[摘要]我國(guó)銀行業(yè)經(jīng)歷了“單一制”、“二元制”、“多元制”三個(gè)發(fā)展階段，通過(guò)相關(guān)部門(mén)實(shí)施的一系列有效措施，我國(guó)各大商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率水平有了顯著改善，資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、流動(dòng)性等方面有了很大提升，但在資產(chǎn)盈利能力和資產(chǎn)質(zhì)量方面與國(guó)外成熟的商業(yè)銀行相比仍有很大差距，處于低效經(jīng)營(yíng)狀態(tài)。提出加大我國(guó)商業(yè)銀行創(chuàng)新力度，提高員工整體素質(zhì)，改善市場(chǎng)環(huán)境，加快發(fā)展信息技術(shù)、建立健全信息服務(wù)體系等提高我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的對(duì)策建議。

[關(guān)鍵詞]中國(guó)；商業(yè)銀行；經(jīng)營(yíng)效率

[中圖分類(lèi)號(hào)]F8323[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]2095-3283（2015）02-0106-03

[作者簡(jiǎn)介]馬榮（1990-），女，碩士研究生，研究方向：國(guó)際金融。一、中國(guó)銀行業(yè)經(jīng)營(yíng)體制發(fā)展的三大階段

（一）“單一制”的產(chǎn)生與發(fā)展

自新中國(guó)成立后至改革開(kāi)放是“單一制”銀行制度的產(chǎn)生與發(fā)展期，在以計(jì)劃為主的經(jīng)濟(jì)體制下我國(guó)對(duì)銀行業(yè)的管理采用“大一統(tǒng)”的方式，中國(guó)人民銀行既是政府機(jī)關(guān)又是唯一的金融機(jī)構(gòu)，其銀行功能表現(xiàn)為在計(jì)劃下為全國(guó)提供資金，此時(shí)中國(guó)人民銀行是貨幣發(fā)行中心、信貸中心、結(jié)算以及現(xiàn)金出納中心，相當(dāng)于德國(guó)模式的“全能銀行”。

（二）“二元制”的形成與發(fā)展

我國(guó)“二元制”銀行體系的形成與發(fā)展是自改革開(kāi)放起至1993年期間，“二元制”是指中國(guó)人民銀行作為中央銀行獨(dú)立存在為其中一元，而商業(yè)銀行則成為整個(gè)銀行體系中開(kāi)展具體銀行業(yè)務(wù)的另“一元”，包括四大國(guó)有商業(yè)銀行、股份制銀行以及外資銀行等。1984年中央銀行的建立，標(biāo)志著從原來(lái)計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的“單一制”銀行體制轉(zhuǎn)向“二元制”銀行體制。

（三）“多元制”的形成與發(fā)展

由于商業(yè)銀行本著自主經(jīng)營(yíng)、自負(fù)盈虧的企業(yè)原則不愿意而且也不可能涉足投資數(shù)額大、期限長(zhǎng)的領(lǐng)域及項(xiàng)目，所以只能依靠政府以國(guó)家信用來(lái)迅速集中和積累我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展所需要的大量資金，政策性銀行順勢(shì)而生，目的是為有效實(shí)施國(guó)家調(diào)整經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)政策創(chuàng)造條件。政策性銀行是相對(duì)于商業(yè)銀行而言的，1994年國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)進(jìn)出口銀行和中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行相繼組建，標(biāo)志著我國(guó)“多元制”銀行體系的形成，我國(guó)銀行體系中參與主體增多、金融產(chǎn)品多樣化發(fā)展及監(jiān)管體系的進(jìn)一步完善。

2003年銀監(jiān)會(huì)的成立實(shí)現(xiàn)了貨幣政策與銀行監(jiān)管職能的分離。此時(shí)中央銀行已經(jīng)成為比較單純的國(guó)家貨幣發(fā)行、控制以及制定金融政策的單位，銀行監(jiān)管的職能被獨(dú)立出來(lái)，銀監(jiān)會(huì)作為銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，成為中國(guó)銀行體系中新的“一元”。

二、中國(guó)銀行業(yè)的發(fā)展改革措施及成效

自改革開(kāi)放起，我國(guó)銀行業(yè)進(jìn)行了一系列改革并取得了較大的成功，成效主要表現(xiàn)在銀行業(yè)參與主體數(shù)量增多使競(jìng)爭(zhēng)程度加強(qiáng)、壟斷局面被打破、銀行服務(wù)質(zhì)量與經(jīng)營(yíng)效率提高以及較為完善的現(xiàn)代化多元銀行體系初步建立等方面。

1降低銀行業(yè)進(jìn)入壁壘。放寬行業(yè)進(jìn)入限制，鼓勵(lì)民營(yíng)銀行和外資銀行的設(shè)立和發(fā)展，提高銀行業(yè)開(kāi)放度以促進(jìn)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)。尤其是2014年7月民營(yíng)銀行試點(diǎn)的批準(zhǔn)，是金融改革藍(lán)圖的重頭大戲，民營(yíng)銀行作為對(duì)現(xiàn)有銀行體系的有力補(bǔ)充，它的試水成功，將為我國(guó)銀行市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)提供極大支撐。2015年1月初，李克強(qiáng)總理見(jiàn)證了國(guó)內(nèi)首家互聯(lián)網(wǎng)民營(yíng)銀行完成第一筆放貸業(yè)務(wù)。

2放松金融業(yè)分業(yè)經(jīng)營(yíng)管制，提高行業(yè)績(jī)效。從我國(guó)銀行業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀來(lái)看，還不具備發(fā)展德國(guó)式全能銀行模式即混業(yè)經(jīng)營(yíng)的能力，但金融控股公司是我國(guó)現(xiàn)階段金融混業(yè)經(jīng)營(yíng)可以選擇的一種有效模式。目前，中國(guó)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、中國(guó)工商銀行都有由其控股形成的金融控股公司。

3積極推動(dòng)股份制商業(yè)銀行改革。為了實(shí)現(xiàn)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)高效化，營(yíng)造良性的競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)主體的多樣化是基本方法之一，所以銀行監(jiān)管部門(mén)致力于不斷推動(dòng)股份制商業(yè)銀行的改革。己有浦發(fā)、興業(yè)、華夏及深圳發(fā)展銀行等8家股份制銀行先后成為上市公司，其余的股份制銀行也在不斷努力爭(zhēng)取達(dá)到股份制改革的條件。

4積極推進(jìn)利率市場(chǎng)化改革。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，價(jià)格是指引競(jìng)爭(zhēng)的信號(hào)，放開(kāi)了價(jià)格管制，才能真正達(dá)到銀行業(yè)的有效競(jìng)爭(zhēng)。因此我國(guó)積極進(jìn)行利率市場(chǎng)化改革。2012年，存款利率上限調(diào)整為基準(zhǔn)利率的11倍，貸款利率下限調(diào)整從基準(zhǔn)利率的09倍下調(diào)至08倍，之后又下調(diào)為07倍；2013年，取消貸款利率下限；2014年3月行全國(guó)人大會(huì)議上央行行長(zhǎng)表示預(yù)計(jì)兩年內(nèi)將放開(kāi)存款利率，這是利率市場(chǎng)化的最后一步。

三、中國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀

在我國(guó)金融機(jī)構(gòu)體系中，商業(yè)銀行仍處于主體地位，以下從資產(chǎn)質(zhì)量、盈利能力、抗風(fēng)險(xiǎn)能力、流動(dòng)性等方面分析我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀。

根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)，截至2014年10月末，我國(guó)商行的資產(chǎn)規(guī)模和負(fù)債規(guī)模均比2013年同期有所增長(zhǎng)。我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)本外幣資產(chǎn)總額為164003萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)141%；銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境內(nèi)本外幣負(fù)債總額為1522276萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)137%。

1從機(jī)構(gòu)類(lèi)型看，截至2014年10月，國(guó)有商業(yè)銀行資產(chǎn)總額為664605萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)87%；股份制商業(yè)銀行資產(chǎn)總額302717萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)157%；城市商業(yè)銀行資產(chǎn)總額170906萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)216%；其他類(lèi)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額285235萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)190%。國(guó)有商業(yè)銀行負(fù)債總額614404萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)82%；股份制商業(yè)銀行負(fù)債總額284213萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)154%；城市商業(yè)銀行負(fù)債總額158928萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)212%；其他類(lèi)金融機(jī)構(gòu)負(fù)債總額263857萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)189%。從各機(jī)構(gòu)占銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)與負(fù)債的比重來(lái)看，仍是大型商業(yè)銀行占比最大，分別達(dá)到405%和404%，但數(shù)據(jù)表明，占比在逐漸下降，體現(xiàn)出中國(guó)銀行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)程度的加劇。

2從資本充足水平看，截至2014年第三季度，我國(guó)商業(yè)銀行整體加權(quán)平均資本充足率1293%，其中核心一級(jí)資本充足率達(dá)到1047%，超過(guò)國(guó)際平均水平。endprint

3商業(yè)銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力由貸款損失準(zhǔn)備及撥備覆蓋率來(lái)衡量。截至2014年9月，商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金余額為18952萬(wàn)億元，比年初增加1272億元；撥備覆蓋率247%，比年初提高386個(gè)百分點(diǎn)，這些數(shù)據(jù)表明商行的風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)能力進(jìn)一步提高。

4用稅后利潤(rùn)及利潤(rùn)率來(lái)衡量商行的盈利能力。截至2014年三季度末，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)12645萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)1429億元，資本利潤(rùn)率達(dá)到1978%；資產(chǎn)利潤(rùn)率達(dá)135%。

5從整體流動(dòng)性水平看，我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動(dòng)性比率達(dá)到4853%，比年初下降45個(gè)百分點(diǎn)。存貸款比率6417%。其中，商業(yè)銀行人民幣超額備付金率38%，比年初下降18個(gè)百分點(diǎn)。雖然流動(dòng)性水平較年初有所下降，但流動(dòng)性比率均達(dá)到25%以上的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，流動(dòng)性管理水平總體上升。

另外，我國(guó)銀行業(yè)的國(guó)際化程度大大提高。國(guó)際金融危機(jī)發(fā)生后，除個(gè)別金融機(jī)構(gòu)外，整個(gè)銀行業(yè)國(guó)際化進(jìn)程仍在謹(jǐn)慎而堅(jiān)定地前行。2010年，有幾家國(guó)內(nèi)銀行的海外分行或子銀行開(kāi)始營(yíng)業(yè)，農(nóng)業(yè)銀行在法蘭克福等地設(shè)立了海外代表處，香港農(nóng)銀國(guó)際控股有限公司也正式營(yíng)業(yè)。

四、中國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率存在的主要問(wèn)題

（一）資產(chǎn)盈利能力與國(guó)外銀行仍有較大差距

截至2014年第三季度，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)回報(bào)率僅為135%，資本回報(bào)率為1978%。反觀美國(guó)花旗銀行，雖然受?chē)?guó)際金融危機(jī)的沖擊，其資產(chǎn)效益總體水平有所下降，但在2009年時(shí)，其資產(chǎn)回報(bào)率仍達(dá)到198%，資本回報(bào)率為358%，仍遠(yuǎn)遠(yuǎn)高過(guò)目前中國(guó)商業(yè)銀行的效益水平?？梢?jiàn)，我國(guó)商業(yè)銀行資產(chǎn)盈利能力與國(guó)際上的成熟銀行仍然存在較大差距。

（二）資產(chǎn)質(zhì)量較低

在后金融危機(jī)時(shí)代，外資銀行加快進(jìn)入我國(guó)的金融市場(chǎng)，我國(guó)商業(yè)銀行將面臨更大的競(jìng)爭(zhēng)壓力。但是，我國(guó)商業(yè)銀行的資產(chǎn)質(zhì)量與國(guó)際先進(jìn)銀行還有較大差距。根據(jù)銀監(jiān)會(huì)統(tǒng)計(jì)，截至2014年9月末，我國(guó)境內(nèi)各類(lèi)商業(yè)銀行不良貸款率均在11%以上，其中農(nóng)村商業(yè)銀行的不良貸款率達(dá)到186%，而同期外資銀行的平均不良貸款率僅為069%，且波幅不大。

（三）市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)導(dǎo)致金融效率較低

雖然我國(guó)金融體系的開(kāi)放程度不斷加深，但是整個(gè)金融系統(tǒng)仍然是以銀行體系為主，造成整個(gè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度不足。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下，競(jìng)爭(zhēng)能夠促進(jìn)效率的提高，但我國(guó)整個(gè)金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)程度不足，導(dǎo)致整體的金融效率較低，落后于其他國(guó)際先進(jìn)銀行。

（四）業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力不足

銀行業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力在國(guó)外銀行業(yè)的管理體系中已成為其核心競(jìng)爭(zhēng)能力，金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新能夠提高金融資源的配置效率，提高金融經(jīng)營(yíng)效率。而我國(guó)商業(yè)銀行業(yè)由于長(zhǎng)期處于計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的體制下，導(dǎo)致銀行活力不足，業(yè)務(wù)的創(chuàng)新速度緩慢。隨著我國(guó)金融業(yè)的不斷開(kāi)放，越來(lái)越多可以滿(mǎn)足我國(guó)金融市場(chǎng)發(fā)展的產(chǎn)品面市，但是在國(guó)際金融危機(jī)的沖擊下，我國(guó)金融監(jiān)管部門(mén)實(shí)行嚴(yán)密的監(jiān)管政策，對(duì)業(yè)務(wù)創(chuàng)新持更加謹(jǐn)慎的態(tài)度。在后危機(jī)時(shí)代，大批外資銀行垂涎中國(guó)龐大的市場(chǎng)，這必然使得市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)加劇，我國(guó)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)創(chuàng)新能力就顯得尤為不足。

五、進(jìn)一步提升我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)效率的對(duì)策建議

應(yīng)加大我國(guó)商業(yè)銀行金融產(chǎn)品創(chuàng)新力度，改革銀行金融體制的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)。提高我國(guó)商業(yè)銀行員工整體素質(zhì)?，F(xiàn)代金融業(yè)屬于知識(shí)密集型行業(yè)，員工整體素質(zhì)的高低直接決定著銀行服務(wù)質(zhì)量的高低，直接決定著銀行競(jìng)爭(zhēng)力的強(qiáng)弱以及銀行經(jīng)濟(jì)效率的高低。改善商業(yè)銀行生存的市場(chǎng)環(huán)境，提升商業(yè)銀行自身的競(jìng)爭(zhēng)力。加強(qiáng)商業(yè)銀行的內(nèi)部監(jiān)控及成本管理，并對(duì)預(yù)算進(jìn)行控制，樹(shù)立完整的控制成本理念。如制定詳細(xì)預(yù)算方案、對(duì)從業(yè)人員的運(yùn)營(yíng)經(jīng)費(fèi)進(jìn)行控制、對(duì)日常經(jīng)營(yíng)管理進(jìn)行監(jiān)督等。加快發(fā)展信息技術(shù)、建立健全信息服務(wù)體系，并將信息技術(shù)部門(mén)整合到現(xiàn)有的銀行組織結(jié)構(gòu)中來(lái)，以提高商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)效率。

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（責(zé)任編輯：梁宏偉）endprint