孔 哲

（山東財(cái)經(jīng)大學(xué)財(cái)政稅務(wù)學(xué)院，山東 濟(jì)南 250000）

一、前言

近年來(lái)隨著商業(yè)銀行信用卡發(fā)行數(shù)量的增加，信用卡風(fēng)險(xiǎn)對(duì)商業(yè)銀行的影響作用逐漸加大，大量信用卡發(fā)行導(dǎo)致了商業(yè)銀行運(yùn)營(yíng)的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的有效管理成為商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，但是當(dāng)前信用卡在我國(guó)銀行金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)用時(shí)間較短，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理主體還沒(méi)有形成相應(yīng)的、完整風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理水平較低，因此對(duì)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略的研究具有鮮明的現(xiàn)實(shí)意義。

二、信用卡風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型

（一）來(lái)源于持卡人的風(fēng)險(xiǎn)

在信用卡風(fēng)險(xiǎn)中來(lái)源于持卡人的風(fēng)險(xiǎn)占據(jù)最大比例，在具體的信用卡應(yīng)用中持卡人造成的風(fēng)險(xiǎn)主要有惡意透支、謊稱(chēng)未收到貨物、先掛失然后在極短的時(shí)間內(nèi)大量使用信用卡、利用信用卡的透支金額發(fā)放高利貸。上述這些行為都會(huì)對(duì)信用卡的發(fā)卡行造成損失風(fēng)險(xiǎn)，是導(dǎo)致信用卡風(fēng)險(xiǎn)的重要原因，也是商業(yè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理的主要內(nèi)容。

（二）來(lái)源于商家的風(fēng)險(xiǎn)

在信用卡的使用活動(dòng)中來(lái)源于商家的風(fēng)險(xiǎn)主要分為兩種，一種是來(lái)自商家不法店員的信用卡現(xiàn)實(shí)使用風(fēng)險(xiǎn)，一種是來(lái)自不法商家信用卡網(wǎng)上教育。在具象的商業(yè)消費(fèi)活動(dòng)中商家的不法店員有機(jī)會(huì)接觸到用戶(hù)的信用卡，甚至可以持用戶(hù)的信用卡離開(kāi)用戶(hù)的視線(xiàn)，在這種情況下不法電源很可能會(huì)持有用戶(hù)的信用卡進(jìn)行非法消費(fèi)，并將消費(fèi)的發(fā)票自行扣押，造成用戶(hù)的信用卡損失。在網(wǎng)上交易活動(dòng)中不法商家利用與知名商家的相近的域名，或者相近的網(wǎng)頁(yè)布置方式吸引用戶(hù)登錄自己的網(wǎng)址，消費(fèi)者無(wú)法有效的分別出網(wǎng)站的真?zhèn)?，很容易在虛假網(wǎng)站中提交自己的信用卡信息，造成用戶(hù)信用卡的損失。

（三）來(lái)源于第三方的風(fēng)險(xiǎn)

來(lái)自第三方的風(fēng)險(xiǎn)是導(dǎo)致商業(yè)銀行信用卡損失最為嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于商業(yè)銀行和信用卡用戶(hù)的第三方，所以被稱(chēng)為第三方風(fēng)險(xiǎn)，通常情況下這種風(fēng)險(xiǎn)來(lái)自于盜竊、復(fù)制、ATM欺詐、偽造等第三方惡意行為，在信用卡被盜以后，盜竊者會(huì)在短時(shí)間內(nèi)大量盜刷用戶(hù)的信用卡，直到用戶(hù)發(fā)現(xiàn)信用卡遺失并掛失凍結(jié)信用卡內(nèi)的余額；在賓館、飯店等場(chǎng)所信用卡經(jīng)常會(huì)出現(xiàn)離開(kāi)用戶(hù)視線(xiàn)的現(xiàn)象，在這一階段不法電源就可能會(huì)用小型的讀卡設(shè)備讀取詞條的信息，進(jìn)而復(fù)制用戶(hù)的信用卡進(jìn)行消費(fèi)；ATM欺詐現(xiàn)象產(chǎn)生的主要原因是用戶(hù)信用卡信息被竊取或者被偽造，用戶(hù)獲取密碼等關(guān)鍵信息以后，會(huì)利用ATM進(jìn)行信用卡的盜刷。偽造犯罪分子先通過(guò)非法手段獲取用戶(hù)的信用卡資料，如盜取，或計(jì)算機(jī)黑客通過(guò)攻擊網(wǎng)上銀行系統(tǒng)獲取，在偽造信用卡進(jìn)行詐騙。

（四）來(lái)源于商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)

在商業(yè)銀行內(nèi)部不法工作人員對(duì)信用卡的非法利用對(duì)商業(yè)銀行的傷害極大，其特點(diǎn)是利用自己的內(nèi)部職權(quán)作案，較為隱蔽。例如擅自打制信用卡或者盜竊已經(jīng)打制好的信用卡，冒充客戶(hù)提取現(xiàn)金或者持卡消費(fèi)；越權(quán)套取大額現(xiàn)象；通過(guò)更改客戶(hù)資料和存款余額盜取現(xiàn)金。

三、我國(guó)信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)居高不下的原因分析

（一）對(duì)信用卡業(yè)務(wù)的認(rèn)識(shí)存在偏差

上世紀(jì)九十年代，商業(yè)銀行陸續(xù)開(kāi)始發(fā)行具有透支功能的信用卡，但是這一階段的信用卡并不是作為零售結(jié)算工具出現(xiàn)的，而是作為一種中間結(jié)算方式，銀行提供這一中間結(jié)算方式的目的是向使用者提供相應(yīng)的配套服務(wù)。本世紀(jì)初攬儲(chǔ)率成為銀行運(yùn)營(yíng)效率的重要考察指標(biāo)，大多數(shù)銀行都利用信用卡作為吸引儲(chǔ)戶(hù)的手段，在信用卡運(yùn)營(yíng)過(guò)程中過(guò)分重視信用卡的結(jié)算功能，使信用卡成為企業(yè)間大額結(jié)算的工具，但是由于配套風(fēng)險(xiǎn)管理和監(jiān)督機(jī)制不完善，不少信用卡的透支和轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能結(jié)合在一起，造成了不小的經(jīng)濟(jì)損失[1]。

（二）銀行信用卡業(yè)務(wù)粗放式經(jīng)營(yíng)

信用卡是一種完善金融體系基礎(chǔ)上形成的一種集約型金融工具，其自身的運(yùn)行應(yīng)該秉承著集約型的特性，才能夠發(fā)揮零售結(jié)算工具和現(xiàn)代金融工作的雙重作用，而當(dāng)前我國(guó)的信用卡發(fā)行主體呈現(xiàn)的是一種小而全的區(qū)域割據(jù)形式。不僅信用卡發(fā)行主體——商業(yè)銀行的信用卡規(guī)模較小、管理水平較低，而且商業(yè)銀行信用卡的區(qū)域分割性極強(qiáng)，信用政策不統(tǒng)一、授信分散、效率低下，往往會(huì)給商業(yè)銀行的信用卡業(yè)務(wù)帶來(lái)極大的操作風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)。

（三）風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)落后

風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)是現(xiàn)代商業(yè)銀行廣泛應(yīng)用的管理技術(shù)形式，是信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理控制的主要實(shí)現(xiàn)形式，但是我國(guó)商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理制度發(fā)展時(shí)間較短，很多控制技術(shù)和控制機(jī)制還不完善，特別是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和實(shí)時(shí)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的技術(shù)手段相對(duì)薄弱，包括審批、資金清算、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的清分與管理等活動(dòng)還停留在手工操作階段。

四、銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略

（一）提高風(fēng)險(xiǎn)管理的預(yù)見(jiàn)性

信用卡作為一種信用金融工具，雖然只能夠應(yīng)用于消費(fèi)，但是其自身還是存在著信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和交易風(fēng)險(xiǎn)，這些風(fēng)險(xiǎn)的存在讓商業(yè)銀行的信用卡經(jīng)營(yíng)活動(dòng)存在著極大的風(fēng)險(xiǎn)。商業(yè)銀行的信用卡監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)該從信用卡的發(fā)行和運(yùn)行狀況出發(fā)對(duì)可能存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行預(yù)見(jiàn)性的調(diào)控，當(dāng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)在市場(chǎng)整體和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)容蔓延開(kāi)來(lái)以后，對(duì)信用卡風(fēng)險(xiǎn)的調(diào)節(jié)就會(huì)因?yàn)椴涣假Y產(chǎn)的數(shù)量過(guò)多而無(wú)法保持公允[2]。

（二）發(fā)卡機(jī)構(gòu)應(yīng)理性、審慎，避免市場(chǎng)過(guò)度和無(wú)序競(jìng)爭(zhēng)

從國(guó)際上已經(jīng)發(fā)生的信用卡風(fēng)險(xiǎn)事件來(lái)看，信用卡的發(fā)卡機(jī)構(gòu)對(duì)信用卡危機(jī)負(fù)有不可推卸的責(zé)任。而我國(guó)信用卡發(fā)行機(jī)構(gòu)正處于一個(gè)發(fā)展的高峰期，商業(yè)銀行忙于搶占國(guó)內(nèi)信用卡市場(chǎng)，商業(yè)銀行之間的信用卡競(jìng)爭(zhēng)極為激烈，信用卡已經(jīng)成為一種急于出手的商品，各種地毯式推廣、免費(fèi)年、送禮品的現(xiàn)象屢見(jiàn)不鮮，激烈的競(jìng)爭(zhēng)客觀上造成了申請(qǐng)門(mén)檻的降低，導(dǎo)致大量不良信用卡存在。為商業(yè)銀行的信用卡風(fēng)險(xiǎn)埋下了影響深遠(yuǎn)的隱患。

（三）強(qiáng)化消費(fèi)者教育和消費(fèi)者保護(hù)，完善信用卡市場(chǎng)功能

信用卡是一種高級(jí)金融工具形式，其在現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下的推廣和應(yīng)用需要相應(yīng)的消費(fèi)者群體意識(shí)和保護(hù)機(jī)制的有力支持，我國(guó)商業(yè)銀行金融體系和信用卡管理體系產(chǎn)生時(shí)間較晚，相應(yīng)的環(huán)境機(jī)制還存在很多不足，如消費(fèi)者保護(hù)的立法滯后，相對(duì)于商業(yè)銀行而言，消費(fèi)者屬于弱勢(shì)群體，沒(méi)有一個(gè)完善的機(jī)制和平臺(tái)為消費(fèi)者和商業(yè)銀行提供平等、公正對(duì)話(huà)的環(huán)境，導(dǎo)致消費(fèi)者和銀行之間的糾紛日益增多。對(duì)于科學(xué)環(huán)境的塑造不是一朝一夕的事情，也不是一家一戶(hù)的問(wèn)題，社會(huì)經(jīng)濟(jì)各方面要大力推動(dòng)消費(fèi)者教育，倡導(dǎo)健康的消費(fèi)理念，同時(shí)還應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)消費(fèi)者的保護(hù)，明確信用卡使用者和商業(yè)銀行之間的責(zé)任關(guān)系，確保雙方權(quán)利和責(zé)任的落實(shí)[3]。

五、結(jié)論

信用卡是現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活不可或缺的重要組成部分，其本身的發(fā)行和應(yīng)用質(zhì)量將會(huì)對(duì)商業(yè)銀行、現(xiàn)代社會(huì)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)生深遠(yuǎn)的影響，因此以商業(yè)銀行為例對(duì)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略的研究具有鮮明的現(xiàn)實(shí)意義。本文從銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)居高不下的原因分析和銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略?xún)蓚€(gè)角度對(duì)這一問(wèn)題進(jìn)行了簡(jiǎn)要分析，以期為銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理水平提升提供支持和借鑒。

[1]管朝.信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].山東理工大學(xué).2013.

[2]毛識(shí)峰.農(nóng)村中小銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].南京農(nóng)業(yè)大學(xué).2011.

[3]徐玉梅.我國(guó)商業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].東北財(cái)經(jīng)大學(xué).2007.

[4]趙艷紅.中國(guó)建設(shè)銀行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].湖南大學(xué).2007.

[5]楊國(guó)強(qiáng).安徽省農(nóng)業(yè)銀行信用卡業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究[D].安徽大學(xué).2013.

[6]楊賢偉.A銀行四川分行信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理策略研究[D].電子科技大學(xué).2013.