狄詩函

摘 要：隨著中國經(jīng)濟的迅速發(fā)展，社會主義市場經(jīng)濟體制的逐步完善，中小企業(yè)在市場經(jīng)濟中的地位得到了迅猛的發(fā)展，但是這其中仍然存在著很大的問題，融資難成為了阻礙中小企業(yè)發(fā)展的一個關鍵因素，通過對我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀和問題出現(xiàn)的原因分析，提出切實有效的解決對策。

關鍵詞：中小企業(yè)；融資；解決對策

一、中小企業(yè)融資現(xiàn)狀

中小企業(yè)實現(xiàn)的總產(chǎn)值占全國的60%，還提供了75%的城鎮(zhèn)就業(yè)機會，中小企業(yè)的發(fā)展對于我國經(jīng)濟的發(fā)展具有很大的作用，但在過去的2014年5月8日，中國人民銀行發(fā)布《2014年一季度社會融資規(guī)模統(tǒng)計數(shù)據(jù)報告》，數(shù)據(jù)顯示2014年一季度社會融資規(guī)模為5.6億元，比去年同期減少5.6億元，中國整體經(jīng)濟水平下降，中小企業(yè)受到?jīng)_擊，融資難成為阻礙中小企業(yè)發(fā)展的主要問題，再加上中小企業(yè)本身存在的問題，銀行及政府等多方面的原因，融資難的問題尤為突出。

二、中小企業(yè)融資難的原因

1.中小企業(yè)本身原因

（1）中小企業(yè)自身的信譽不高，不同于大企業(yè)，中小企業(yè)注冊資金少，易于建立，運作程序簡單，所能承受的金融危機和商業(yè)風險的能力比較弱，經(jīng)常會伴隨著破產(chǎn)等一系列的問題，而在破產(chǎn)清算的順序中，償還職工的薪酬和勞動保險費用和所欠國家的稅收后才是償還銀行及其他金融機構(gòu)的欠款，到了這一步，企業(yè)的資金早就所剩無幾了，銀行及其他金融機構(gòu)的錢只能是有去無回。

（2）管理制度上的缺失，中小企業(yè)自身賬簿建立健全制度的不完善，賬簿存在假賬，私賬等不符合國家要求的賬目記錄，這就導致了銀行及其他信貸機構(gòu)不能真正了解到企業(yè)的運營狀況，還貸能力，容易對銀行形成貸款風險，導致了銀行采取小心謹慎的態(tài)度對待中小企業(yè)的融資要求，甚至忽視其要求，更有甚者，也忽視了那些符合要求的中小企業(yè)的需求，這就導致整個中小企業(yè)走上了一個惡性循環(huán)的道路。

2.金融體制及銀行機構(gòu)的原因

中小企業(yè)每筆貸款金額不多，但是貸款審批操作程序與大企業(yè)基本相同，若貸款的中小企業(yè)增多，必然會導致銀行貸款操作成本的增加，我國的銀行體系被國有銀行控制，融資成本增加，民間資本很難進入銀行，同時增加中小企業(yè)融資也會大大增加銀行所面臨的風險，致使整個金融市場的風險增加。由于地域差異，經(jīng)濟發(fā)展不平衡，相對來說沿海地理位置優(yōu)越，經(jīng)濟發(fā)展迅速，人才聚集，高新技術(shù)占主要地位，銀行等金融機構(gòu)比比皆是，國家倡導發(fā)展，扶持高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)，中小企業(yè)融資相對容易；中西部地區(qū)，經(jīng)濟發(fā)展緩慢，市場整體發(fā)展水平不高，銀行等金融機構(gòu)不能帶動中小企業(yè)，阻礙了中小企業(yè)的融資。

3.政府的原因

（1）我國信用制度總的來說不完善，擔保機構(gòu)不能滿足中小企業(yè)復雜多樣的需求，也因為中小企業(yè)的特點，不能很好的評估一個企業(yè)的信用程度，也就不能給銀行提供保障。

（2）政府對于民間融資和非法集資界限劃分不明確，也沒有出臺與之相關的法律制度來界定這兩者的區(qū)別，這就給一些人提供了鉆法律空子的機會，并且這種行為都是在地下進行，造成了市場的混亂，政府很難監(jiān)管。

（3）有關中小企業(yè)的法律制度不完善，法律上沒有明確對中小企業(yè)民間融資的主要治理機構(gòu)，監(jiān)督機構(gòu)，缺乏一部專門約束規(guī)范民間融資的法律，民間融資的地位得不到應有的認可。

三、解決中小企業(yè)融資難的對策

解決融資難的對策不僅需要企業(yè)自身的努力，更需要社會，政府之間的相互配合，才能解決問題，使中小企業(yè)不再因為融資難而阻礙其發(fā)展，共同建立一個和諧，健康的金融市場。

1.企業(yè)自身

（1）提高企業(yè)自身信用，培養(yǎng)員工的誠信意識，樹立良好的企業(yè)自身形象，給融資提供信用保障。

（2）加強企業(yè)管理，建立健全的核算體系，賬簿完整合法，明確部門、職員分工，不能眉毛胡子一把抓，各部門之間相互合作，相互制約，不斷創(chuàng)新，提高市場競爭力，讓自身不斷發(fā)展壯大。

2.銀行機構(gòu)方面

中小企業(yè)正以雨后春筍的勢頭在不斷發(fā)展，日后將成為市場經(jīng)濟中舉足輕重的力量，銀行要轉(zhuǎn)變觀念，認識到這一商機，銀行可以通過降低貸款利率，放寬貸款條件，放寬審批權(quán)限等多渠道來支持中小企業(yè)的發(fā)展。2014年11月22日人民銀行就已經(jīng)調(diào)低了貸款的基準稅率，來解決融資成本高的問題，說明銀行已經(jīng)認識到中小企業(yè)在市場經(jīng)濟中占有舉足輕重的位置。另一方面，銀行根據(jù)自身地理，經(jīng)濟等綜合因素合理定位，幫助中小企業(yè)發(fā)展，同時也要注意降低自身面臨的風險。

3.政府方面

（1）政府拿出一部分專項資金用于建設擔保機構(gòu)，來緩解擔保機構(gòu)的壓力，并出臺有關利于中小企業(yè)融資的政策，例如中小企業(yè)向銀行貸款國家給予補貼，再度出臺稅收減免政策，扶持中小企業(yè)健康發(fā)展。

（2）完善并出臺有關法律，彌補以前法律上的空白，做到有法可依，嚴厲打擊騙取信用，偽造變造虛假信息的行為，對信用極其不好的企業(yè)根據(jù)相關的法律法規(guī)嚴懲，不讓渾水摸魚的現(xiàn)象再次發(fā)生，還一個透明的市場。

（3）設立監(jiān)督機構(gòu)來監(jiān)督融資及各種有關行為，做到信息公開，程序透明，融資有了后續(xù)保障，這樣也可以吸引海外人員來到中國投資，可降低銀行所承受的風險。

相信通過各方的努力，中小企業(yè)融資難的問題會得到有效解決。

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