趙斐

摘 ? 要：本文圍繞新常態(tài)下金融改革的重點(diǎn)和方向，梳理了上海自貿(mào)區(qū)成立一年來出臺(tái)的金融支持政策和效果，闡述了上海自貿(mào)區(qū)外匯管理政策的主要內(nèi)容，結(jié)合陜西實(shí)際，提出外匯管理政策支持絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)建設(shè)的政策建議。

關(guān)鍵詞：上海自貿(mào)區(qū);外匯管理;絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶;西安自貿(mào)園區(qū)

中圖分類號(hào)：F830.31 ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：B ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ?文章編號(hào)：1674-0017-2015（1）-0077-04

一、引言

自由貿(mào)易區(qū)通常指兩個(gè)以上的國(guó)家或地區(qū)，通過簽訂自由貿(mào)易協(xié)定，相互取消絕大部分貨物的關(guān)稅和非關(guān)稅壁壘，取消絕大多數(shù)服務(wù)部門的市場(chǎng)準(zhǔn)入限制，開放投資，從而促進(jìn)商品、服務(wù)和資本、技術(shù)、人員等生產(chǎn)要素的自由流動(dòng)，實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)，促進(jìn)共同發(fā)展。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，目前全球共有1200多個(gè)自由貿(mào)易區(qū)。

中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)（以下簡(jiǎn)稱上海自貿(mào)區(qū)）建設(shè)是我國(guó)經(jīng)濟(jì)體制改革進(jìn)入深水區(qū)的一項(xiàng)重要國(guó)家戰(zhàn)略，作為我國(guó)深化改革的實(shí)驗(yàn)田和橋頭堡，上海自貿(mào)區(qū)在推進(jìn)金融改革創(chuàng)新、擴(kuò)大對(duì)外開放、便利跨境貿(mào)易和投資、促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面提供著難得的范本和經(jīng)驗(yàn)。與此同時(shí)，陜西省正值習(xí)近平總書記提出建設(shè)“絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶”戰(zhàn)略構(gòu)想以及“關(guān)天經(jīng)濟(jì)帶”、西咸新區(qū)國(guó)家級(jí)新區(qū)建設(shè)的重要?dú)v史機(jī)遇期，本文通過對(duì)上海自貿(mào)區(qū)一年來金融改革開放特別是外匯管理政策方面的實(shí)施政策和經(jīng)驗(yàn)成效梳理，為探索絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶西安自由貿(mào)易實(shí)驗(yàn)園區(qū)（以下簡(jiǎn)稱絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)）發(fā)展所需外匯管理政策支持提供思路，為探索內(nèi)陸地區(qū)開放開發(fā)新模式、推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)提供借鑒和參考。

二、金融支持上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)情況

（一）上海自貿(mào)區(qū)基本情況

上海自貿(mào)區(qū)是我國(guó)在上海設(shè)立的區(qū)域性自由貿(mào)易園區(qū)，該實(shí)驗(yàn)區(qū)于2013年8月22日經(jīng)國(guó)務(wù)院正式批準(zhǔn)設(shè)立，9月29日正式掛牌開張。實(shí)驗(yàn)區(qū)總面積為28.78平方公里，范圍涵蓋上海市外高橋保稅區(qū)（核心）、外高橋保稅物流園區(qū)、洋山保稅港區(qū)和上海浦東機(jī)場(chǎng)綜合保稅區(qū)等4個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域。2014年1-8月，上海自貿(mào)區(qū)（企業(yè)）進(jìn)出口貨值達(dá)到5004億人民幣，同比增長(zhǎng)9.2%，其中，進(jìn)口3700.4億元，同比增長(zhǎng)8.9%，出口1303.6億元，同比增長(zhǎng)10.1%。截至2014年9月中旬，區(qū)內(nèi)共新設(shè)各類企業(yè)1.2萬(wàn)余戶，新設(shè)企業(yè)注冊(cè)資本（金）總量超過3400億元。經(jīng)過一年的發(fā)展，上海自貿(mào)區(qū)在推進(jìn)金融改革創(chuàng)新、擴(kuò)大對(duì)外開放、便利跨境貿(mào)易和投資、促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展等方面發(fā)揮著引領(lǐng)和帶動(dòng)作用，成為我國(guó)推進(jìn)改革和提高開放型經(jīng)濟(jì)水平的實(shí)驗(yàn)田。

（二）金融支持上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)情況

為保障自貿(mào)區(qū)內(nèi)各項(xiàng)金融工作進(jìn)展順利，人民銀行協(xié)同銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)等各部門出臺(tái)了多項(xiàng)支持自貿(mào)區(qū)建設(shè)政策，明確了自貿(mào)區(qū)金融改革的總體方向，共同構(gòu)成了金融支持自貿(mào)區(qū)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展的總體政策框架。據(jù)相關(guān)數(shù)據(jù)顯示，截至2014年9月末，上海自貿(mào)區(qū)新設(shè)金融及類金融機(jī)構(gòu)等超過3000家，人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)累計(jì)發(fā)布51條金融支持自貿(mào)區(qū)的意見和13項(xiàng)實(shí)施細(xì)則（如表1）。

（三）上海自貿(mào)區(qū)外匯管理政策主要內(nèi)容

為貫徹落實(shí)中國(guó)人民銀行《關(guān)于金融支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)的意見》要求，支持上海自貿(mào)區(qū)建設(shè)，服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，促進(jìn)貿(mào)易投資便利化，經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，國(guó)家外匯管理局上海市分局發(fā)布《關(guān)于支持中國(guó)（上海）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)建設(shè)外匯管理實(shí)施細(xì)則的通知》。該細(xì)則按照服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)、深化外匯管理改革、有效防范風(fēng)險(xiǎn)、“成熟一項(xiàng)、推動(dòng)一項(xiàng)”原則，實(shí)施經(jīng)常項(xiàng)目、直接投資、對(duì)外債權(quán)債務(wù)、企業(yè)集團(tuán)資金集中運(yùn)營(yíng)管理、結(jié)售匯管理等外匯管理政策創(chuàng)新措施（如表2）。

（四）上海自貿(mào)區(qū)外匯管理政策的啟示和借鑒

一是大幅度的簡(jiǎn)政放權(quán)。從具體內(nèi)容看，不僅簡(jiǎn)化了區(qū)內(nèi)主體和境外之間經(jīng)常項(xiàng)目交易單證的審核，直接投資外匯登記的手續(xù)，還率先在全國(guó)實(shí)行外資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯，賦予企業(yè)結(jié)匯選擇權(quán)，規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn);同時(shí)，還取消了相當(dāng)部分的債權(quán)債務(wù)行政審批的手續(xù)，促進(jìn)了跨境融資的大幅度便利化。在改進(jìn)外債風(fēng)險(xiǎn)管理的前提下，賦予了微觀主體更多的境內(nèi)外融資的自主選擇權(quán)。

二是實(shí)施負(fù)面清單管理模式。通過深入探索負(fù)面清單管理模式，上海自貿(mào)區(qū)投資管理制度更加開放透明。據(jù)了解，2014版負(fù)面清單將外商投資準(zhǔn)入特別管理措施由190條減少到139條;負(fù)面清單以外領(lǐng)域的外商投資項(xiàng)目核準(zhǔn)制和企業(yè)合同章程審批制全部改為備案制;企業(yè)準(zhǔn)入由“一個(gè)部門、一個(gè)窗口集中受理”;服務(wù)業(yè)23項(xiàng)開放措施全面實(shí)施。

三是促進(jìn)總部經(jīng)濟(jì)和新型貿(mào)易業(yè)態(tài)的發(fā)展。通過改進(jìn)跨國(guó)公司總部外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理，外匯資金池及國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中心外匯管理各項(xiàng)試點(diǎn)的政策，大幅度放寬試點(diǎn)企業(yè)的條件，簡(jiǎn)化審批流程和賬戶管理，有利于總部經(jīng)濟(jì)在自貿(mào)區(qū)大面積的集聚。

四是積極支持融資租賃業(yè)務(wù)在自貿(mào)區(qū)快速發(fā)展。允許非金融類融資租賃公司境內(nèi)收取外幣資金，簡(jiǎn)化飛機(jī)、船舶等大型融資租賃項(xiàng)目預(yù)付貸款手續(xù)。通過一系列的措施，極大地便利了區(qū)內(nèi)融資租賃業(yè)務(wù)開展，促進(jìn)區(qū)內(nèi)企業(yè)開拓國(guó)際市場(chǎng)，提高企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)能力。

五是對(duì)系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)的零容忍。加強(qiáng)統(tǒng)計(jì)檢測(cè)的分析預(yù)警，嚴(yán)格履行外匯數(shù)據(jù)信息報(bào)送義務(wù)，督促銀行、企業(yè)等按照現(xiàn)行外匯管理規(guī)定，主動(dòng)報(bào)告異?；蚩梢汕闆r，防止異?？缇迟Y金的流動(dòng);完善外匯收支預(yù)測(cè)、預(yù)警體系，對(duì)銀行和企業(yè)的可疑情況進(jìn)行提示;依法開展現(xiàn)場(chǎng)核查和檢查，實(shí)施分類監(jiān)管;在出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可以及時(shí)調(diào)整政策，采取臨時(shí)性管理措施。

三、外匯管理政策支持絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)建設(shè)的借鑒與探索

近年來，陜西省對(duì)外開放的步伐逐步加快，已經(jīng)獲批建成西安綜合保稅區(qū)、西安出口加工A區(qū)和B區(qū)、西安高新綜合保稅區(qū)、西咸空港保稅物流中心5個(gè)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)。2014年1月，經(jīng)國(guó)務(wù)院批復(fù)，西咸新區(qū)升級(jí)為國(guó)家級(jí)新區(qū)。5月，《西安國(guó)家航空城實(shí)驗(yàn)區(qū)規(guī)劃》獲得國(guó)家民航總局批復(fù)，空港新城成為全國(guó)首個(gè)國(guó)家航空城實(shí)驗(yàn)區(qū)。2014年10月17日，陜西省委、省政府出臺(tái)《關(guān)于加快西咸新區(qū)發(fā)展的若干意見》，明確提出：整合空港新城和西安國(guó)際港務(wù)區(qū)功能，依托西安海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)和西安咸陽(yáng)國(guó)際機(jī)場(chǎng)國(guó)家海關(guān)口岸，積極申報(bào)建設(shè)絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶自由貿(mào)易區(qū);設(shè)立空港新城海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)，開展國(guó)家跨境電子商務(wù)試點(diǎn)，打造絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶交通物流樞紐，建設(shè)國(guó)家航空城實(shí)驗(yàn)區(qū)。從國(guó)家戰(zhàn)略到陜西省的決策部署，以西咸新區(qū)空港新城為承載，大西安、大空間的地緣優(yōu)勢(shì)不斷被深入挖掘，陜西推動(dòng)絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)建設(shè)逐步深入。

（一）借鑒上海自貿(mào)區(qū)經(jīng)驗(yàn)，前瞻性開展絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)建設(shè)外匯政策設(shè)計(jì)

一是研究與貿(mào)易自由配套的外匯支持政策。進(jìn)一步簡(jiǎn)化經(jīng)常項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程。建立前臺(tái)“一站式”外匯業(yè)務(wù)服務(wù)體系，簡(jiǎn)化經(jīng)常項(xiàng)目收結(jié)匯、購(gòu)付匯單證審核流程。支持企業(yè)集團(tuán)經(jīng)常項(xiàng)目集中收付匯與軋差凈額結(jié)算。督促銀行按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務(wù)”、“盡職審查”等原則辦理經(jīng)常項(xiàng)目收結(jié)匯、購(gòu)付匯手續(xù)。推動(dòng)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域整合優(yōu)化，探索負(fù)面清單管理模式。實(shí)施主體監(jiān)管，對(duì)園區(qū)內(nèi)重點(diǎn)企業(yè)建立一對(duì)一定點(diǎn)聯(lián)系制度。探索差異化管理方式創(chuàng)新，鼓勵(lì)園區(qū)內(nèi)企業(yè)充分利用境內(nèi)外兩種資源、兩個(gè)市場(chǎng)，便利跨境貿(mào)易。

二是研究與投融資便利配套的外匯支持政策。進(jìn)一步放寬資本項(xiàng)目外匯管理。簡(jiǎn)化直接投資外匯登記手續(xù)，直接投資項(xiàng)下外匯登記及變更登記下放至銀行辦理，實(shí)行外商投資企業(yè)外匯資本金意愿結(jié)匯。加快推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)，積極探索推動(dòng)資本項(xiàng)目可兌換的有效途徑，深化區(qū)域經(jīng)濟(jì)合作與創(chuàng)新，推動(dòng)中國(guó)-新加坡第三個(gè)政府間項(xiàng)目在陜西落地，探索建立絲綢之路經(jīng)濟(jì)帶能源金融中心，推進(jìn)絲路基金在基礎(chǔ)設(shè)施、交通運(yùn)輸、戰(zhàn)略能源中發(fā)揮作用，促進(jìn)陜西與中亞各國(guó)建立更為緊密的經(jīng)貿(mào)金融合作關(guān)系。

三是研究支持總部經(jīng)濟(jì)和新型貿(mào)易業(yè)態(tài)發(fā)展的外匯支持政策。結(jié)合陜西企業(yè)發(fā)展特色，鼓勵(lì)西電集團(tuán)等公司總部外匯資金集中運(yùn)營(yíng)管理試點(diǎn)、改進(jìn)外幣資金池及國(guó)際貿(mào)易結(jié)算中心外匯管理試點(diǎn)政策，放寬試點(diǎn)企業(yè)條件、簡(jiǎn)化審批流程及賬戶管理。便利金融機(jī)構(gòu)為跨境電子商務(wù)提供人民幣結(jié)算服務(wù)。

四是研究支持融資租賃業(yè)務(wù)的外匯支持政策。取消區(qū)內(nèi)融資租賃公司辦理融資租賃對(duì)外債權(quán)業(yè)務(wù)的逐筆審批，實(shí)行登記管理。融資租賃類公司開展對(duì)外融資租賃業(yè)務(wù)，不受現(xiàn)行境內(nèi)企業(yè)境外放款額度限制。鼓勵(lì)合格外商融資租賃公司開展租賃外債業(yè)務(wù)，促進(jìn)園區(qū)內(nèi)企業(yè)通過開展設(shè)備融資租賃獲取先進(jìn)技術(shù)設(shè)備。允許非金融類融資租賃公司境內(nèi)收取外幣租金，解決貨幣錯(cuò)配問題。簡(jiǎn)化飛機(jī)、船舶等大型融資租賃項(xiàng)目預(yù)付貨款手續(xù)。

五是研究促進(jìn)外匯市場(chǎng)發(fā)展的外匯支持政策。根據(jù)國(guó)家外匯管理局要求調(diào)整轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)進(jìn)入銀行間外匯市場(chǎng)管理政策，鼓勵(lì)園區(qū)內(nèi)符合要求的金融機(jī)構(gòu)加入中國(guó)外匯交易中心進(jìn)行即期結(jié)售匯和衍生產(chǎn)品交易。便利銀行開展面向區(qū)內(nèi)客戶的大宗商品衍生品的柜臺(tái)交易，幫助企業(yè)規(guī)避大宗商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)。

（二）深入外匯管理改革，創(chuàng)新性開展絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)外匯管理機(jī)制建設(shè)的探索

一是建立新常態(tài)下以負(fù)面清單為主的外匯管理政策取向機(jī)制。當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展進(jìn)入新常態(tài)，正從高速增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向中高速增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)發(fā)展方式正從規(guī)模速度型粗放增長(zhǎng)轉(zhuǎn)向質(zhì)量效率型集約增長(zhǎng)，經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)正從增量擴(kuò)能為主轉(zhuǎn)向調(diào)整存量、做優(yōu)增量并存的深度調(diào)整。絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)區(qū)外匯管理也要適應(yīng)我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的新常態(tài)形勢(shì)，采取負(fù)面清單的政策取向，對(duì)現(xiàn)有外匯政策進(jìn)行有效整合，打破經(jīng)常、資本等條塊分割的外匯管理模式，實(shí)現(xiàn)包涵經(jīng)常項(xiàng)目、資本項(xiàng)目、國(guó)際收支申報(bào)等全口徑外匯業(yè)務(wù)的企業(yè)主體管理，探索建立以負(fù)面清單為主的外匯管理政策取向機(jī)制，進(jìn)一步減少市場(chǎng)主體運(yùn)行成本，充分發(fā)揮市場(chǎng)在資源配置中的決定作用，積極促進(jìn)內(nèi)需和外需平衡、進(jìn)口和出口平衡、引進(jìn)外資和對(duì)外投資平衡，為涉外主體創(chuàng)造更好的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境。

二是建立跨部門監(jiān)管政策配合的協(xié)調(diào)機(jī)制。自貿(mào)區(qū)建設(shè)涉及商務(wù)、海關(guān)、工商、稅務(wù)、財(cái)政、人民銀行、外匯局等多個(gè)部門，部門之間的政策不協(xié)調(diào)和溝通不暢將導(dǎo)致自貿(mào)區(qū)管理的盲點(diǎn)和空白。在絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)區(qū)建設(shè)中，一方面應(yīng)推動(dòng)跨部門監(jiān)管政策協(xié)調(diào)的頂層設(shè)計(jì)，聯(lián)合國(guó)際海事、各地海關(guān)、港口、稅務(wù)、公安等部門搭建第三方監(jiān)管信息共享平臺(tái)，形成監(jiān)管合力;另一方面，在推動(dòng)絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)區(qū)建設(shè)中，應(yīng)更好地協(xié)調(diào)商務(wù)、發(fā)改委、稅務(wù)、海關(guān)等多個(gè)部門，探索建立絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)區(qū)建設(shè)跨部門聯(lián)合監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，減少政策沖突和監(jiān)管沖突，在簡(jiǎn)政放權(quán)的大背景下提升對(duì)企業(yè)的管理和服務(wù)的執(zhí)行效率。

三是完善跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制。通過將現(xiàn)有的多個(gè)外匯信息系統(tǒng)進(jìn)行有效整合和連接，探索絲路經(jīng)濟(jì)帶西安自貿(mào)園區(qū)內(nèi)數(shù)據(jù)集中采集和集中監(jiān)測(cè)體系。通過設(shè)計(jì)科學(xué)的指標(biāo)校驗(yàn)關(guān)系、合理的指標(biāo)預(yù)警值和判斷風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)編制，進(jìn)一步完善跨境資金流動(dòng)監(jiān)測(cè)預(yù)警和風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)園區(qū)內(nèi)企業(yè)統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)與預(yù)警分析，有效防范外匯收支風(fēng)險(xiǎn)。指導(dǎo)督促銀行切實(shí)履行代位監(jiān)管職責(zé)，主動(dòng)報(bào)告異?；蚩梢汕闆r并積極采取措施，防范異?？缇迟Y金流動(dòng);強(qiáng)化非現(xiàn)場(chǎng)檢測(cè)與現(xiàn)場(chǎng)核查檢查，實(shí)施分類管理，將外匯違規(guī)信息納入金融業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)，加大違規(guī)和失信懲戒力度。進(jìn)一步探索建立健全宏觀審慎管理框架下的外匯管理體系，牢牢守住不發(fā)生系統(tǒng)性、區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。

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The Reference and Exploration of the Foreign Exchange Administration Policies Supporting the Construction of Xian Free Trade Experimental Zone along the Silk Road Economic Belt

ZHAO Fei

（Xian Branch PBC， Xian Shaanxi 710075）

Abstract： Centered around the emphasis and direction of the financial reform under the new normal， the paper reviews financial support policies which have been issued since Shanghai pilot free trade zone was set up and their effects， expounds the main content of the foreign exchange ?administration policies for Shanghai pilot free trade zone， and then combining the reality of Shaanxi province， the paper puts forward policy suggestions on the foreign exchange administration policies supporting the construction of Xian free trade experimental zone along the silk road economic belt.

Keywords： Shanghai pilot free trade zone; foreign exchange administration; silk road economic belt; Xian free trade experimental zone

責(zé)任編輯、校對(duì)：楊振峰