張輯

摘要：當(dāng)前，我國加工貿(mào)易的主要經(jīng)營模式是進(jìn)料加工，經(jīng)營主體是外資企業(yè)，加工貿(mào)易的增值水平隨出口商品結(jié)構(gòu)在不斷提高，但加工貿(mào)易企業(yè)處于全球價值鏈低端，對外商的依賴性較強(qiáng)，附加值不高，監(jiān)管力度也不夠等問題依然存在。由于產(chǎn)品內(nèi)分工一定程度上可以促進(jìn)加工貿(mào)易結(jié)構(gòu)的優(yōu)化，所以從產(chǎn)品內(nèi)分工的視角看，針對性的措施應(yīng)該是實現(xiàn)比較優(yōu)勢的動態(tài)轉(zhuǎn)變、提高技術(shù)水平和自主研發(fā)能力，提高產(chǎn)品價值鏈層次，區(qū)分引進(jìn)FDI，促進(jìn)中間產(chǎn)品國產(chǎn)化，積極發(fā)揮跨國公司的作用。

關(guān)鍵詞：產(chǎn)品內(nèi)分工；加工貿(mào)易；結(jié)構(gòu)升級

國際分工的形式對國際貿(mào)易的格局和模式具有決定性的作用，隨著經(jīng)濟(jì)全球化進(jìn)程的不斷推進(jìn)、跨國公司的全球分布以及高新技術(shù)的飛速發(fā)展，產(chǎn)品內(nèi)分工在國際分工領(lǐng)域扮演著越來越重要的角色，國際分工已由產(chǎn)業(yè)間分工、產(chǎn)品間分工演變成產(chǎn)品內(nèi)分工，即在同一個產(chǎn)品內(nèi)部的不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)上的分工，主要是由發(fā)達(dá)國家的跨國公司直接投資，按照各國、各地區(qū)的比較優(yōu)勢，將同一產(chǎn)品的不同生產(chǎn)環(huán)節(jié)在全球進(jìn)行配置，實現(xiàn)了生產(chǎn)領(lǐng)域的一大變革。伴隨這種經(jīng)濟(jì)全球化的進(jìn)程，加工貿(mào)易在全球范圍內(nèi)蓬勃發(fā)展，逐漸成為國際貿(mào)易的中流砥柱。

我國從20世紀(jì)70年代末就實行支持加工貿(mào)易的政策，目前已成為世界性的生產(chǎn)加工和貿(mào)易基地，加工貿(mào)易也成為我國參與國際產(chǎn)品內(nèi)分工的重要方式。因此，在國際分工深入到產(chǎn)品內(nèi)分工的背景下，清楚地認(rèn)識我國加工貿(mào)易現(xiàn)有的結(jié)構(gòu)層次以及在產(chǎn)品內(nèi)分工中所處的地位，找出優(yōu)化我國加工貿(mào)易結(jié)構(gòu)的方法，使我國更好的參與產(chǎn)品內(nèi)分工，提高在世界貿(mào)易發(fā)展中的地位與利益分享，無疑有重大的理論意義與實踐價值。

一、我國加工貿(mào)易的現(xiàn)狀與趨勢

自1978年我國第一份加工貿(mào)易協(xié)議簽訂以來，我國加工貿(mào)易經(jīng)歷了三個發(fā)展階段：1981-1985年來料加工階段；1986-1992年進(jìn)料加工貿(mào)易階段；1993年至今加工貿(mào)易結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)換和深化階段。加工貿(mào)易的持續(xù)增長，為我國國民經(jīng)濟(jì)的增長做出了巨大的貢獻(xiàn)，已成為我國對外開放的最主要的方式，且近年來呈現(xiàn)出以下特征與趨勢：

其一，進(jìn)料加工成為我國加工貿(mào)易的主要經(jīng)營模式。來料加工是我國早期主要的加工貿(mào)易形式，來料加工中，我國企業(yè)只收取加工制造費用，不承擔(dān)任何銷售風(fēng)險，不負(fù)盈虧，這在當(dāng)時我國企業(yè)規(guī)模有限，參與國際分工經(jīng)驗不足的情況下具有特殊的優(yōu)勢。隨著加工貿(mào)易的發(fā)展，外商直接投資日益增加，外商投資企業(yè)比內(nèi)資企業(yè)更傾向于進(jìn)料加工的方式，所以進(jìn)料加工在加工貿(mào)易總量中所占的比重日益上升，取代了來料加工在加工貿(mào)易中的主導(dǎo)地位。

其二，外資企業(yè)成為我國加工貿(mào)易的經(jīng)營主體。我國加工貿(mào)易早期是以國內(nèi)企業(yè)為主，主要是東南沿海地區(qū)的一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，而外資企業(yè)在加工貿(mào)易中所占的比重不是很高。20世紀(jì)90年代，發(fā)達(dá)國家開始將中國視為制造基地并搶占中國市場，外商投資企業(yè)在我國加工貿(mào)易中的比重逐漸攀升，成為加工貿(mào)易發(fā)展的主要力量。而在外資企業(yè)中，外商獨資企業(yè)加工貿(mào)易的進(jìn)出口額遠(yuǎn)比中外合資企業(yè)高，可見我國加工貿(mào)易的大部分利潤被外商獲得。

其三，加工貿(mào)易的出口商品結(jié)構(gòu)進(jìn)一步優(yōu)化。加工貿(mào)易發(fā)展初期，我國擁有大量的廉價勞動力，資本相對稀缺，所以在勞動密集型產(chǎn)品上具有成本和價格的相對優(yōu)勢，出口的產(chǎn)品主要集中在勞動密集型產(chǎn)業(yè)上，包括服裝、紡織品、玩具等等。但隨著外資企業(yè)來華投資，以及國際產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，我國加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，技術(shù)檔次和分工檔次都得到逐步的提高，出口的機(jī)電產(chǎn)品和高新技術(shù)產(chǎn)品在加工貿(mào)易出口總額中的比重逐漸上升，而傳統(tǒng)勞動密集型產(chǎn)品的比重相對下降，加工貿(mào)易開始由勞動密集型產(chǎn)品為主向技術(shù)密集型產(chǎn)品過渡。

其四，我國加工貿(mào)易的加工環(huán)節(jié)增多，產(chǎn)業(yè)鏈延長，加工貿(mào)易增值水平不斷提高。隨著技術(shù)水平、勞動力素質(zhì)和原材料的質(zhì)量在不斷提高，我國國內(nèi)加工環(huán)節(jié)不斷增加，國內(nèi)配套能力不斷提高。加工貿(mào)易的增值水平可以用加工貿(mào)易增值率表示，即加工貿(mào)易的出口凈額占加工貿(mào)易進(jìn)口額的比重。通過衡量加工貿(mào)易的增值水平可以確定加工貿(mào)易給一國帶來的經(jīng)濟(jì)利益以及該國在國際分工中的地位。我國加工貿(mào)易發(fā)展初期，我國主要是從事低技術(shù)含量低附加值的加工裝配業(yè)務(wù)，加工貿(mào)易的增值率必然不高，我國在國際分工中的地位也一直處于相對較低的位置。隨著我國加工貿(mào)易的進(jìn)一步發(fā)展，產(chǎn)業(yè)鏈在逐漸延長，我國產(chǎn)業(yè)在全球化產(chǎn)業(yè)鏈中的地位也在不斷提升。

其五，加工貿(mào)易的人才需求日益高級化。技術(shù)力量對于企業(yè)的發(fā)展至關(guān)重要，關(guān)系著企業(yè)生產(chǎn)質(zhì)量和效益的高低。隨著加工貿(mào)易不斷向高級化的方向發(fā)展，對人才的需求也日趨高級化，所以企業(yè)對中高級技術(shù)工人的需要不斷增加。要促進(jìn)加工貿(mào)易的深入發(fā)展，就必須為加工貿(mào)易儲備更多的研發(fā)人員，并充分調(diào)動他們的積極性，同時企業(yè)管理人員的質(zhì)量管理和創(chuàng)新意識也需要進(jìn)一步提高，以適應(yīng)加工貿(mào)易和企業(yè)自身發(fā)展的需要。

其六，加工貿(mào)易對國內(nèi)市場重視程度加強(qiáng)。我國加工貿(mào)易在發(fā)展過程中，進(jìn)出口市場都比較集中。出口市場主要是美國、歐洲等一些發(fā)達(dá)國家和地區(qū)，而原材料主要是來自韓國、東盟等周邊國家和地區(qū)。由于逐漸取消了對外資企業(yè)內(nèi)銷的限制，我國國內(nèi)市場與國外市場進(jìn)一步融合，加工貿(mào)易的最終銷售環(huán)節(jié)除了面向國際市場外，面向國內(nèi)市場的傾向也在進(jìn)一步增強(qiáng)。

二、我國加工貿(mào)易目前存在的問題

經(jīng)過30多年的發(fā)展，我國加工貿(mào)易有了長足的發(fā)展，但仍然存在諸多妨礙轉(zhuǎn)型升級的問題，表現(xiàn)在：

第一，我國加工貿(mào)易地區(qū)分布不平衡。受對外開放格局的影響，我國加工貿(mào)易地區(qū)分布格局優(yōu)先從東南沿海地區(qū)發(fā)展起來，而中西部地區(qū)由于基礎(chǔ)設(shè)施落后，交通不便利，運輸成本較高等原因，加工貿(mào)易發(fā)展緩慢，造成當(dāng)前東西部加工貿(mào)易發(fā)展不均衡。

第二，我國加工貿(mào)易企業(yè)處于全球價值鏈低端。在全球價值鏈系統(tǒng)中，企業(yè)憑借自身的比較優(yōu)勢從事相應(yīng)環(huán)節(jié)產(chǎn)品的生產(chǎn)。總體來說，位于價值鏈兩端的研發(fā)和銷售環(huán)節(jié)增值能力最強(qiáng)，位于價值鏈中間的生產(chǎn)組裝環(huán)節(jié)的增值能力相對很弱。研發(fā)設(shè)計品牌與管理控制等附加值較高的環(huán)節(jié)在價值鏈中具有重要的地位，而我國的加工制造類企業(yè)在價值鏈中大都處于最低端，如圖1所示。

圖1微笑曲線與中國加工貿(mào)易企業(yè)的位置

我國加工貿(mào)易技術(shù)水平較低，附加值不高。外資企業(yè)作為我國加工貿(mào)易的經(jīng)營主體，他們通常為自身利益，將關(guān)鍵零部件的生產(chǎn)等資本、技術(shù)密集型的生產(chǎn)環(huán)節(jié)留在國內(nèi)，僅僅將技術(shù)含量不高的勞動密集型生產(chǎn)環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到我國。我國加工貿(mào)易缺乏核心技術(shù)，出口總體并不具備技術(shù)優(yōu)勢，不利于長期發(fā)展。

第三，加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度不高。產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度是指產(chǎn)業(yè)與上下游產(chǎn)業(yè)之間以各種投入和產(chǎn)出為聯(lián)系紐帶的技術(shù)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系。產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度不高，使得加工貿(mào)易對關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)的技術(shù)帶動作用難以發(fā)揮，技術(shù)溢出效應(yīng)也深受抑制。

第四，我國加工貿(mào)易企業(yè)對外商的依賴性較強(qiáng)，在合作中不占主導(dǎo)地位。我國大部分的加工貿(mào)易企業(yè)是中小企業(yè)，沒有足夠的能力開發(fā)屬于自己的品牌，也沒有自己的銷售渠道，另外其客戶量也比較少，大客戶占企業(yè)總銷售額的比重大，企業(yè)的存亡在很大程度上依賴大客戶，因此企業(yè)在與外商合作的過程中，往往喪失話語權(quán)，大部分的利潤則掌握在外商手中。

第五，生產(chǎn)要素成本日益上升，利潤空間日益縮小。隨著我國勞動力、生產(chǎn)原料、土地等生產(chǎn)要素的日益緊缺，生產(chǎn)要素的價格呈現(xiàn)上升的趨勢，加工貿(mào)易的生產(chǎn)成本則在不斷增加，直接導(dǎo)致原有優(yōu)勢的削弱。而隨著東南亞一些新興的加工貿(mào)易國家的投資環(huán)境不斷改善，其生產(chǎn)成本也相對于中國較低，他們將成為外資流動的新“洼地”，我國的訂單則面臨著轉(zhuǎn)移和流失。

第六，加工貿(mào)易的監(jiān)管力度不夠，一些政策措施在實施中無法適應(yīng)加工貿(mào)易的發(fā)展。我國頒布的有關(guān)加工貿(mào)易的管理規(guī)則和措施，雖對加工貿(mào)易的發(fā)展起到了應(yīng)有的管理作用，但是在管理模式和管理手段上仍然不夠完善，法律的調(diào)整力度仍然不夠。例如，加工貿(mào)易企業(yè)使用國產(chǎn)原材料及零部件不退稅的政策，降低了其采用國產(chǎn)原材料和零部件的積極性，類似的政策措施對加工貿(mào)易的發(fā)展產(chǎn)生了不利的影響。

三、發(fā)展我國加工貿(mào)易的戰(zhàn)略取向

根據(jù)當(dāng)前我國加工貿(mào)易的現(xiàn)狀及問題，筆者認(rèn)為在現(xiàn)代產(chǎn)品內(nèi)分工的國際分工背景下，我們在戰(zhàn)略上要做好以下幾個方面的工作。

1、充分發(fā)揮要素稟賦優(yōu)勢，實現(xiàn)比較優(yōu)勢的動態(tài)轉(zhuǎn)變

比較優(yōu)勢是產(chǎn)品內(nèi)分工形成的基礎(chǔ)之一，根據(jù)各國生產(chǎn)要素稟賦的差異，將產(chǎn)品生產(chǎn)環(huán)節(jié)的不同工序拆分到適合的國家，充分發(fā)揮各國的比較優(yōu)勢，使國際分工更加高效，從而創(chuàng)造更高的效益。比如，相對而言，美國的比較優(yōu)勢是資本技術(shù)，我國的比較優(yōu)勢是勞動，這種基于比較優(yōu)勢的戰(zhàn)略取向可用圖2說明。

AA'和 CC'分別表示美國和我國兩條假設(shè)價值相同的等成本線。根據(jù)成本線的斜率差異，美國顯示出資本比較豐裕的要素結(jié)構(gòu)特點，我國體現(xiàn)出勞動比較豐裕的要素結(jié)構(gòu)特點。射線OS表示給定的勞動和資本搭配比例。圖中價值1元X0產(chǎn)品的等產(chǎn)量線與美國等成本線相切于Z點，X產(chǎn)品為資本密集型產(chǎn)品，其中OV表示勞動密集工序，VZ表達(dá)資本密集工序。

如果在國際工序分工下，工序VZ保留在美國完成，而將工序OV轉(zhuǎn)移到勞動相對價格較低的我國完成，則有可能因成本節(jié)約而創(chuàng)造額外的經(jīng)濟(jì)利益。將CC'平行內(nèi)推至正好與V點接觸的C1C′1，它表示工序OV在中國完成所需要的成本；將AA'平行內(nèi)推到正好與V點接觸的A1A′1，它相應(yīng)表示在美國完成工序OV所消耗的成本。為表示工序分工帶來的成本節(jié)省優(yōu)勢，過 V'點再作一條新的美國等成本線 A2A′2，C1C′1與A2A′2所代表的成本是相等的。A2A′2表示的成本量比A1A′1代表的在美國完成OV工序所需的成本量要小，這兩條等成本線的差異就顯示了工序國際分工在成本節(jié)約上的優(yōu)勢，也是美國跨國公司來華投資加工貿(mào)易企業(yè)的動力之一。

圖2中美比較優(yōu)勢與產(chǎn)品內(nèi)分工

目前，中國加工貿(mào)易主要是進(jìn)行勞動密集型產(chǎn)品的生產(chǎn)，這也符合中國勞動力資源豐富的比較優(yōu)勢，所以我們應(yīng)充分發(fā)揮這一要素稟賦優(yōu)勢，繼續(xù)支持勞動密集型環(huán)節(jié)的加工貿(mào)易，保持加工貿(mào)易的穩(wěn)定增長。但是只是單純的依靠勞動力豐富的優(yōu)勢來開展加工貿(mào)易，我們將只能永遠(yuǎn)停留在充當(dāng)跨國公司加工車間的階段。要實現(xiàn)加工貿(mào)易的結(jié)構(gòu)升級，我們必須努力實現(xiàn)比較優(yōu)勢的動態(tài)轉(zhuǎn)變。這個過程是不可能一蹴而就的，需要通過實現(xiàn)勞動力素質(zhì)、技術(shù)水平的提高以及加速資本積累，按照由勞動密集型產(chǎn)業(yè)向資本、技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)，甚至高科技產(chǎn)業(yè)發(fā)展的路徑，加快高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)加工貿(mào)易的發(fā)展，實現(xiàn)加工貿(mào)易的結(jié)構(gòu)升級。

2、提高技術(shù)水平和自主研發(fā)能力

結(jié)合上一項建議，為實現(xiàn)我國比較優(yōu)勢的動態(tài)轉(zhuǎn)變，在產(chǎn)品內(nèi)分工中負(fù)責(zé)更高技術(shù)水平的生產(chǎn)環(huán)節(jié)，技術(shù)水平是決定性的因素。發(fā)達(dá)國家往往掌握著核心技術(shù)，通過跨國公司將低價值的加工生產(chǎn)環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到發(fā)展中國家，我們只有提升自主研發(fā)能力，擁有自主品牌，在產(chǎn)品價值鏈中占據(jù)核心地位，才能促進(jìn)我國加工貿(mào)易技術(shù)含量的增加，提高我國在產(chǎn)品內(nèi)分工中的地位。因此，政府應(yīng)積極引導(dǎo)企業(yè)將產(chǎn)品開發(fā)和核心技術(shù)研發(fā)共同作為研發(fā)的重點，開發(fā)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的產(chǎn)品；企業(yè)也必須加大科技研發(fā)的投入力度，吸收國際先進(jìn)的理論知識和技術(shù)，一方面積極引進(jìn)先進(jìn)技術(shù)和各類高級人才，加強(qiáng)人才培訓(xùn)，提高勞動力素質(zhì)；另一方面積極承接研發(fā)、銷售和開創(chuàng)品牌等高端的生產(chǎn)環(huán)節(jié)，從而將生產(chǎn)層次從勞動密集型向資本技術(shù)密集型推進(jìn)。

3、提高產(chǎn)品價值鏈層次，區(qū)分引進(jìn)FDI

FDI即外商直接投資對加工貿(mào)易的發(fā)展雖有積極的促進(jìn)作用，但相對于產(chǎn)品內(nèi)分工參與度，其影響較低。我們在參與國際產(chǎn)品內(nèi)分工時，要有區(qū)別地引進(jìn)外商直接投資，因為引進(jìn)FDI有兩面性，消極的一面是外資企業(yè)來華投資，必定會占用土地、能源等資源，并搶占一部分國內(nèi)市場，給國內(nèi)企業(yè)帶來壓力；積極的一面是外資企業(yè)的投資給我們帶來資金，帶來國外先進(jìn)的技術(shù)，無形中也提高了我國的要素稟賦狀況，使我們更容易與國外科技接軌，更好地參與國際產(chǎn)品內(nèi)分工。除此以外，引進(jìn)FDI能緩解國內(nèi)的就業(yè)壓力，讓更多的勞動力在外資企業(yè)學(xué)習(xí)先進(jìn)的操作技能與管理經(jīng)驗，培養(yǎng)高技能的工人以及高素質(zhì)的管理者；同時外商直接投資的加工貿(mào)易企業(yè)的進(jìn)入，會加劇同行業(yè)之間的競爭，使國內(nèi)企業(yè)在面臨淘汰出局的壓力下提高技術(shù)水平，改善管理方式，提高生產(chǎn)率。所以，我們可以通過區(qū)別引進(jìn)與合理利用外商直接投資，促進(jìn)我國加工貿(mào)易的升級優(yōu)化。

4、促進(jìn)中間產(chǎn)品國產(chǎn)化，提高產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度

在國際產(chǎn)品內(nèi)分工的作用下，不同的生產(chǎn)環(huán)節(jié)分配在不同的國家，很多的中間產(chǎn)品來自其他國家，這樣會影響國內(nèi)加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度。我國的投資環(huán)境目前雖已有很大的改善，但上下游產(chǎn)業(yè)以及相關(guān)產(chǎn)業(yè)的配套能力仍比較弱，很多中間產(chǎn)品不源于國產(chǎn)，使得我國加工貿(mào)易的產(chǎn)業(yè)鏈無法延展，產(chǎn)業(yè)的關(guān)聯(lián)度不高，縮小了加工貿(mào)易的利益空間。因此，可以通過實施稅收減免、增加研發(fā)投入等優(yōu)惠政策鼓勵國內(nèi)企業(yè)生產(chǎn)加工中間產(chǎn)品，對采用國產(chǎn)化料件的加工貿(mào)易企業(yè)給予融資等方面的政策優(yōu)惠，促進(jìn)中間產(chǎn)品國產(chǎn)化，提高國內(nèi)加工貿(mào)易企業(yè)的產(chǎn)業(yè)配套能力，增強(qiáng)內(nèi)資企業(yè)的產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度。

5、積極發(fā)揮跨國公司的促進(jìn)作用

跨國公司作為全球化進(jìn)程的主體，在產(chǎn)品內(nèi)分工中擔(dān)任著非常重要的資源配置的角色，發(fā)達(dá)國家主要是通過跨國公司將勞動密集型或技術(shù)要求較低的生產(chǎn)環(huán)節(jié)分配到更低成本的國家，所以，在加工貿(mào)易轉(zhuǎn)型中，需要在跨國公司這個載體上進(jìn)行創(chuàng)新發(fā)展。因此，一方面要盡可能消除妨礙我國企業(yè)跨國經(jīng)營的各種因素，針對性改善政策措施，扶持本國跨國公司的發(fā)展，通過跨國企業(yè)將技術(shù)比較落后、產(chǎn)品附加值較低的生產(chǎn)環(huán)節(jié)轉(zhuǎn)移到經(jīng)濟(jì)相對落后的國家，利用當(dāng)?shù)馗畠r的勞動力資源生產(chǎn)，不僅節(jié)省成本，也能為本國高層次的生產(chǎn)環(huán)節(jié)提供更多的發(fā)展空間，促進(jìn)加工貿(mào)易產(chǎn)業(yè)鏈的結(jié)構(gòu)升級；另一方面積極通過在華的外資跨國企業(yè)學(xué)習(xí)國外先進(jìn)的技術(shù)和管理經(jīng)驗，提高本國跨國企業(yè)的海外經(jīng)營能力。我們應(yīng)積極發(fā)揮跨國公司的這種促進(jìn)作用，盡快提高我國制造業(yè)的加工貿(mào)易能力。（作者單位：華東政法大學(xué)商學(xué)院）

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