于巖熙　王吉恒

[摘要]構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系是促進(jìn)生態(tài)友好型農(nóng)業(yè)發(fā)展，加快農(nóng)村金融制度創(chuàng)新，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)服務(wù)“三農(nóng)”職責(zé)的重要舉措?；趪鴥?nèi)外相關(guān)研究綜述，通過探討構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系的意義、目標(biāo)和原則，提出強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，提供制度保障，樹立綠色信貸理念，創(chuàng)新綠色信貸產(chǎn)品，實(shí)現(xiàn)環(huán)保信用信息共享等發(fā)展路徑。

[關(guān)鍵詞]農(nóng)村商業(yè)銀行；綠色信貸；環(huán)境保護(hù)

[中圖分類號(hào)]F8324[文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼]A[文章編號(hào)]2095-3283（2015）02-0090-02

[作者簡介]于巖熙（1988-），男，黑龍江哈爾濱人，研究生，研究方向：金融理論與政策；王吉恒（1964-），男，山東沾化人，教授，博士生導(dǎo)師，研究方向：財(cái)政與金融。

[基金項(xiàng)目]黑龍江省社科項(xiàng)目“基于金融模塊化構(gòu)建黑龍江省金融體系研究”，課題號(hào)：14B074。 一、國內(nèi)外關(guān)于綠色信貸的研究現(xiàn)狀

（一）國外研究現(xiàn)狀

1進(jìn)行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理

銀行開始通過減少水、能源和材料的使用來縮減內(nèi)部成本（Mc common，1995）商業(yè)銀行在開展業(yè)務(wù)時(shí)充分考慮環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)，把環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)作為銀行考察項(xiàng)目的重要指標(biāo)，并對項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理。

2承擔(dān)社會(huì)責(zé)任

社會(huì)責(zé)任理論最早是由美國學(xué)者謝爾頓（Oliver Social Responcibility，CSR）提出的；伯文（HBowen，1953）將其定義為：企業(yè)家做出符合其社會(huì)價(jià)值的理論行動(dòng)和義務(wù)。

3可持續(xù)金融

20世紀(jì)80年代初，美國就出臺(tái)了“超級(jí)基金法案”，該“法案”要求各企業(yè)必須對所開展的項(xiàng)目或生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中造成的環(huán)境污染負(fù)責(zé)。Jose Salazar認(rèn)為環(huán)境金融是金融業(yè)根據(jù)環(huán)境產(chǎn)業(yè)的需求而進(jìn)行的金融創(chuàng)新；Mareel Jeucken強(qiáng)調(diào)了銀行在環(huán)境問題上的重要作用。

（二）國內(nèi)研究現(xiàn)狀

我國綠色信貸研究起步相對較晚。隨著我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中環(huán)境污染問題的嚴(yán)重而被引起重視。王飛（2009）認(rèn)為，綠色信貸難以單純靠商業(yè)銀行自身的實(shí)力去發(fā)展實(shí)施，而是需要依靠政府、金融機(jī)構(gòu)、教育機(jī)構(gòu)、非政府組織等其他社會(huì)力量來共同推進(jìn)。候鑫喆（2011）認(rèn)為：商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸政策能夠?qū)崿F(xiàn)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展，提高商業(yè)銀行的經(jīng)濟(jì)效益，提升國際競爭力，增強(qiáng)商業(yè)銀行抵御環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)的能力。田秀麗對我國綠色信貸的發(fā)展現(xiàn)狀及現(xiàn)階段存在的問題進(jìn)行了深入分析，提出了完善我國綠色信貸激勵(lì)機(jī)制的對策建議。上述研究為我國構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系奠定了一定基礎(chǔ)。

二、構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系的意義

（一）綠色信貸的內(nèi)涵及特點(diǎn)

綠色信貸就是在信貸活動(dòng)中，將生態(tài)保護(hù)、污染治理和環(huán)境檢測的標(biāo)準(zhǔn)作為信貸的首要條件，通過信貸手段對信貸供給和資金價(jià)格進(jìn)行調(diào)控，以此實(shí)現(xiàn)金融杠桿對環(huán)保的調(diào)控作用。其突出特點(diǎn)是注重人類生存環(huán)境的利益，將生態(tài)因素納入金融業(yè)的核算和決策體系，關(guān)注環(huán)保產(chǎn)業(yè)、生態(tài)產(chǎn)業(yè)，提高生態(tài)經(jīng)濟(jì)效益。

（二）意義

金融業(yè)與可持續(xù)發(fā)展密切相關(guān)。從環(huán)境保護(hù)和企業(yè)盈利的角度看，商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸大有裨益。農(nóng)村商業(yè)銀行推行綠色信貸建設(shè)對于履行企業(yè)社會(huì)責(zé)任、推進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)的可持續(xù)發(fā)展具有重要意義。不僅能夠促進(jìn)銀行培育新的增長點(diǎn)，提高國際競爭力，防范環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，而且通過綠色信貸政策的實(shí)施，可以有效地推進(jìn)節(jié)能減排，調(diào)控資金流向，抑制高污染、高能耗行業(yè)發(fā)展。還可以通過支持節(jié)能環(huán)保產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，創(chuàng)新發(fā)展環(huán)保管理手段，降低因環(huán)保問題引發(fā)的信貸風(fēng)險(xiǎn)。

三、構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系的目標(biāo)與原則

（一）目標(biāo)

1樹立綠色信貸的科學(xué)發(fā)展觀。商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸，將環(huán)境因素納入銀行信貸體系，把符合污染治理要求、環(huán)境標(biāo)志和對生態(tài)的保護(hù)作為信貸決策的前提，盡可能控制、減少資源損耗，減少對環(huán)境的破壞，增加對環(huán)保產(chǎn)業(yè)和節(jié)能減排技術(shù)創(chuàng)新的資金支持，實(shí)現(xiàn)資源合理配置，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境的和諧發(fā)展。

2發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)。目前我國農(nóng)村環(huán)境指標(biāo)低，農(nóng)業(yè)發(fā)展所涉及的環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)問題還沒有得到有效解決，發(fā)展生態(tài)農(nóng)業(yè)成為首要任務(wù)。對非綠色農(nóng)業(yè)及高污染的農(nóng)業(yè)企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的準(zhǔn)入限制，大力支持有利于環(huán)境發(fā)展的農(nóng)業(yè)企業(yè)，通過信貸優(yōu)惠政策引導(dǎo)存在污染的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營和流通企業(yè)節(jié)能減排。

3促進(jìn)農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展。綠色信貸體系的構(gòu)建是實(shí)現(xiàn)農(nóng)村商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的核心。根據(jù)中央一號(hào)文件精神，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)對綠色信貸產(chǎn)品進(jìn)行創(chuàng)新，并根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策及產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化目標(biāo)調(diào)整自身信貸結(jié)構(gòu)，有效規(guī)避環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

4實(shí)現(xiàn)綠色信貸國際化。根據(jù)聯(lián)合國環(huán)境規(guī)劃署20世紀(jì)90年代初發(fā)表的《金融業(yè)環(huán)境暨可持續(xù)發(fā)展宣言》，把環(huán)境因素納入標(biāo)準(zhǔn)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估流程。2002年10月由荷蘭銀行等9家銀行倡議發(fā)起并達(dá)成的“赤道協(xié)議”，形成了“判斷、評(píng)估和管理項(xiàng)目融資中的環(huán)境與社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)的一個(gè)金融行業(yè)基準(zhǔn)”。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)基于國際視野，依據(jù)國際環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)構(gòu)建綠色信貸體系。

（二）原則

1政府主導(dǎo)原則。首先由政府主導(dǎo)制定環(huán)境治理相關(guān)政策措施，監(jiān)管部門承擔(dān)環(huán)境治理的監(jiān)管責(zé)任。通過政府引導(dǎo)，激勵(lì)農(nóng)業(yè)企業(yè)履行環(huán)境保護(hù)責(zé)任。

2風(fēng)險(xiǎn)防范原則。將風(fēng)險(xiǎn)防范原則作為農(nóng)村商業(yè)銀行信貸體系構(gòu)建的基本原則。在農(nóng)村推行綠色信貸政策，要對農(nóng)業(yè)生產(chǎn)組織或企業(yè)所申請的貸款項(xiàng)目的環(huán)境情況進(jìn)行評(píng)估鑒定，對符合環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)的項(xiàng)目給與綠色信貸支持，嚴(yán)格控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

3政策融合原則。應(yīng)對綠色信貸資源進(jìn)行整合，協(xié)調(diào)各部門間的利益，解決好短期利益與長遠(yuǎn)利益的矛盾，在技術(shù)、資金等方面進(jìn)行廣泛的合作，共同解決環(huán)境問題。將農(nóng)村商業(yè)銀行的綠色信貸政策與相關(guān)的產(chǎn)業(yè)政策、融資政策相融合，協(xié)同推進(jìn)，使農(nóng)村商業(yè)銀行及時(shí)了解農(nóng)業(yè)企業(yè)的環(huán)境因素，從而促使環(huán)境與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。endprint

四、構(gòu)建農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系的機(jī)制及路徑選擇

（一）機(jī)制

綠色信貸規(guī)則措施，決定著商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸的精細(xì)程度和標(biāo)準(zhǔn)，還關(guān)系到是否與國際化接軌；綠色信貸的規(guī)模范圍，從量上反映了商業(yè)銀行綠色信貸的實(shí)施狀況。綠色信貸目前是一種典型的由政策推動(dòng)的環(huán)境信貸政策，應(yīng)當(dāng)強(qiáng)化頂層設(shè)計(jì)，構(gòu)建支撐體系，逐步引入市場機(jī)制，創(chuàng)新綠色金融產(chǎn)品，出臺(tái)詳細(xì)的操作指導(dǎo)目錄、綠色信貸配套的績效評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)環(huán)?？冃гu(píng)價(jià)指南等，對金融機(jī)構(gòu)實(shí)行綠色信貸實(shí)行全流程監(jiān)管。

農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸體系的核心，就是解決環(huán)境與社會(huì)責(zé)任問題，將綠色信貸理念融入銀行的信貸文化建設(shè)、管理流程和產(chǎn)品創(chuàng)新等各個(gè)環(huán)節(jié)，從而建立起一套行之有效的綠色信貸長期發(fā)展規(guī)劃。農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸主要包括綠色信貸準(zhǔn)入、退出、常規(guī)管理和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算等內(nèi)容。農(nóng)村商業(yè)銀行是以國家的環(huán)保政策和財(cái)稅政策為支撐，來執(zhí)行信貸的市場準(zhǔn)入。對履行國家環(huán)保政策較好的企業(yè)給與信貸支持；分析企業(yè)違紀(jì)記錄，關(guān)注環(huán)保部門的信用評(píng)級(jí)，堅(jiān)持環(huán)保“一票否決”。政府應(yīng)盡快出臺(tái)環(huán)境責(zé)任法，應(yīng)把綠色信貸納入《中華人民共和國環(huán)境保護(hù)法》中，用法律的形式明確企業(yè)應(yīng)承擔(dān)的環(huán)境責(zé)任，履行綠色金融法規(guī)，理清政府、企業(yè)和銀行三方權(quán)責(zé)。商業(yè)銀行應(yīng)建立綠色信貸動(dòng)態(tài)跟蹤機(jī)制，對貸款的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)控，對綠色信貸進(jìn)行全過程評(píng)價(jià)和風(fēng)險(xiǎn)管理，從而有效降低農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)業(yè)企業(yè)的環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)。

（二）路徑選擇

1樹立綠色信貸理念

商業(yè)銀行實(shí)施綠色信貸，首先要從理念入手，讓全體員工充分認(rèn)識(shí)到促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的重要性，明確實(shí)施綠色信貸是履行社會(huì)責(zé)任的需要。只有樹立了綠色信貸的理念，才能在貸款中首先考慮環(huán)境因素，真正將環(huán)境因素納入銀行文化建設(shè)中。

2大力發(fā)展綠色信貸產(chǎn)品

目前，我國農(nóng)村商業(yè)銀行綠色信貸產(chǎn)品種類較少，要重點(diǎn)打造特色產(chǎn)品，應(yīng)結(jié)合傳統(tǒng)的信貸產(chǎn)品，借鑒國外綠色信貸產(chǎn)品的成功經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)行綠色產(chǎn)品創(chuàng)新。學(xué)習(xí)興業(yè)銀行的節(jié)能減排融資服務(wù)及浦發(fā)銀行率先推出的合同能源管理保理融資和未來收益權(quán)質(zhì)押融資，大力支持節(jié)能產(chǎn)業(yè)。

3實(shí)現(xiàn)環(huán)保信用信息共享

經(jīng)濟(jì)社會(huì)中的金融信息不對稱現(xiàn)象嚴(yán)重影響了我國農(nóng)業(yè)金融資源的合理有效配置。因此，農(nóng)村商業(yè)銀行要與環(huán)境保護(hù)部門建立信息共享系統(tǒng)，構(gòu)建內(nèi)部詳實(shí)、操作便捷的綠色信貸信息共享平臺(tái)，降低農(nóng)村商業(yè)銀行信息收集成本，為開展綠色信貸工作提供信息支持。

[參考文獻(xiàn)]

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[2]陳佳等浙江省綠色信貸政策發(fā)展現(xiàn)狀及對策[J]區(qū)域環(huán)境與經(jīng)濟(jì)，2014（7）

（責(zé)任編輯：梁宏偉）endprint