綠色信貸為主的綠色金融。中國(guó)商業(yè)銀行如果想要在國(guó)際金融市場(chǎng)上擁有一定地位，就必須順應(yīng)國(guó)際時(shí)代的潮流，在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)中大力提倡綠色信貸業(yè)務(wù)，把經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)化發(fā)展做到實(shí)處，維持產(chǎn)業(yè)政策的連續(xù)性，努力做到根本的保證和實(shí)事，最大可能為人民服務(wù)。

3.是提高銀行風(fēng)險(xiǎn)管理能力、降低潛在環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需要

近年，我國(guó)對(duì)環(huán)境違規(guī)項(xiàng)目施以了更大的整治處罰力度，“企業(yè)關(guān)停轉(zhuǎn)讓合并”與“區(qū)域或流域的限批”政策會(huì)對(duì)高污染、高排放的企業(yè)或項(xiàng)目的去留與發(fā)展有著至關(guān)重要的影響及意義，其中包括銀行貸款業(yè)務(wù)是否能夠在規(guī)定時(shí)間內(nèi)及時(shí)收回，貸款風(fēng)險(xiǎn)是否有逐步變大的趨勢(shì)。如果不能及時(shí)加強(qiáng)銀行對(duì)環(huán)境的風(fēng)險(xiǎn)管理，不僅會(huì)影響到銀行的社會(huì)形象問(wèn)題，也會(huì)損害其相關(guān)債權(quán)的及時(shí)收回。要是積極推廣綠色信貸，銀行方面嚴(yán)格遵循國(guó)家規(guī)定，把限制高污染高耗能項(xiàng)目的環(huán)保政策作為條件，合理的選取貸款企業(yè)，嚴(yán)格貫徹把控貸款審批程序，為商業(yè)銀行能夠在通過(guò)利用保險(xiǎn)和衍生金融市場(chǎng)中的轉(zhuǎn)化環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)方面開(kāi)辟出一條可行的路徑。

二、我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展綠色信貸存在的問(wèn)題及原因

(一)我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展綠色信貸出現(xiàn)的問(wèn)題

1.環(huán)保信息披露得不到重視，不對(duì)稱性突出

近年以來(lái)，雖然我國(guó)企業(yè)環(huán)保信息披露機(jī)制有較大進(jìn)展，但其環(huán)保信息披露機(jī)制并不是很完善，體現(xiàn)出信息披露在形式、內(nèi)容上的不規(guī)范性、信息披露的相關(guān)部門(mén)聯(lián)合機(jī)制和信息披露的相關(guān)主體的責(zé)任及權(quán)利喪失等問(wèn)題上。從而對(duì)那些來(lái)自商業(yè)銀行公開(kāi)的資料數(shù)據(jù)庫(kù)中污染企業(yè)在環(huán)保方面的違法記錄并不能夠完全體現(xiàn)，也不能為那些擁有健全合法信息的企業(yè)提供一個(gè)共享互動(dòng)平臺(tái)的機(jī)制。使信息的完整性能夠得以保障方面有一定的缺憾，從而導(dǎo)致了核查成本的相對(duì)過(guò)高。同時(shí)對(duì)于政府部門(mén)所提供的那些環(huán)保信息在一定程度上體現(xiàn)出來(lái)的所存在的滯后和遺漏現(xiàn)象，各商業(yè)銀行做不到信息資源的共同分享。再次，綠色信貸的實(shí)施缺乏具體的評(píng)估細(xì)則。環(huán)保信息上體現(xiàn)出的不對(duì)稱性和所帶來(lái)的不確定性風(fēng)險(xiǎn)明顯阻礙了綠色信貸的可持續(xù)操作性和基層實(shí)踐活動(dòng)的實(shí)施與改進(jìn)。

2.專業(yè)人才稀缺，相關(guān)知識(shí)匱乏

我國(guó)的銀行業(yè)輸入國(guó)際相關(guān)準(zhǔn)則時(shí)間相對(duì)較晚，對(duì)于有關(guān)的國(guó)際管理規(guī)則還沒(méi)有深入的了解，還停留在初級(jí)階段。銀行內(nèi)部在建立完善、系統(tǒng)的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理的程序和制度上做的還不到位，在環(huán)境保護(hù)知識(shí)、相關(guān)政策分析、了解國(guó)家政策和環(huán)保監(jiān)督管理體系的構(gòu)建以及相關(guān)方面的專業(yè)環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)控制等方面的人才可以說(shuō)是相當(dāng)?shù)娜狈?。同時(shí)也可能是因?yàn)槟軌驅(qū)G色信貸進(jìn)行深入研究的專業(yè)人才的缺乏，以及目前大多數(shù)銀行對(duì)于綠色信貸的操作流程及貸后服務(wù)并不十分了解，所以常常會(huì)出現(xiàn)操作性低下的現(xiàn)象，客戶反映較強(qiáng)烈。目前，我國(guó)環(huán)境金融學(xué)、環(huán)境經(jīng)濟(jì)學(xué)仍然是新興學(xué)科，在此方面培養(yǎng)出的人才還很稀缺。由此可見(jiàn)，相關(guān)人才的緊缺的確對(duì)我國(guó)銀行業(yè)打造低碳銀行的發(fā)展有十分不利的影響。

3.銀行業(yè)對(duì)企業(yè)社會(huì)責(zé)任觀念落后，缺乏發(fā)展的眼光

截止到目前為止，我國(guó)銀行業(yè)對(duì)自身必須承擔(dān)起的企業(yè)社會(huì)責(zé)任仍沒(méi)有深刻的認(rèn)識(shí)，及足夠的重視。同時(shí)在環(huán)境保護(hù)以及相關(guān)社會(huì)責(zé)任的處理辦法認(rèn)識(shí)上，還存在著不到位的現(xiàn)象，都認(rèn)為這只是貸款企業(yè)和政府互相監(jiān)督的事情，與他們并無(wú)關(guān)系。就銀行對(duì)綠色信貸業(yè)務(wù)的角度來(lái)說(shuō)，普遍把其看作是一種公益性活動(dòng)或是政策的響應(yīng)行為，并沒(méi)有發(fā)自內(nèi)心的把它看成是商業(yè)發(fā)展的核心也沒(méi)有意識(shí)到綠色信貸的機(jī)遇。一些銀行以利益最大化為前提，仍然對(duì)電力、水泥等高耗能、高污染行業(yè)給予相當(dāng)大的投資，并抱以能有較大收益的期望。然而目前，全球所有經(jīng)濟(jì)體的共同理念是建設(shè)生態(tài)文明、樹(shù)立新的生存觀和發(fā)展觀，銀行也不能例外，銀行的“綠色化”也勢(shì)在必行，一個(gè)連環(huán)境責(zé)任意識(shí)都沒(méi)有的企業(yè)，是不會(huì)獲取同業(yè)及消費(fèi)群眾的尊重與認(rèn)可的。由此可見(jiàn)，我國(guó)的銀行業(yè)仍缺少著承擔(dān)企業(yè)社會(huì)責(zé)任的這種從業(yè)精神，更缺少把銀行未來(lái)的發(fā)展與社會(huì)發(fā)展的大方向緊密聯(lián)系起來(lái)的文化，觀念和眼光還比較落后和狹隘。

(二)我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢的原因

1.制度短板阻礙了綠色信貸的有力推進(jìn)

目前，綠色信貸制度實(shí)施仍停留在政策層面上，還沒(méi)有出臺(tái)統(tǒng)一的實(shí)施標(biāo)準(zhǔn)，目前只是依據(jù)各銀行內(nèi)部控制機(jī)制來(lái)推動(dòng)執(zhí)行，因此造成了銀行綠色信貸業(yè)務(wù)參差不齊的局面。同時(shí)對(duì)于我國(guó)金融市場(chǎng)來(lái)說(shuō)，監(jiān)督的有效性和機(jī)制制約的缺乏，在實(shí)行綠色信貸政策過(guò)程中大多數(shù)銀行還是從自身出發(fā)考慮，主動(dòng)公開(kāi)信息的動(dòng)力相對(duì)于國(guó)外十分缺乏。雖然銀行與環(huán)保部門(mén)對(duì)企業(yè)的環(huán)境違法信息可以共同分享使用，但還沒(méi)有銀行向環(huán)保部門(mén)提供有關(guān)企業(yè)的貸款信息，更是沒(méi)有看到銀行為此所做出的努力。這些制度上的疏忽造成了如今我國(guó)銀行業(yè)綠色信貸發(fā)展緩慢的原因之一。

2.創(chuàng)新意識(shí)薄弱阻礙了綠色信貸的發(fā)展

目前，我國(guó)就綠色信貸的業(yè)務(wù)創(chuàng)新體現(xiàn)出來(lái)的還是它的相對(duì)落后，一些銀行所謂的綠色信貸新型模式實(shí)際上只是借鑒或者照搬于發(fā)達(dá)國(guó)家，沒(méi)有創(chuàng)新元素。雖然出臺(tái)的相關(guān)文件及政策還算多，但這些政策大多是綜合的，蜻蜓點(diǎn)水般的，我們又不能一味的借鑒國(guó)外經(jīng)驗(yàn)，雖然赤道原則早已是比較成熟的國(guó)際環(huán)保信貸準(zhǔn)則，但并不能徹底的運(yùn)用于中國(guó)市場(chǎng)。況且國(guó)內(nèi)外還都處于摸索階段，都在尋找一條對(duì)銀行、企業(yè)都有動(dòng)力的融資模式。所以，創(chuàng)新意識(shí)是不容忽視的。

3.銀行發(fā)展綠色信貸的動(dòng)力不足

銀行雖然要追求利益，但不管銀行業(yè)會(huì)怎樣進(jìn)行創(chuàng)新，污染治理必須有人來(lái)承擔(dān)。綠色金融提高是以對(duì)環(huán)保產(chǎn)業(yè)的發(fā)展有利的市場(chǎng)環(huán)境和法制環(huán)境為主要前提的。截止到目前為止，我國(guó)僅中國(guó)進(jìn)出口銀行、中國(guó)工商銀行、中國(guó)建設(shè)銀行等七家銀行引薦并遵循了赤道原則。

三、綠色信貸發(fā)展的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)及啟示

(一)國(guó)際發(fā)展綠色信貸的準(zhǔn)則:赤道原則

赤道原則(the Equator Principles)是由國(guó)際上主要的金融機(jī)構(gòu)依據(jù)國(guó)際金融公司和世界大多數(shù)銀行的政策和指南來(lái)建立的，用于限制、審核和監(jiān)管項(xiàng)目融資中有關(guān)的環(huán)境因素同社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)保護(hù)防范性金融業(yè)準(zhǔn)則。 如今其早已被金融界認(rèn)為是可持續(xù)性項(xiàng)目融資的“黃金標(biāo)準(zhǔn)”。赤道原則并不是一個(gè)國(guó)際條約，采納這一原則的金融機(jī)構(gòu)不但不需要加入同盟組織，更無(wú)需簽訂任何協(xié)議，只需要各自對(duì)外宣布其已經(jīng)或準(zhǔn)備實(shí)施與這一原則相關(guān)的政策和程序即可。顯然，赤道原則的發(fā)起人只是想要構(gòu)建一個(gè)有傳播意識(shí)的殿堂，并不是想創(chuàng)立一個(gè)金融集團(tuán)。 但如果金融機(jī)構(gòu)一旦參與赤道原則，就表示銀行在信貸業(yè)務(wù)審核、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管流程等方面必須服從赤道原則的有關(guān)規(guī)定，對(duì)于謹(jǐn)慎性審查義務(wù)要認(rèn)真履行。

(二)國(guó)外赤道銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)

1.瑞穗實(shí)業(yè)銀行：綠色金融的先行者

在2003年8月，日本媒體就大力傳播赤道原則理念，這也是國(guó)際上第一個(gè)提出綠色信貸觀念的國(guó)家?！度鹚雽?shí)業(yè)銀行赤道原則實(shí)施手冊(cè)》的出臺(tái)，引導(dǎo)人們提倡全球的項(xiàng)目融資實(shí)行赤道原則。 而要想在全球性項(xiàng)目融資市場(chǎng)上擁有足夠的優(yōu)勢(shì)，在融資業(yè)務(wù)中實(shí)行一系列相關(guān)的環(huán)境和社會(huì)保護(hù)措施則是銀行融資項(xiàng)目可持續(xù)發(fā)展的必要條件之一。瑞穗成功進(jìn)行了在項(xiàng)目融資方面的可持續(xù)性發(fā)展，成為項(xiàng)目融資的主要牽頭安排行之一，不僅實(shí)現(xiàn)銀行商業(yè)利益，同時(shí)又源于其認(rèn)真履行并積極向其他銀行推薦采納赤道原則，已成為該領(lǐng)域中貨真價(jià)實(shí)的“環(huán)保銀行”。瑞穗實(shí)業(yè)銀行出色的體現(xiàn)了赤道原則的“綠色”精神，推進(jìn)了瑞穗組織結(jié)構(gòu)內(nèi)部化的革命，同時(shí)又把與外部利益相關(guān)方之間的互動(dòng)關(guān)系重新建立了起來(lái)，加大了整個(gè)社會(huì)向可持續(xù)發(fā)展邁進(jìn)的步子。

2.花旗銀行：赤道原則發(fā)起銀行之一

自2003年開(kāi)始采納赤道原則，花旗出臺(tái)了全方位系統(tǒng)的環(huán)保性政策，構(gòu)建起全新的投資準(zhǔn)則以及ESRM體系，從信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)保障角度出發(fā)，對(duì)環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)控。那些曾經(jīng)被ESRM部門(mén)所評(píng)估過(guò)的項(xiàng)目和提供過(guò)的咨詢，在初期階段就已經(jīng)被歸入同一個(gè)系統(tǒng)，適用于全球性業(yè)務(wù)。由不同業(yè)務(wù)部門(mén)的高層經(jīng)理構(gòu)成,并由企業(yè)公民總監(jiān)負(fù)責(zé)相關(guān)事宜。

3.匯豐銀行：實(shí)現(xiàn)制度超越

在2005年曾獲得首屆“可持續(xù)銀行金獎(jiǎng)”，匯豐銀行的在綠色信貸上取得了顯著成績(jī)，主要表現(xiàn)在結(jié)合環(huán)境、社會(huì)與商業(yè)目標(biāo)等方面的措施中。匯豐在制度方面實(shí)現(xiàn)了兩個(gè)超越。首先，把“赤道原則”的適用范圍從以前單一的項(xiàng)目融資發(fā)展到了包括項(xiàng)目顧問(wèn)活動(dòng)、把項(xiàng)目貸款資金投入方向最終投向于對(duì)行業(yè)信貸及其他金融機(jī)構(gòu)的有利活動(dòng)；其次，匯豐把這個(gè)國(guó)際金融行業(yè)準(zhǔn)則也應(yīng)用在了所有的商業(yè)信貸中，同時(shí)制定出項(xiàng)目出口融資的內(nèi)部管理手冊(cè)。在2004-2007年間相繼頒布了林地和林產(chǎn)品行業(yè)融資指引、淡水基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)融資指引、化工行業(yè)融資指引、能源行業(yè)融資指引和礦業(yè)及金融行業(yè)相關(guān)的融資指引，為與“綠色”相關(guān)的行業(yè)融資以及投資活動(dòng)提供了國(guó)際上可接受的準(zhǔn)則指引，并明確指出了嚴(yán)禁介入的一些環(huán)境開(kāi)發(fā)利用領(lǐng)域。

(三)國(guó)外經(jīng)驗(yàn)對(duì)我國(guó)的啟示

首先，要將“赤道”精神內(nèi)化掉，制定并履行明確的業(yè)務(wù)標(biāo)準(zhǔn)和指南，在銀行業(yè)內(nèi)樹(shù)立起可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)營(yíng)理念。對(duì)于銀行這個(gè)中介角色來(lái)說(shuō)，其應(yīng)承擔(dān)的社會(huì)責(zé)任不僅僅是敷淺的關(guān)注環(huán)境與社會(huì)問(wèn)題，而是關(guān)系到銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)能否有序的開(kāi)展繼而可持續(xù)的發(fā)展下去，在企業(yè)與環(huán)境之間起到至關(guān)重要的橋梁作用。銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)的核心理念和價(jià)值導(dǎo)向問(wèn)題是把可持續(xù)發(fā)展和企業(yè)社會(huì)責(zé)任共同管理，更要轉(zhuǎn)變過(guò)去那種傳統(tǒng)的一味追求實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化的模式。其次，要明確責(zé)任負(fù)擔(dān)機(jī)制與懲處機(jī)制。要形成良好的激勵(lì)機(jī)制，給銀行以動(dòng)力和經(jīng)濟(jì)支持。在進(jìn)行探討項(xiàng)目融資決策中環(huán)境以及社會(huì)責(zé)任問(wèn)題時(shí)，要虛心采納國(guó)外銀行在處理環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)方面的經(jīng)驗(yàn)，取其精華去其糟粕。可以把商業(yè)銀行落實(shí)環(huán)保法規(guī)制度、控制污染企業(yè)信貸風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)經(jīng)驗(yàn)適當(dāng)?shù)臍w入我國(guó)法規(guī)政策中，落實(shí)我們國(guó)家自己的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)保政策，擴(kuò)大監(jiān)督檢查的范圍。再次，要加強(qiáng)信息溝通。在內(nèi)容和精神上與國(guó)際金融公司機(jī)構(gòu)進(jìn)行更多更細(xì)化的交流與合作，把外國(guó)的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和最佳實(shí)踐成果引入國(guó)內(nèi)， 最大程度的幫助我國(guó)商業(yè)銀行在環(huán)境保護(hù)政策并編制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理方面編制出成文手冊(cè)，以指導(dǎo)商業(yè)銀行信貸活動(dòng)以及其他業(yè)務(wù)的開(kāi)展。同時(shí)更要最大可能的借助社會(huì)力量，加強(qiáng)對(duì)銀行的外部性監(jiān)督。

四、我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展綠色信貸的對(duì)策

(一)加強(qiáng)綠色信貸的制度建設(shè)

加強(qiáng)制度建設(shè)的監(jiān)督力度，為發(fā)展我國(guó)綠色信貸提供有利的政策保障，強(qiáng)化環(huán)境污染的責(zé)任內(nèi)部化。一方面從政府角度來(lái)講，我們要維持產(chǎn)業(yè)政策的連續(xù)性,明確產(chǎn)業(yè)政策指導(dǎo)?！熬G色信貸”的管理指南既要符合“赤道原則”，又要真真切切的符合我國(guó)基本國(guó)情。要細(xì)化掉綠色信貸的整體標(biāo)準(zhǔn)、吸收一些因地制宜的實(shí)施細(xì)則。在制度實(shí)施上也要具有可操作性，使銀行不僅要支持又要約束企業(yè)對(duì)環(huán)境的影響行為，讓信貸措施方案立足于操作性更為統(tǒng)一的政策之上。銀行業(yè)執(zhí)行綠色信貸政策時(shí)，堅(jiān)決提倡銀行把可持續(xù)發(fā)展及承擔(dān)社會(huì)責(zé)任作為必須的價(jià)值導(dǎo)向。

另一方面從銀行業(yè)角度出發(fā)，在銀行決策層面設(shè)立專業(yè)部門(mén)來(lái)負(fù)責(zé)綠色信貸。成立總行領(lǐng)導(dǎo)小組以及工作團(tuán)隊(duì)進(jìn)行對(duì)應(yīng)的綠色信貸工作。從戰(zhàn)略高度上部署金融機(jī)構(gòu)推進(jìn)各自的綠色信貸工作，用自己的實(shí)際行動(dòng)來(lái)加大對(duì)綠色經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)的支持力度，加強(qiáng)一線服務(wù)水平，對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)也要認(rèn)真服務(wù)，積極支持我國(guó)的生態(tài)文明建設(shè)。

(二) 落實(shí)貸后跟蹤機(jī)制和責(zé)任追究機(jī)制

一方面，堅(jiān)決要在各個(gè)銀行中把持續(xù)跟蹤監(jiān)測(cè)機(jī)制有序的建立起來(lái)并加強(qiáng)監(jiān)督，同樣將環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)細(xì)則一并納入日常貸后管理工作中，與此同時(shí)把預(yù)警管理流程及時(shí)理清，把控環(huán)保信息的收集、分析、核實(shí)、預(yù)警等各個(gè)環(huán)節(jié)，嚴(yán)格對(duì)事中風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全程跟蹤評(píng)價(jià)和監(jiān)控，把高耗能等行業(yè)里的劣等級(jí)客戶在系統(tǒng)中設(shè)置選擇性自動(dòng)鎖定，對(duì)他們要加大予以的退出壓力。

另一方面，在各個(gè)銀行之間編制互相制約的貸款業(yè)務(wù)管理制度，嚴(yán)格禁止有不達(dá)標(biāo)企業(yè)在一個(gè)銀行受到制約后而在其他銀行卻又得到辦理業(yè)務(wù)資格的現(xiàn)象出現(xiàn)。加強(qiáng)銀行業(yè)之間的信息交流和溝通,增進(jìn)各部門(mén)之間的合作。切實(shí)做到互相貫徹貸款事前事后的責(zé)任問(wèn)責(zé)制，各銀行綠色信貸相關(guān)崗位人員都要在職責(zé)范圍內(nèi)承擔(dān)起自己應(yīng)盡的責(zé)任。

(三)增強(qiáng)銀行發(fā)展綠色信貸的推動(dòng)力

一方面對(duì)于銀行來(lái)講，要做到遏制兩高行業(yè)的發(fā)展,減少其對(duì)資金的吸引力。并提高銀行整體認(rèn)知，培養(yǎng)員工綠色理念。對(duì)銀行機(jī)構(gòu)綠色信貸中的自我評(píng)估指導(dǎo)進(jìn)行加強(qiáng)管理，全面合理的評(píng)估各大金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部以及相互間的綠色信貸成效問(wèn)題。必須把評(píng)估結(jié)果作為重要依據(jù)的同時(shí)按照相關(guān)法律法規(guī)，在其評(píng)估后的結(jié)果中應(yīng)需包括金融機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)鑒定表，如監(jiān)管評(píng)級(jí)、機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)準(zhǔn)入、高管人員就職評(píng)價(jià)等。

另一方面對(duì)于國(guó)家稅務(wù)總局來(lái)講，建議財(cái)稅等部門(mén)相應(yīng)的出臺(tái)諸如稅收減免、財(cái)政貼息、壞賬自主核銷等對(duì)百姓來(lái)講更為優(yōu)惠和持續(xù)發(fā)展的政策和貸中進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)燃本却胧?，增進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在實(shí)施過(guò)程中開(kāi)展綠色信貸的內(nèi)生動(dòng)力。同時(shí)，對(duì)那些阻礙環(huán)保工作的企業(yè)或項(xiàng)目征收一定的懲罰性稅收，使稅收杠桿在銀行業(yè)與環(huán)境和資源保護(hù)之間充分發(fā)揮效用。

(四)提高銀行發(fā)展綠色信貸的執(zhí)行力

要牢牢樹(shù)立綠色信貸的理念，走好推行綠色信貸的每一步。一方面對(duì)銀行業(yè)來(lái)講，銀行內(nèi)部人員培養(yǎng)與外部人才引進(jìn)要有一定程度綠色信貸理念的重視。把銀行內(nèi)部能力建設(shè)力度做強(qiáng)，綜合風(fēng)險(xiǎn)管理能力做好。制定具體的相關(guān)操作規(guī)范,增強(qiáng)技術(shù)、服務(wù)、產(chǎn)品支持。一定要做好貸后跟蹤監(jiān)測(cè)和信息披露工作。注重與社會(huì)各個(gè)團(tuán)體之間的合作。加快信息共享的電子網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)建設(shè)，實(shí)現(xiàn)銀監(jiān)部門(mén)與當(dāng)?shù)牡毓?jié)能減排、環(huán)境保護(hù)、安全生產(chǎn)、工業(yè)和信息化等主管部門(mén)之間互利信息的共同分享，共同制約。

另一方面對(duì)于全部社會(huì)成員來(lái)講，只有全體成員樹(shù)立了正確的綠色信貸的創(chuàng)新理念，才能在工作中順其自然的考慮并滲入一定的環(huán)保因素，才能真正將“綠色”精神貫徹到每一項(xiàng)工作中去。我們每一個(gè)人都要重視綠色信貸，盡自己舉手之勞去換回我們美好的家園，社會(huì)就會(huì)進(jìn)步，國(guó)家就會(huì)強(qiáng)大。

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[責(zé)任編校：張勇]

2016-10-14

馮石崗，男，河北冀州人，河北工業(yè)大學(xué)馬克思主義學(xué)院院長(zhǎng)，冀文化研究所所長(zhǎng)，教授，博士，博導(dǎo)。

F830.5

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1009-5462(2016)04-0001-05