李瑋瑋

(安徽工商職業(yè)學(xué)院 會(huì)計(jì)系，安徽 合肥 231131）

中小企業(yè)是安徽發(fā)展中具有生機(jī)活力的重要經(jīng)濟(jì)主體，是解決就業(yè)問(wèn)題的重要載體，也是推動(dòng)創(chuàng)新的重要抓手。但是由于生產(chǎn)要素成本上漲、社會(huì)誠(chéng)信體系不健全、擔(dān)保機(jī)構(gòu)不完善以及中小企業(yè)自身問(wèn)題，融資難、融資貴依然是其健康持續(xù)發(fā)展的重要瓶頸，融資困境沒(méi)有明顯好轉(zhuǎn)。在解決中小企業(yè)融資難的問(wèn)題中，金融機(jī)構(gòu)考慮中小企業(yè)管理經(jīng)營(yíng)信息不透明、抗風(fēng)險(xiǎn)能力低、誠(chéng)信狀況不樂(lè)觀、缺少有效擔(dān)保等因素，想貸給企業(yè)又不敢貸，導(dǎo)致中小企業(yè)告借無(wú)門。為此，區(qū)域性商業(yè)銀行應(yīng)因時(shí)而變、順勢(shì)而為，積極響應(yīng)國(guó)家政策，發(fā)揮自身優(yōu)勢(shì)，主動(dòng)為中小企業(yè)“輸氧供血”，為做強(qiáng)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、擴(kuò)大就業(yè)、改善民生作出應(yīng)有貢獻(xiàn)，進(jìn)一步完善金融與實(shí)體經(jīng)濟(jì)良性互動(dòng)機(jī)制，實(shí)現(xiàn)合作共贏。同時(shí)，要把握“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”的時(shí)代脈搏，按照國(guó)家政策導(dǎo)向、市場(chǎng)需求，服務(wù)中小企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)。

1 安徽省中小企業(yè)發(fā)展概況

改革開(kāi)放30年來(lái)，國(guó)民經(jīng)濟(jì)迅速增長(zhǎng)。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助推下，中小企業(yè)數(shù)量不斷增加，成為工業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的助力軍，在促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮了非常重要的作用。據(jù)安徽省經(jīng)濟(jì)和信息化委員會(huì)的數(shù)據(jù)表明，2014年安徽省約有277戶大型工業(yè)企業(yè)和16095戶中小工業(yè)企業(yè)，其中大型工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)349.5億元，同比下降12.2%，中小工業(yè)企業(yè)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)1067.4億元，同比增長(zhǎng)10.8%，高于全省平均水平6.7個(gè)百分點(diǎn)，中小企業(yè)利潤(rùn)總額約占全省工業(yè)利潤(rùn)的75.3%。2014年中小企業(yè)對(duì)全省經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)度明顯提高，貢獻(xiàn)率達(dá)到75.7%，比上一年增長(zhǎng)了4.9個(gè)百分點(diǎn);規(guī)模以上工業(yè)中，中小企業(yè)增加值增長(zhǎng)13.8%，高于全部工業(yè)2.6個(gè)百分點(diǎn)[1]。可見(jiàn)，中小企業(yè)逐漸成為工業(yè)利潤(rùn)增長(zhǎng)的主力。

2 安徽省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

2.1 融資渠道過(guò)窄，外源性融資能力有限

資金是企業(yè)發(fā)展的必要條件。就目前情況而言，中小企業(yè)發(fā)展主要靠自身經(jīng)營(yíng)積累及其融資能力，因此中小企業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展必須考慮自身融資能力問(wèn)題。為充分了解安徽省中小企業(yè)融資現(xiàn)狀，筆者組織對(duì)六安、馬鞍山、蕪湖、銅陵等地進(jìn)行了問(wèn)卷調(diào)查。從實(shí)地調(diào)查看，安徽省多數(shù)中小企業(yè)的內(nèi)源融資能力有限，在一定程度上制約了企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，部分企業(yè)的發(fā)展迫切需要外源性融資的支持。從權(quán)益資本融資來(lái)看，由于資本市場(chǎng)門檻過(guò)高，大多數(shù)公司不具備上市條件，致使很多中小企業(yè)難以通過(guò)權(quán)益資本融資解決資金問(wèn)題;從債務(wù)資本融資來(lái)說(shuō)，由于中小企業(yè)財(cái)務(wù)管理制度、內(nèi)部控制和監(jiān)督管理機(jī)制不健全，信用擔(dān)保體系不完善，以及企業(yè)社會(huì)征信制度的缺失，使得中小型企業(yè)通過(guò)發(fā)行債權(quán)進(jìn)行融資的成本提高[2]。問(wèn)卷調(diào)查數(shù)據(jù)得示，企業(yè)選擇銀行貸款融資方式的占81.7%，選擇股權(quán)融資方式的占6.4%，選擇向親朋借款融資方式的占4.5%，選擇民間借貸融資方式的占3.1%，選擇引進(jìn)外資融資方式的占1.1%，采取其它融資方式的占3.2%?？梢?jiàn)中小企業(yè)融資渠道主要還是依托商業(yè)銀行，形式比較單一。

2.2 大銀行“惜貸”，信貸支持小

隨著市場(chǎng)化進(jìn)程的加快以及商業(yè)化運(yùn)營(yíng)理念的增強(qiáng)，商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中更加注重其資產(chǎn)業(yè)務(wù)的安全性，不斷加強(qiáng)和完善風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制。為規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)，最大限度地壓縮風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比重，商業(yè)銀行將大部分資金投向了大型企業(yè)。從防范風(fēng)險(xiǎn)和控制成本方面，由于中小企業(yè)的貸款成本較高且貸款風(fēng)險(xiǎn)較大，這使得大多數(shù)銀行對(duì)中小企業(yè)存在“惜貸”現(xiàn)象。為了降低不良資產(chǎn)比率，減少逾期貸款以及呆賬、壞賬損失的比重，商業(yè)銀行改變?cè)匈J款管理方式，嚴(yán)格貸款申請(qǐng)受理、審批手續(xù)和發(fā)放程序，更加重視對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理現(xiàn)狀和信用狀況的考察，對(duì)中小企業(yè)普遍采取收緊貸款權(quán)限并要求其提供貸款抵押擔(dān)保[3]。以六安市為例，據(jù)2014年人民銀行六安中心支行調(diào)查顯示:67.5% 的企業(yè)認(rèn)為從銀行獲得融資支持比較困難。

2.3 缺乏抵押擔(dān)保品，融資成本過(guò)高

2013年下半年以來(lái)，銀行資金面的緊張狀況并未得到有效緩解，加之受互聯(lián)網(wǎng)金融產(chǎn)品沖擊，多數(shù)銀行存款流失均較為嚴(yán)重。在當(dāng)前銀行利差收入逐漸減少的背景下，多數(shù)銀行針對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)性貸款的利率，在基準(zhǔn)利率的基礎(chǔ)上普遍上浮20%以上，有些銀行甚至上浮50%。此外，部分銀行除要求提供“抵押+擔(dān)?！蓖?，還制定了其特殊的申請(qǐng)門檻，除了要求提供固定資產(chǎn)抵押外，對(duì)企業(yè)注冊(cè)年限及法人從業(yè)年限提出要求。此外，為防范信用風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行要求借款者提供足夠的抵押擔(dān)保品，由于中小企業(yè)缺乏足夠的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作抵押，缺乏有效的信用記錄，使得融資成本加大。

3 區(qū)域性商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)融資的優(yōu)勢(shì)分析

近些年來(lái)，區(qū)域性商業(yè)銀行作為金融機(jī)構(gòu)中的新生力量，業(yè)務(wù)范圍和分支機(jī)構(gòu)不斷擴(kuò)大，在經(jīng)營(yíng)體制、方式、管理策略和政策支持上優(yōu)勢(shì)凸顯。

3.1 滿足中小企業(yè)融資需求，形成經(jīng)營(yíng)體制優(yōu)勢(shì)

區(qū)域性商業(yè)銀行與中小企業(yè)這兩大經(jīng)濟(jì)實(shí)體都具有地方性企業(yè)組織的特點(diǎn)，它們?cè)诮?jīng)營(yíng)體制、組織運(yùn)行、技術(shù)層面、營(yíng)運(yùn)效率、服務(wù)等方面有很多類似點(diǎn)。區(qū)域性商業(yè)銀行屬于中小銀行，與國(guó)有大型商業(yè)銀行相比，客戶資源與網(wǎng)點(diǎn)布局、金融創(chuàng)新與科技支撐、資產(chǎn)規(guī)模與業(yè)務(wù)品種等均落后于大銀行，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)并不明顯。相對(duì)來(lái)說(shuō)，從資金成本和貸款便利的角度，區(qū)域性銀行對(duì)中小企業(yè)提供的資金服務(wù)都是較為適宜的。所以，在大型商業(yè)銀行追逐中高端客戶的同時(shí)，區(qū)域性商業(yè)銀行則應(yīng)把自己的服務(wù)對(duì)象定位于中小企業(yè)客戶群。尤其是隨著國(guó)有商業(yè)銀行內(nèi)外約束機(jī)制的加強(qiáng)，作為區(qū)域性商業(yè)銀行這一傳統(tǒng)體制外的新生力量，可以以自己特有扁平化管理體制和面向“兩小”的市場(chǎng)定位克服體制性因素影響，使自己與小企業(yè)實(shí)現(xiàn)具有實(shí)質(zhì)上的對(duì)稱性，既推動(dòng)中小企業(yè)發(fā)展，也加快自身前進(jìn)[4]。

3.2 信息、資源集中，發(fā)揮區(qū)域性優(yōu)勢(shì)

中小金融機(jī)構(gòu)的區(qū)域性優(yōu)勢(shì)，為其獲取地方競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)提供了前提。由于區(qū)域性商業(yè)銀行熟悉本地客戶的資信與經(jīng)營(yíng)狀況，獲取當(dāng)?shù)仄髽I(yè)準(zhǔn)確信息的能力較強(qiáng)，對(duì)所在區(qū)域的市場(chǎng)需求信息把握得更為準(zhǔn)確細(xì)致，能夠靈活地就近收集并處理本地中小企業(yè)的各種信息，更容易集中優(yōu)勢(shì)資源提供有針對(duì)性的產(chǎn)品與服務(wù)并根據(jù)其特點(diǎn)提供個(gè)性化的服務(wù)，靈活地制定信貸契約。這在一定程度上可以消除信息不對(duì)稱的影響，從而確定最適當(dāng)?shù)?、最具針?duì)性和可操作性的信貸條款。

3.3 經(jīng)營(yíng)方式靈活，突顯效率優(yōu)勢(shì)

區(qū)域性商業(yè)銀行規(guī)模普遍較小，與大銀行相比，具有決策層次少，組織鏈條短，信息傳遞快等特點(diǎn)，有明顯的效率優(yōu)勢(shì)。以中小企業(yè)融資為例，向大銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，調(diào)查內(nèi)容多，審批手續(xù)繁雜且需要足夠的抵押品。區(qū)域性商業(yè)銀行則對(duì)貸款企業(yè)有一定的了解和掌握，能貸不能貸有較為準(zhǔn)確的預(yù)判和評(píng)估，且管理層級(jí)少，無(wú)需層層審批，可以在較短的時(shí)間內(nèi)完成決策。同時(shí)，中小企業(yè)融資需求有“短、小、頻、急”等顯著特征。這恰恰能夠體現(xiàn)區(qū)域性商業(yè)銀行的效率優(yōu)勢(shì)。區(qū)域性商業(yè)銀行，可針對(duì)中小企業(yè)需求，從發(fā)展理念、組織架構(gòu)、業(yè)務(wù)模式、資源配置、產(chǎn)品開(kāi)發(fā)等方面，打造具有針對(duì)性、實(shí)效性和可操作性的專業(yè)化、精細(xì)化以及品牌化融資服務(wù)。此外，區(qū)域性商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)靈活，在創(chuàng)新金融產(chǎn)品和提供個(gè)性化服務(wù)方面獨(dú)具優(yōu)勢(shì)，可依據(jù)市場(chǎng)變化和不同客戶群體，不斷調(diào)整營(yíng)銷策略，創(chuàng)新金融產(chǎn)品。

3.4 運(yùn)用政策規(guī)定，發(fā)揮利率優(yōu)勢(shì)

中央銀行政策規(guī)定，中小商業(yè)銀行在從事信貸業(yè)務(wù)時(shí)，可以對(duì)規(guī)定的基準(zhǔn)利率進(jìn)行上下浮動(dòng)。其中，城市商業(yè)銀行貸款利用上下浮動(dòng)幅度可達(dá)30%。區(qū)域性商業(yè)銀行可有效利用利率這個(gè)杠桿，針對(duì)不同信用等級(jí)、借貸風(fēng)險(xiǎn)的中小企業(yè)開(kāi)展借貸業(yè)務(wù)。更為重要的是，商業(yè)銀行可通過(guò)利率空間吸引優(yōu)質(zhì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)，分擔(dān)借貸風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化資產(chǎn)質(zhì)量。

3.5 服務(wù)地方發(fā)展，延續(xù)關(guān)系優(yōu)勢(shì)

從區(qū)域性銀行發(fā)展歷程來(lái)看，它是在原五類金融機(jī)構(gòu)的基礎(chǔ)上合并而成。這五類金融機(jī)構(gòu)分別為:各地方城市信用合作社、城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村商業(yè)銀行以及農(nóng)場(chǎng)合作銀行。由于根植當(dāng)?shù)?，此類金融機(jī)構(gòu)與地方政府的關(guān)系一般較為密切，在業(yè)務(wù)開(kāi)展中定位地方中小企業(yè)，以為地方中小企業(yè)提供資金為戰(zhàn)略目標(biāo)。由于長(zhǎng)期服務(wù)并致力于地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展與建設(shè)，為地方經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)發(fā)揮了顯著的作用，它們?cè)诮窈蟮臉I(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)開(kāi)拓中更易得到地方政府的認(rèn)可和扶持，在滿足條件的情況下，可以獲得一定的便利條件和優(yōu)惠政策。

4 區(qū)域性商業(yè)銀行開(kāi)展中小企業(yè)融資業(yè)務(wù)面臨的問(wèn)題

4.1 經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)大

在商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，信用風(fēng)險(xiǎn)仍是其面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)之一。當(dāng)前我國(guó)的社會(huì)信用環(huán)境體系建設(shè)尚不完善，部分中小企業(yè)主缺乏誠(chéng)信以及法律意識(shí)淡薄，中小企業(yè)貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)依然存在。雖然部分銀行在開(kāi)展貸款業(yè)務(wù)過(guò)程中會(huì)提高10%～15%的貸款利率來(lái)抵消部分交易成本，但是由于中小企業(yè)對(duì)利率的不敏感性以及違約行為的低成本性，部分企業(yè)主寧愿毀約而不履行還款責(zé)任和義務(wù)，這給商業(yè)銀行帶來(lái)極大的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

4.2 信息獲取難

規(guī)范的財(cái)務(wù)制度是企業(yè)健康發(fā)展的根本保證。但是在我國(guó)，由于多種原因，中小企業(yè)的財(cái)務(wù)制度并不完善，財(cái)務(wù)管理缺失，這導(dǎo)致企業(yè)財(cái)務(wù)信息的真實(shí)性較差，透明度不高，在經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)核算出現(xiàn)混亂的情形下，諸如數(shù)據(jù)不真實(shí)、報(bào)表不規(guī)范，甚至虛賬假賬等現(xiàn)象普遍存在。商業(yè)銀行在發(fā)放貸款前一般要對(duì)企業(yè)進(jìn)行常規(guī)的信用等級(jí)評(píng)估，由于獲取中小企業(yè)的真實(shí)信息較難，對(duì)其信用評(píng)級(jí)就比較困難。

4.3 抵押擔(dān)保方式單一

為加強(qiáng)流動(dòng)性，降低和控制風(fēng)險(xiǎn)成本，商業(yè)銀行在開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)時(shí)往往要求資金需求方提供足額有效的抵押擔(dān)保。但是，中小企業(yè)往往規(guī)模小且知名度不高，符合城市商業(yè)銀行貸款條件的抵押擔(dān)保物少，實(shí)際操作中很難找到合適擔(dān)保中介。在申請(qǐng)抵押貸款時(shí)，相關(guān)手續(xù)辦理過(guò)程繁雜，審批時(shí)間久，收費(fèi)項(xiàng)目多且費(fèi)用較高;抵押品不規(guī)范且估值較低，不符合貸款銀行的相關(guān)要求，導(dǎo)致抵押和擔(dān)保要求難以實(shí)現(xiàn)。此外，從安徽乃至全國(guó)來(lái)看，承擔(dān)中小企業(yè)融資的擔(dān)保中介機(jī)構(gòu)，發(fā)展起步遲、規(guī)模小，尚未建立與信貸業(yè)務(wù)密切相關(guān)的、較為完善的信用體系和信用評(píng)價(jià)制度。而且，大多數(shù)擔(dān)保服務(wù)機(jī)構(gòu)的規(guī)模較小、實(shí)力不強(qiáng)，不能真正發(fā)揮降低風(fēng)險(xiǎn)和轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的作用。同時(shí)，政府扶持也不到位，政策鼓勵(lì)和資金投入力度有待加大。

4.4 激勵(lì)約束難

由于貸款政策的不斷調(diào)整，銀行對(duì)基層分支行的信貸審批權(quán)不斷集中到上級(jí)，有些銀行甚至將信貸審批權(quán)限上收總行?？傂懈鶕?jù)各方面原因，會(huì)優(yōu)先滿足大企業(yè)這些“存量”客戶的貸款需求，而中小企業(yè)這些“新增”客戶在向銀行申請(qǐng)貸款時(shí)，往往會(huì)受到一些阻礙。由于貸款審批手續(xù)嚴(yán)格，審批時(shí)間長(zhǎng)，往往導(dǎo)致審批效率降低，一些中小企業(yè)放棄了銀行貸款申請(qǐng)。這也在一定程度上打擊了信貸人員開(kāi)拓市場(chǎng)的信心。同時(shí)許多商業(yè)銀行實(shí)行“誰(shuí)貸款，誰(shuí)負(fù)責(zé)”的責(zé)任制度，此項(xiàng)制度明確了貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，強(qiáng)化了信貸人員貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任約束，但與之相對(duì)應(yīng)的內(nèi)部激勵(lì)機(jī)制卻沒(méi)有跟進(jìn)或者晚上。這種貸款發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)與收益不對(duì)稱的現(xiàn)象，極大地降低了信貸人員的工作積極性，也在一定程度上加劇了中小企業(yè)融資難。

5 區(qū)域性商業(yè)銀行扶持中小企業(yè)發(fā)展的對(duì)策建議

5.1 深化體制改革，完善內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)

2004年以來(lái)，區(qū)域性商業(yè)銀行作為中國(guó)銀行體系的第三梯隊(duì)，不斷推進(jìn)改革步伐，尤其在引入戰(zhàn)略投資者方面做了很多大膽嘗試，并借助投資者的調(diào)整進(jìn)一步完善了內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制，有效提高了商業(yè)銀行市場(chǎng)化運(yùn)行、可持續(xù)發(fā)展和科學(xué)化管理水平。但是，從區(qū)域商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制看，過(guò)于聚焦貸款規(guī)模，而忽視了經(jīng)濟(jì)資本約束和經(jīng)濟(jì)增加值。商業(yè)銀行必須主動(dòng)適應(yīng)當(dāng)前的宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境，大力推進(jìn)內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理體制改革，積極落實(shí)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2013年啟動(dòng)實(shí)施的《商業(yè)銀行資本管理辦法》。特別是《2015年政府工作報(bào)告》強(qiáng)調(diào):推動(dòng)具備條件的民間資本依法發(fā)起設(shè)立中小型銀行等金融機(jī)構(gòu)，成熟一家，批準(zhǔn)一家，不設(shè)限額。釋放出來(lái)的信息就是要大力穩(wěn)妥地發(fā)展面向中小微企業(yè)的特色中小金融機(jī)構(gòu)。這對(duì)現(xiàn)有區(qū)域性商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，既是壓力更是機(jī)遇。安徽省提出:大力發(fā)展普惠金融，培育面向中小微企業(yè)、“三農(nóng)”的地方法人中小金融機(jī)構(gòu)，提高農(nóng)村商業(yè)銀行和村鎮(zhèn)銀行服務(wù)水平，支持新設(shè)民營(yíng)銀行。為了應(yīng)對(duì)銀行之間的發(fā)展競(jìng)爭(zhēng)、空間競(jìng)爭(zhēng)，搶占先機(jī)、把握主動(dòng)，現(xiàn)有商業(yè)銀行要進(jìn)一步創(chuàng)新管理體制，激活機(jī)制、做優(yōu)平臺(tái)，提高管理水平、融資能力和抗市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)能力。為此，安徽區(qū)域性商業(yè)銀行要進(jìn)一步深化內(nèi)部改革，優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)，強(qiáng)化市場(chǎng)主體，減少政府干預(yù)。同時(shí)，要積極相應(yīng)并利用國(guó)家相關(guān)政策，創(chuàng)新經(jīng)營(yíng)理念，以分行或中心等形式創(chuàng)立中小金融機(jī)構(gòu)，專門開(kāi)展中小企業(yè)融資服務(wù)，并完善內(nèi)部考核激勵(lì)機(jī)制，鼓勵(lì)開(kāi)展中小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)。

5.2 強(qiáng)化內(nèi)控機(jī)制，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)

安徽省作為全國(guó)第三批試點(diǎn)信用報(bào)告查詢系統(tǒng)，已于2014年5月開(kāi)通互聯(lián)網(wǎng)查詢個(gè)人信用信息報(bào)告系統(tǒng)。目前，全省社會(huì)征信系統(tǒng)和相關(guān)法律法規(guī)正在逐步完善中。區(qū)域性商業(yè)銀行應(yīng)主動(dòng)介入社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)，將信貸誠(chéng)信納入重要評(píng)估監(jiān)測(cè)內(nèi)容。通過(guò)各種渠道和形式組織開(kāi)展信用調(diào)查、分析等工作，建立地方中小企業(yè)誠(chéng)信信息資源平臺(tái)。強(qiáng)化貸前常規(guī)調(diào)查，通過(guò)對(duì)非財(cái)務(wù)因素的收集、處理和分析，發(fā)揮非財(cái)務(wù)因素對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的預(yù)警作用，把好第一關(guān)。強(qiáng)化貸中審查，嚴(yán)格審查抵押、質(zhì)押以及擔(dān)保符合相關(guān)法律手續(xù)，熟悉抵押、質(zhì)押財(cái)產(chǎn)的用途，注意抵押物的變現(xiàn)能力。強(qiáng)化貸后跟蹤檢查，掌握還貸情況，特別是掌握延期還款原因，分析可能出現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，確定是否存在抽逃資金、財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移等現(xiàn)象，最終評(píng)估是否給予展期。加強(qiáng)內(nèi)部控制，嚴(yán)格執(zhí)行貸款第一責(zé)任人制度、審貸分離、分級(jí)審批制度，明確責(zé)任和責(zé)任追究。同時(shí)，加強(qiáng)制度建設(shè)，進(jìn)一步明確股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的責(zé)、權(quán)、利，積極整合監(jiān)督資源，創(chuàng)新內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制，提高監(jiān)督效率[5]。

5.3 創(chuàng)新金融產(chǎn)品，提高服務(wù)保障能力

區(qū)域性商業(yè)銀行應(yīng)立足于區(qū)域資源，針對(duì)特色的產(chǎn)業(yè)集群，以客戶需求為中心，積極開(kāi)展各項(xiàng)中小企業(yè)金融服務(wù)。首先，以客戶需求為中心。根據(jù)客戶需求打造銷售渠道及流程，以滿足客戶特性化信貸服務(wù)需求;其次，創(chuàng)新金融產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)批量化銷售。在還款方式、擔(dān)保方式、服務(wù)機(jī)制等多各方面大膽創(chuàng)新，設(shè)計(jì)相應(yīng)的金融產(chǎn)品和風(fēng)險(xiǎn)防控手段，開(kāi)展批量集群式營(yíng)銷，為上、下游中小企業(yè)提供供應(yīng)鏈金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)批量化營(yíng)銷。比如，在還款方式上，可借鑒商品房按揭的形式，實(shí)行等額本金、等額本息、一次性利隨本清、不定期、不定額等多種還款選擇?！?015政府工作報(bào)告》強(qiáng)調(diào):推進(jìn)信貸資產(chǎn)證券化，擴(kuò)大企業(yè)債券發(fā)行規(guī)模，發(fā)展金融衍生品市場(chǎng)。區(qū)域性商業(yè)銀行要積極落實(shí)國(guó)家政策，發(fā)揮“接地氣”的優(yōu)勢(shì)，有針對(duì)性地創(chuàng)新金融產(chǎn)品。特別是要針對(duì)不同產(chǎn)業(yè)、不同行業(yè)的特征，開(kāi)發(fā)有針對(duì)性的金融服務(wù)產(chǎn)品。例如，徽商銀行對(duì)制造業(yè)、批發(fā)零售業(yè)、商貿(mào)服務(wù)業(yè)等融資需求旺盛的行業(yè)，在中小企業(yè)發(fā)展快速的合肥、蕪湖、安慶、馬鞍山等地設(shè)立特色支行，開(kāi)展專業(yè)化、精細(xì)化的中小企業(yè)融資服務(wù)。截止2013年底，已經(jīng)成立總行小企業(yè)銀行部、10家分行小企業(yè)經(jīng)營(yíng)中心和43家小企業(yè)特色支行;開(kāi)通運(yùn)行了中小企業(yè)融資服務(wù)平臺(tái)“徽派e+”，涵蓋存、貸、匯等主要業(yè)務(wù)，提供電腦和移動(dòng)Pad終端渠道服務(wù)。

5.4 創(chuàng)新?lián)Ｐ问剑晟骑L(fēng)險(xiǎn)管理制度

不斷優(yōu)化資產(chǎn)抵押、質(zhì)押、第三方企業(yè)保證、企業(yè)聯(lián)保、組合擔(dān)保、知識(shí)產(chǎn)權(quán)抵押在內(nèi)的多樣化擔(dān)保方式，彌補(bǔ)完全抵押授信方式的發(fā)展限制，提高專業(yè)化能力，充分滿足中小企業(yè)不同層次、不同類別的金融服務(wù)需求。與此同時(shí)，還應(yīng)不斷改善中小企業(yè)融資環(huán)境，加強(qiáng)信用制度建設(shè)，建立和完善“誠(chéng)信獎(jiǎng)勵(lì)、失信懲戒”制度，以改善小企業(yè)金融服務(wù)的信用環(huán)境，讓誠(chéng)信真正成為財(cái)富。目前我國(guó)個(gè)人征信系統(tǒng)建設(shè)已初見(jiàn)成效，因此可考慮設(shè)計(jì)專門針對(duì)企業(yè)的信用評(píng)分系統(tǒng)。通過(guò)不斷加強(qiáng)社會(huì)征信系統(tǒng)建設(shè)，有效收集企業(yè)各項(xiàng)信息，采用定性和定量分析相結(jié)合的方法，全面綜合評(píng)估中小企業(yè)的信用狀況。應(yīng)加大失信者違約成本，通過(guò)建立企業(yè)不良信用記錄信息和“黑名單”共享機(jī)制，增大企業(yè)違約所要付出的代價(jià)，不斷完善風(fēng)險(xiǎn)管理制度[6]。此外，可嘗試由銀行、政府等多方出資，建立風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)?！百Y金池”，一方面撬動(dòng)更多資金、盤(pán)活信貸資產(chǎn)用于中小企業(yè)融資所需;另一方面切實(shí)為商業(yè)銀行分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，以更好地調(diào)整銀行借貸結(jié)構(gòu)，保證銀行資產(chǎn)質(zhì)量?！罢y擔(dān)”項(xiàng)目是安徽省成為“中央與地方財(cái)政擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)補(bǔ)償”政策試點(diǎn)省份之后的首批貸款項(xiàng)目。目前，此貸款政策已惠及淮北、蚌埠、阜陽(yáng)、六安、宣城等地，為中小微企業(yè)發(fā)放貸款共計(jì)7000多萬(wàn)元，有效解決了企業(yè)融資難等問(wèn)題。

5.5 創(chuàng)新服務(wù)理念，推動(dòng)大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)

《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于發(fā)展眾創(chuàng)空間推進(jìn)大眾創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)的指導(dǎo)意見(jiàn)》(國(guó)辦發(fā)〔2015〕9號(hào))指出，鼓勵(lì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)新設(shè)或改造部分(支)行，作為從事科技型中小企業(yè)金融服務(wù)的專業(yè)或特色分(支)行，提供科技融資擔(dān)保、知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押、股權(quán)質(zhì)押等方式的金融服務(wù)。區(qū)域性商業(yè)銀行，要緊跟“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”的時(shí)代形勢(shì)，按照市場(chǎng)化機(jī)制、專業(yè)化服務(wù)、資本化途徑，推動(dòng)資金鏈與創(chuàng)新鏈、產(chǎn)業(yè)鏈的有機(jī)融合，鼓勵(lì)中小企業(yè)二次創(chuàng)業(yè)和初創(chuàng)企業(yè)發(fā)展，幫助個(gè)人尤其是具有創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)能力的畢業(yè)大學(xué)生創(chuàng)業(yè)。探索成立區(qū)域性商業(yè)銀行聯(lián)盟，設(shè)立創(chuàng)投基金，定向用于服務(wù)“大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新”。

此外，建議地方政府積極落實(shí)國(guó)家有關(guān)政策要求，在加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行監(jiān)管、防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，從考核評(píng)級(jí)指標(biāo)體系、貨幣政策、市場(chǎng)機(jī)制完善等方面，對(duì)商業(yè)銀行適度“松綁”，調(diào)動(dòng)其積極性和性主動(dòng)性，鼓勵(lì)進(jìn)行體制創(chuàng)新、管理機(jī)制創(chuàng)新和產(chǎn)品創(chuàng)新，使其更好地服務(wù)中小微企業(yè)發(fā)展。

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