牛文斌

[摘要]清收不良貸款不僅是提高信用社資產(chǎn)質(zhì)量、降低信用社經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的需要，也是保障農(nóng)村信用社能否順利組建農(nóng)村商業(yè)銀行的改革需要，被廣泛稱為農(nóng)村信用社工作的“第一難”。不良貸款的產(chǎn)生不是偶然的，有著歷史和人為的因素。本文主要從不良貸款的原因和對(duì)策入手，對(duì)其進(jìn)行了探討。

[關(guān)鍵詞]不良貸款；清收；原因；對(duì)策

[DOI] 10.13939/j.cnki.zgsc.2015.03.145

1 引言

不良貸款占比居高不下成為商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)中遇到的一大障礙，不良貸款也是國(guó)民經(jīng)濟(jì)深層次矛盾的綜合反映。它展現(xiàn)了在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)型中，歷史和現(xiàn)實(shí)問題。只有我們對(duì)不良貸款的形成從問題的研究出發(fā)，全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線，嚴(yán)格控制信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散。積極主動(dòng)爭(zhēng)取地方政府的大力支持，才能盤活銀行不良資產(chǎn)促進(jìn)銀行本身發(fā)展和本地經(jīng)濟(jì)發(fā)展。 2012年7月5日，人民銀行將金融機(jī)構(gòu)貸款利率下限調(diào)整至基準(zhǔn)利率的0. 7倍，標(biāo)志著利率市場(chǎng)化的進(jìn)一步推進(jìn)?？梢灶A(yù)見，利率完全市場(chǎng)化勢(shì)在必行。在這種趨勢(shì)下，商業(yè)銀行如何積極應(yīng)對(duì)、推進(jìn)貸款定價(jià)精細(xì)化，提高定價(jià)水平，對(duì)增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和贏利能力，具有重大的現(xiàn)實(shí)意義[1]。

2 不良貸款清收難問題現(xiàn)狀

中國(guó)國(guó)有獨(dú)資銀行的不良總體來說是比較高的，大約占GDP的比例為18.4%，所以清收盤活難度很大。不良貸款依然降不下來，使得銀行把對(duì)于不良貸款的處理，作為了工作中的一個(gè)重要環(huán)節(jié)來抓。不良貸款清收難，難于上青天，已經(jīng)成為了清償人員的心頭之痛。不良貸款清償問題，使得各級(jí)商業(yè)銀行正常的經(jīng)營(yíng)受到限制，產(chǎn)生的不良后果造成了非常差的社會(huì)風(fēng)氣。使得銀行的盈利能力被吞噬，銀行自身資信等級(jí)也被降低了。所以，要把不良貸款清收盤活作為第一硬任務(wù)，展開不良貸款清收總動(dòng)員，借助內(nèi)外多方面力量形成合力。這對(duì)于不良貸款清收問題的研究，對(duì)于不良資產(chǎn)進(jìn)行盤活，對(duì)于銀行未來的發(fā)展，有著長(zhǎng)遠(yuǎn)深刻的影響。

3 不良貸款清收難因素

3.1 信貸質(zhì)量因素

信貸難的受壓因素，是由于信貸質(zhì)量過差，這種局面主要是因?yàn)闅v史性和政策性的因素造成的。由于歷史原因，不良貸款拖欠了多年，在商業(yè)銀行規(guī)劃而來的之后。因?yàn)橐恍┱咭?guī)定多種原因已名存實(shí)亡。例如，有些關(guān)停的小火力發(fā)電、小玻璃、小煉鐵，貸款問題被長(zhǎng)期積壓，使得貸款后無力償還，使得該類企業(yè)的貸款無力償還，實(shí)際處于半停產(chǎn)的境地，產(chǎn)質(zhì)量過低，所以沒有辦法及時(shí)回收。針對(duì)這些企業(yè)采取緊盯措施，及時(shí)采取有效防范，防止形成不良貸款。

3.2 信貸調(diào)整結(jié)構(gòu)失衡

在商業(yè)銀行信貸結(jié)構(gòu)進(jìn)行調(diào)整之前，因?yàn)樾刨J的管理制度不健全，使得一些無任何抵押擔(dān)保或其他物質(zhì)保障的貸款被發(fā)放。這個(gè)時(shí)候就產(chǎn)生了貸款責(zé)任不落實(shí)問題，使得信貸管理沒有及時(shí)跟上。歷史清算過去之后，落實(shí)在了不同的人身上。最終這種失衡問題影響，都落在了清收人員身上。

3.3 清收的手段單一

在不良貸款清收的時(shí)候，不打不破傳統(tǒng)的清收方式，繼續(xù)采用的手段、適應(yīng)的政策，對(duì)于不良資產(chǎn)的發(fā)揮效力是非常有限的。這就形成有些職工畏難而退的情況，不愿去堅(jiān)持原則清收，而愿意去接受經(jīng)濟(jì)損失的現(xiàn)象。一定程度上挫傷了員工積極性。

3.4 法律監(jiān)管不到位

當(dāng)前，金融合同中的主要糾紛訴訟，在審判中的難度沒有很大。如果存在一個(gè)依法放貸、依法管貸、依法收貸的良好環(huán)境，不良資產(chǎn)的清算問題能夠得到妥善解決，但是由于實(shí)際工作中，現(xiàn)行的法律體系以及金融法規(guī)并不如我們想象那樣不健全和配套，才導(dǎo)致了這種困難情景的發(fā)生[2] 。所以將欠債企業(yè)送上法庭，也是銀行一條最后的手段。只能運(yùn)用法律來實(shí)現(xiàn)依法清收。所以說對(duì)于法律法規(guī)的健全重要意義無須多言。

3.5 銀行內(nèi)部問題

銀行內(nèi)部問題，主要是存在于機(jī)構(gòu)設(shè)置、人員配備、運(yùn)行機(jī)制、清收手段等方面的問題。銀行管理制度的不科學(xué)，形成了貸款企業(yè)這樣的想法，逾期貸款利率低，認(rèn)為還貸不如欠貸占便宜。除此之外，還有在貸款期限的設(shè)計(jì)，不科學(xué)模式使得不良貸款人為地增加了。銀行內(nèi)部的管理有待于進(jìn)一步提高，從而實(shí)現(xiàn)銀行經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展。

4 不良貸款清收難對(duì)策

4.1 劣質(zhì)貸款用戶監(jiān)控制度

商業(yè)銀行為了有效地管理信用風(fēng)險(xiǎn)，必須建立以內(nèi)生化和動(dòng)態(tài)激勵(lì)為手段的管理機(jī)制[3]。劣質(zhì)貸款用戶監(jiān)控制度主要是指建立一個(gè)對(duì)于企業(yè)貸款資質(zhì)監(jiān)控的制度，可以先從經(jīng)常發(fā)生信貸關(guān)系的人士、社會(huì)賢達(dá)名流、民營(yíng)企業(yè)家、逃廢債企業(yè)負(fù)責(zé)人以及財(cái)務(wù)主管著手。改變傳統(tǒng)中經(jīng)營(yíng)不好時(shí)候不能收，經(jīng)營(yíng)好的時(shí)候不舍得收的情況，直到企業(yè)倒閉。同時(shí)要排除一切干擾，從銀行利益出發(fā)，在企業(yè)不滿足貸款標(biāo)準(zhǔn)條件的時(shí)候，必須要對(duì)其實(shí)施退出懲罰，遏制不良資產(chǎn)增長(zhǎng)勢(shì)頭[4] 。

4.2 成立獨(dú)立清收部門

獨(dú)立的清算部門的設(shè)置，是要在明確清算責(zé)任基礎(chǔ)上，對(duì)于清算部門加大人力，物力、資金方面的投入。清收人員的專業(yè)培訓(xùn)要定期開展，使得清收盤活知識(shí)能夠迅速掌握，同時(shí)對(duì)于物質(zhì)和職務(wù)晉升方面支持雙重獎(jiǎng)勵(lì)，并將清收情況與業(yè)績(jī)、工資績(jī)效掛鉤考核，適當(dāng)提高清收在業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)考核中的權(quán)重分值，進(jìn)一步加大績(jī)效掛鉤力度，引導(dǎo)清算人員學(xué)會(huì)和接受最新不良資產(chǎn)清算知識(shí)，使其解決難題的能力迅速提高。從而從根本上改變，在不良貸款清收方面，捉襟見肘的人、財(cái)、物以及人員配備的問題。

4.3 市場(chǎng)化手段推進(jìn)不良資產(chǎn)清算

市場(chǎng)化手段主要指的是例如，離崗收貸，置換收貸，重組收貸，招標(biāo)收貸，中介收貸等方式，使得在市場(chǎng)化的背景下，清算工作能夠順利進(jìn)行。清收不良貸款堅(jiān)決杜絕“單打一”式的模式，應(yīng)堅(jiān)持因地制宜、因戶施策的原則，總的來說，要是有利于不良資產(chǎn)的收回，不論是何種方式或措施，在遵守法律的前提下，只要是綜合權(quán)衡利大于弊都可以嘗試。不斷對(duì)企業(yè)經(jīng)營(yíng)環(huán)境變化適應(yīng)，適應(yīng)前社會(huì)不良資產(chǎn)清算的現(xiàn)實(shí)。

4.4 強(qiáng)調(diào)崗位責(zé)任

有人把商業(yè)銀行中的清收人員比為“開破車”，貸款人員比喻為“開新車”，但是相比之下，開破車的人沒有開新車的優(yōu)越感。同時(shí)因?yàn)榍逅汶y度大的問題，對(duì)于清算工作的畏懼使得銀行中的清算部門變成了大家都不愿去的部門。并且在當(dāng)前的銀行制度中，對(duì)于信貸人員的處罰也具有暫時(shí)性，等處罰時(shí)間一過，等清收完畢，信貸人員又恢復(fù)了原來的崗位。這種不堅(jiān)決的處罰辦法，造成了對(duì)于崗位責(zé)任的不尊重。所以亟待對(duì)崗位責(zé)任進(jìn)行明確，保證信貸清收工作能夠順利堅(jiān)決展開[5]。平等對(duì)待不同崗位的工作人員，消除對(duì)于崗位的誤會(huì)。

4.5 開展系統(tǒng)清償

只有在實(shí)際可行的相關(guān)文件和口述上，依次將不良貸款清收工作放在關(guān)鍵位置來對(duì)待，并且重視在獎(jiǎng)懲考核方面、干部配備方面、資源方面的投入，進(jìn)行同等對(duì)待。才能將不良貸款清償工作像抓存款、抓優(yōu)良客戶那樣，實(shí)現(xiàn)抓不良貸款順利的清收。清收人員權(quán)利努力的前提下，依靠社會(huì)各職能部門加強(qiáng)配合，銀行內(nèi)部各個(gè)部門的才能協(xié)調(diào)配合，實(shí)現(xiàn)清償?shù)念A(yù)期效果的?？偟膩碚f，不良貸款的清收工作開展是系統(tǒng)工程，需要從領(lǐng)導(dǎo)到職工，以及社會(huì)的力量合理進(jìn)行清收工作。

5 結(jié)語

解決國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行不良貸款比例高的問題，目前除了設(shè)法解決信貸質(zhì)量、信貸調(diào)整結(jié)構(gòu)失衡、法律監(jiān)管不到位、清收的手段單一，商業(yè)銀行還應(yīng)建立內(nèi)部資本預(yù)算和分配制度，以資本約束業(yè)務(wù)部門或分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)、負(fù)債及表外，業(yè)務(wù)的總量擴(kuò)張與結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成收益激勵(lì)與風(fēng)險(xiǎn)約束的平衡機(jī)制[6]。要從銀行內(nèi)部入手，健全制度體系，堵住不良資產(chǎn)增長(zhǎng)的源頭，依靠業(yè)務(wù)開拓經(jīng)營(yíng)成果的自身消化吸收，才能耐心細(xì)致、一心一意地清收工作之中對(duì)不良信貸痼疾的治理，獲得長(zhǎng)足發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1] 許波.利率市場(chǎng)化下我國(guó)商業(yè)銀行貸款定價(jià)問題研究[J].中國(guó)市場(chǎng)，2014（3）.

[2] 鄒淑華.淺談不良貸款清收難的原因及對(duì)策[J].都市家教（下半月），2013（12）.

[3] 王延飛，高新蘭.我國(guó)商業(yè)銀行小額貸款業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)研究——基于博弈均衡模型的研究[J].中國(guó)市場(chǎng)，2013（11）.

[4] 王仁杰，劉輝.農(nóng)村信用社不良貸款清收難的思考[J].財(cái)經(jīng)界，2011（12）.

[5] 楊智華.海南省農(nóng)業(yè)銀行不良貸款清收工作的難點(diǎn)和對(duì)策[J].海南金融，2001（9） .

[6]王首軍，徐自立.利率市場(chǎng)化下的商業(yè)銀行貸款定價(jià)研究[J].中國(guó)市場(chǎng)，2013（2）.