梁　韻

(中鐵工程設(shè)計(jì)咨詢(xún)集團(tuán)有限公司，北京　100055)

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規(guī)范鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)運(yùn)作之探討

梁韻

(中鐵工程設(shè)計(jì)咨詢(xún)集團(tuán)有限公司，北京100055)

探討在推進(jìn)國(guó)有企業(yè)改革背景下規(guī)范鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)運(yùn)作的意義，結(jié)合實(shí)例介紹鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)的構(gòu)成與運(yùn)作。從理論方面對(duì)董事會(huì)運(yùn)作過(guò)程中存在的問(wèn)題進(jìn)行分析并提出解決方案，結(jié)合新的公司治理環(huán)境，闡述如何進(jìn)一步規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作，充分發(fā)揮董事會(huì)作用的思考。

勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作

1　概述

健全完善法人治理結(jié)構(gòu)是公司制運(yùn)作機(jī)制的關(guān)鍵，是建立現(xiàn)代企業(yè)制度的重要環(huán)節(jié)。董事會(huì)作為企業(yè)重大事項(xiàng)的決策機(jī)構(gòu)，在企業(yè)中發(fā)揮著“把方向、決大事、控風(fēng)險(xiǎn)”的作用，是公司法人治理結(jié)構(gòu)的核心[1]。2000年以來(lái)，鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)在健全公司法人治理結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)董事會(huì)建設(shè)方面進(jìn)行了諸多有益探索，取得了一定進(jìn)展[2]。隨著國(guó)有企業(yè)改革的不斷深化，董事會(huì)在鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)中的地位將越發(fā)重要，董事會(huì)運(yùn)作是否規(guī)范關(guān)系到其作用能否得到有效發(fā)揮，更關(guān)系到企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展與股東利益。

2　規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作的意義

我國(guó)鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)源于20世紀(jì)50年代鐵道部成立的設(shè)計(jì)局[3]，1956年至1957年各設(shè)計(jì)分局相繼重組成立設(shè)計(jì)院，并分別于2000年前后完成公司制改造，成立有限責(zé)任公司，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。根據(jù)《公司法》規(guī)定，有限責(zé)任公司、國(guó)有獨(dú)資公司、股份有限公司都應(yīng)設(shè)立董事會(huì)或執(zhí)行董事，行使決策職權(quán)[4]?！豆痉ā吠瑫r(shí)對(duì)董事會(huì)的構(gòu)成、議事方式和表決程序進(jìn)行了規(guī)定。

在國(guó)家層面，黨的十四屆三中全會(huì)指出要在國(guó)有企業(yè)建立現(xiàn)代企業(yè)制度，此后，黨的十五屆四中全會(huì)、十六屆三中全會(huì)、十八屆三中全會(huì)先后對(duì)推動(dòng)國(guó)有企業(yè)完善現(xiàn)代企業(yè)制度作出部署，要求國(guó)有企業(yè)健全協(xié)調(diào)運(yùn)轉(zhuǎn)、有效制衡的公司法人治理結(jié)構(gòu)。2015年8月，中共中央、國(guó)務(wù)院聯(lián)合印發(fā)《關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》[5]，明確指出，國(guó)有企業(yè)要“健全公司法人治理結(jié)構(gòu)。重點(diǎn)是推進(jìn)董事會(huì)建設(shè)，建立健全權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制，規(guī)范董事長(zhǎng)、總經(jīng)理行權(quán)行為，充分發(fā)揮董事會(huì)的決策作用……，實(shí)現(xiàn)規(guī)范的公司治理?！?鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)是國(guó)有企業(yè)的組成部分，規(guī)范鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的董事會(huì)運(yùn)作對(duì)于提高企業(yè)治理水平、推動(dòng)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展具有重要意義。

3　董事會(huì)構(gòu)成與運(yùn)作

3.1董事會(huì)構(gòu)成與運(yùn)作依據(jù)

與其他類(lèi)型企業(yè)相同，鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的董事會(huì)構(gòu)成與運(yùn)作依據(jù)的是《公司法》、《公司章程》、《董事會(huì)議事規(guī)則》。其中，《公司法》對(duì)董事會(huì)的成員組成、職權(quán)、會(huì)議的召集和主持等進(jìn)行了規(guī)定；《公司章程》在《公司法》的基礎(chǔ)上，結(jié)合企業(yè)實(shí)際，規(guī)定了董事會(huì)的組成、職權(quán)與義務(wù)、會(huì)議召集與召開(kāi)程序等；《董事會(huì)議事規(guī)則》則在《公司法》和《公司章程》的基礎(chǔ)上，對(duì)董事會(huì)會(huì)議的召集與召開(kāi)程序、審議程序與決議等進(jìn)行了更加細(xì)致的規(guī)定。此外，根據(jù)企業(yè)實(shí)際需要，董事會(huì)可設(shè)立戰(zhàn)略、審計(jì)、薪酬與考核等專(zhuān)門(mén)委員會(huì)，為董事會(huì)決策提供咨詢(xún)和建議，故部分設(shè)置專(zhuān)門(mén)委員會(huì)的勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)運(yùn)作的依據(jù)還包括董事會(huì)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)議事規(guī)則。

3.2董事會(huì)構(gòu)成與運(yùn)作實(shí)例

鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)中，董事會(huì)一般由7至9名董事組成，包括職工董事、外部董事和非外部董事，董事會(huì)對(duì)企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、投資擔(dān)保、財(cái)務(wù)預(yù)決算、企業(yè)重組、機(jī)構(gòu)設(shè)置、管理制度等事項(xiàng)進(jìn)行決策，董事會(huì)會(huì)議分為定期會(huì)議和臨時(shí)會(huì)議，定期會(huì)議每年至少召開(kāi)兩次。

以鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)M為例，其董事會(huì)由7名成員組成，其中1名外部董事、1名職工董事、5名非外部董事，董事會(huì)下設(shè)戰(zhàn)略、薪酬與考核兩個(gè)專(zhuān)門(mén)委員會(huì)；2015年，該企業(yè)共召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議8次，審議議案51項(xiàng)，其中報(bào)告類(lèi)6項(xiàng)、年度計(jì)劃類(lèi)1項(xiàng)、制度辦法類(lèi)7項(xiàng)、人員聘任類(lèi)13項(xiàng)、財(cái)務(wù)預(yù)決算及利潤(rùn)分配5項(xiàng)、機(jī)構(gòu)設(shè)置類(lèi)8項(xiàng)、投資擔(dān)保類(lèi)6項(xiàng)、薪酬與考核類(lèi)2項(xiàng)、對(duì)子公司增資2項(xiàng)、對(duì)外捐贈(zèng)1項(xiàng)；召開(kāi)董事會(huì)戰(zhàn)略委員會(huì)1次，審議議案1項(xiàng)；召開(kāi)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)2次，審議議案2項(xiàng)。又以鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)N為例，其董事會(huì)由8名成員組成，其中1名外部董事、1名職工董事、6名非外部董事，董事會(huì)下設(shè)薪酬與考核委員會(huì)；2015年，該企業(yè)共召開(kāi)董事會(huì)會(huì)議7次，審議議案44項(xiàng)，其中報(bào)告類(lèi)6項(xiàng)、年度計(jì)劃類(lèi)2項(xiàng)、制度辦法類(lèi)5項(xiàng)、人員聘任類(lèi)11項(xiàng)、財(cái)務(wù)預(yù)決算及利潤(rùn)分配3項(xiàng)、機(jī)構(gòu)設(shè)置類(lèi)9項(xiàng)、投資擔(dān)保類(lèi)3項(xiàng)、薪酬與考核類(lèi)4項(xiàng)、關(guān)聯(lián)交易類(lèi)1項(xiàng)；召開(kāi)董事會(huì)薪酬與考核委員會(huì)1次，審議議案4項(xiàng)。

4　鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)運(yùn)作中存在的問(wèn)題及對(duì)策

4.1董事會(huì)與經(jīng)理層成員重合度較高

雖然鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的董事會(huì)成員中有外部董事和職工董事，但其數(shù)量不足董事會(huì)成員的二分之一，董事會(huì)中有超過(guò)一半的董事由企業(yè)經(jīng)理層人員兼任，使得部分經(jīng)理層人員即是決策者又是執(zhí)行者[6-7]，這與現(xiàn)代企業(yè)制度中經(jīng)理層作為企經(jīng)營(yíng)管理者的定位不相符合，不利于董事會(huì)對(duì)經(jīng)理層進(jìn)行監(jiān)督考核，影響董事會(huì)決策的科學(xué)性。應(yīng)進(jìn)一步優(yōu)化董事會(huì)成員組成，注重引入外部董事，逐步減少由經(jīng)理層人員兼任的董事數(shù)量，理順董事會(huì)與經(jīng)理層的關(guān)系，在董事會(huì)內(nèi)部形成制衡約束。

4.2董事會(huì)會(huì)議前置程序不合規(guī)

鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)屬?lài)?guó)有獨(dú)資公司，根據(jù)《公司法》規(guī)定不設(shè)股東會(huì)，因而公司治理結(jié)構(gòu)的主體為董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、黨組織。提交董事會(huì)會(huì)議決策的事項(xiàng)，根據(jù)不同類(lèi)別，應(yīng)事先經(jīng)過(guò)經(jīng)理層或黨組織集體研究，即經(jīng)理層、黨組織分別通過(guò)召開(kāi)總經(jīng)理辦公會(huì)、黨委會(huì)的形式確定需提交董事會(huì)決策的事項(xiàng)。但在部分企業(yè)的董事會(huì)運(yùn)作過(guò)程中，議案未經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)、黨委會(huì)研究即提交董事會(huì)決策的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。此外，也存在會(huì)前臨時(shí)增加議案且未及時(shí)告知董事的情況，致使與會(huì)董事無(wú)法充分了解議案內(nèi)容并做出正確決策。應(yīng)規(guī)范董事會(huì)會(huì)議前置程序，遵循上董事會(huì)的重要問(wèn)題先上總經(jīng)理辦公會(huì)或黨委會(huì)研究提出的原則；同時(shí)，規(guī)范董事會(huì)召集程序，會(huì)前應(yīng)按照《公司章程》和《董事會(huì)議事規(guī)則》規(guī)定的時(shí)間，將議案資料送達(dá)各位董事，若有臨時(shí)新增議案，應(yīng)在取得全體與會(huì)董事認(rèn)可后方能上會(huì)。

4.3對(duì)董事會(huì)決策事項(xiàng)的法律審核不到位

隨著經(jīng)濟(jì)發(fā)展和基建市場(chǎng)商業(yè)模式的更新，鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)的規(guī)模不斷擴(kuò)大，業(yè)務(wù)領(lǐng)域不斷拓寬，與企業(yè)發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)相關(guān)的重要事項(xiàng)，尤其是涉及企業(yè)重組、重大投融資、對(duì)外擔(dān)保、關(guān)聯(lián)交易等事項(xiàng)日漸增多，這就使得董事會(huì)議案的類(lèi)別與復(fù)雜程度不斷增加，相應(yīng)地給董事會(huì)運(yùn)作帶來(lái)更多法律風(fēng)險(xiǎn)。部分鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)對(duì)董事會(huì)決策事項(xiàng)的法律審核重視不夠，會(huì)前沒(méi)有組織相關(guān)部門(mén)對(duì)議案內(nèi)容的合法合規(guī)性進(jìn)行審核，導(dǎo)致部分議案“帶病上會(huì)”，為企業(yè)后續(xù)發(fā)展和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)埋下隱患。應(yīng)建立完善董事會(huì)決策事項(xiàng)法律審核機(jī)制，由法律部門(mén)負(fù)責(zé)，提前對(duì)上會(huì)議案進(jìn)行審核并出具法律意見(jiàn)，未經(jīng)審核的議案不得上會(huì)，防范決策的法律風(fēng)險(xiǎn)。

4.4缺乏對(duì)董事會(huì)決議執(zhí)行情況的關(guān)注

董事會(huì)決議是董事會(huì)決策結(jié)果的體現(xiàn)，反映董事會(huì)對(duì)決策事項(xiàng)的意見(jiàn)。在部分鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)運(yùn)作過(guò)程中，存在完成董事會(huì)決議即不再過(guò)問(wèn)決策事項(xiàng)的現(xiàn)象，董事會(huì)及其成員對(duì)決議貫徹落實(shí)情況的關(guān)注度不高，沒(méi)有對(duì)決議執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤了解和監(jiān)督檢查，對(duì)決議執(zhí)行過(guò)程中存在的問(wèn)題一無(wú)所知。應(yīng)增強(qiáng)對(duì)董事會(huì)決議執(zhí)行情況的關(guān)注程度，建立健全董事會(huì)決議執(zhí)行跟蹤評(píng)價(jià)制度體系，通過(guò)決議執(zhí)行部門(mén)反饋信息、董事會(huì)檢查調(diào)研、董事會(huì)考核評(píng)價(jià)等措施，加強(qiáng)對(duì)決議貫徹落實(shí)情況的管理，確保決議得到有效實(shí)施。

5　面對(duì)新的公司治理環(huán)境的思考

中共中央、國(guó)務(wù)院《關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)》[5]對(duì)深化國(guó)有企業(yè)改革作出重大部署，提出“到2020年，在國(guó)有企業(yè)改革重要領(lǐng)域和關(guān)鍵環(huán)節(jié)取得決定性成果，形成更加符合我國(guó)基本經(jīng)濟(jì)制度和社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展要求的國(guó)有資產(chǎn)管理體制、現(xiàn)代企業(yè)制度、市場(chǎng)化經(jīng)營(yíng)機(jī)制”的目標(biāo)，這意味著國(guó)企改革正式駛?cè)肟燔?chē)道，新的公司治理環(huán)境正在形成。

在新的公司治理環(huán)境下，為進(jìn)一步規(guī)范鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)董事會(huì)運(yùn)作，充分發(fā)揮董事會(huì)作用，應(yīng)注重以下幾方面：一是加強(qiáng)決策前調(diào)研，建立健全會(huì)前調(diào)研論證制度，明確必須調(diào)研的事項(xiàng)、調(diào)研程序、調(diào)研成果運(yùn)用等，尤其對(duì)非主業(yè)投資、重大投融資或重大項(xiàng)目安排，在會(huì)前應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分調(diào)研，并形成調(diào)研報(bào)告作為決策依據(jù)。二是加強(qiáng)董事履職培訓(xùn)，強(qiáng)化董事學(xué)習(xí)培訓(xùn)機(jī)制，幫助董事完善知識(shí)結(jié)構(gòu)，重點(diǎn)是掌握財(cái)務(wù)、金融、法律等方面的知識(shí)，提高董事履職能力，為董事會(huì)規(guī)范運(yùn)作提供充足的智力支持。三是針對(duì)董事會(huì)工作關(guān)鍵環(huán)節(jié)，進(jìn)一步規(guī)范議案收集和提交、審議表決、紀(jì)要決議形成和發(fā)布等工作程序，完善具體工作流程，明確具體操作規(guī)程。四是妥善處理董事會(huì)與監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層、黨組織的關(guān)系，支持和保障經(jīng)理層依法行權(quán)，主動(dòng)接受監(jiān)事會(huì)的監(jiān)督，尊重并發(fā)揮黨組織的政治核心作用，真正形成權(quán)責(zé)對(duì)等、運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制。

6　結(jié)論

面對(duì)新形勢(shì)、新環(huán)境，鐵路勘察設(shè)計(jì)企業(yè)應(yīng)更加重視董事會(huì)運(yùn)作，通過(guò)優(yōu)化人員組成、規(guī)范議事程序、加強(qiáng)議案法律審核、關(guān)注決議執(zhí)行情況等措施，不斷規(guī)范董事會(huì)運(yùn)作，保證董事會(huì)充分發(fā)揮決策作用，切實(shí)提高公司治理水平，促進(jìn)企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

[1]王國(guó)平.現(xiàn)代國(guó)有企業(yè)治理研究[M].北京:化學(xué)工作出版社，2011

[2]管翊汝.關(guān)于完善鐵路企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)的幾點(diǎn)思考[J].現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)信息， 2012(9)

[3]吳軍.論鐵路建設(shè)項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)精細(xì)化管理[J].鐵道勘察， 2016(3)

[4]李飛，王學(xué)政.公司法釋義[M].北京:中國(guó)市場(chǎng)出版社，2005

[5]中共中央、國(guó)務(wù)院.中發(fā)〔2015〕22號(hào).關(guān)于深化國(guó)有企業(yè)改革的指導(dǎo)意見(jiàn)[R].北京：中共中央、國(guó)務(wù)院，2015

[6]邵寧.推動(dòng)國(guó)企董事會(huì)建設(shè)——探索國(guó)有大企業(yè)長(zhǎng)期穩(wěn)定發(fā)展的制度基礎(chǔ)[J].企業(yè)管理，2011(1)

[7]趙季青.建筑企業(yè)董事會(huì)建設(shè)之探討[J].市政技術(shù)，2013(S1)

Discussion on Operation of The Board of Directors ofRailway Survey and Design Enterprise

LIANG Yun

2016-05-23

梁韻(1986—)，女，2011年畢業(yè)于北京交通大學(xué)巖土工程專(zhuān)業(yè)，工學(xué)碩士，工程師。

1672-7479(2016)04-0100-03

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