■文/申曙光 鄭倩昀

個(gè)人賬戶應(yīng)當(dāng)弱化

■文/申曙光 鄭倩昀

我國城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)個(gè)人賬戶的創(chuàng)建源于向新加坡“強(qiáng)制性個(gè)人賬戶”的學(xué)習(xí)，它強(qiáng)調(diào)了醫(yī)療保障中的個(gè)人責(zé)任。在探索、確立統(tǒng)賬結(jié)合模式初期，政策制定者們的初衷是，通過建立個(gè)人賬戶吸引職工積極參保，提高參保人對(duì)新制度的認(rèn)可和個(gè)人的責(zé)任意識(shí)。然而，隨著醫(yī)療保障“制度轉(zhuǎn)軌”的完成，醫(yī)保個(gè)人賬戶的弊端也逐漸顯露出來。

個(gè)人賬戶對(duì)醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)的“約束性”作用不強(qiáng)。理論上分析，個(gè)人賬戶能提高個(gè)人的費(fèi)用意識(shí)，使其更加謹(jǐn)慎地考慮其醫(yī)療需求，有利于控制不必要的醫(yī)療服務(wù)，但事實(shí)上，相對(duì)于醫(yī)療服務(wù)供給方，需求方的討價(jià)還價(jià)能力十分弱，同時(shí)醫(yī)療服務(wù)市場(chǎng)信息不對(duì)稱的問題十分嚴(yán)重，供方能通過其掌握的信息優(yōu)勢(shì)誘導(dǎo)需方消費(fèi)更多的醫(yī)療服務(wù)，因而個(gè)人賬戶事實(shí)上無法實(shí)現(xiàn)對(duì)供方誘導(dǎo)性需求的約束。因此，個(gè)人賬戶對(duì)醫(yī)療費(fèi)用增長(zhǎng)的約束性不足。利用微觀數(shù)據(jù)分析的實(shí)證結(jié)果表明，個(gè)人賬戶當(dāng)年收入增加，會(huì)導(dǎo)致門診醫(yī)療費(fèi)用增加。個(gè)人賬戶與醫(yī)療費(fèi)用支出呈正相關(guān)關(guān)系，且與參保人群的門診次數(shù)呈正相關(guān)關(guān)系。盡管這可能表明醫(yī)保及個(gè)人賬戶的存在增強(qiáng)了參保人“有病就醫(yī)”的意識(shí)和能力，但同時(shí)也表明，理論上的“約束作用”在現(xiàn)實(shí)中并不存在。

個(gè)人賬戶對(duì)統(tǒng)籌基金平衡運(yùn)行構(gòu)成壓力。城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)的基金由統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶共同組成，在基金總收入固定的情況下，二者具有此消彼長(zhǎng)的關(guān)系。通過對(duì)比不同地區(qū)個(gè)人賬戶相關(guān)政策規(guī)定和基金運(yùn)行狀況可知，個(gè)人賬戶劃入比例的不同，將對(duì)統(tǒng)籌基金的運(yùn)行和平衡產(chǎn)生較大的影響。當(dāng)前，個(gè)人賬戶資金總體沉積過多，根據(jù)人社部2013年度統(tǒng)計(jì)公報(bào)，個(gè)人賬戶已累積達(dá)3323億元。這與統(tǒng)籌基金余額不足直接具有關(guān)聯(lián)性，部分地區(qū)統(tǒng)籌基金甚至已出現(xiàn)收不抵支的問題。

個(gè)人賬戶對(duì)推進(jìn)醫(yī)保體系整合造成阻礙。目前，整合三大基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度成為了提高醫(yī)保體系的公平性和效率、更切實(shí)有效地解決百姓“看病難、看病貴”問題的必然要求。事實(shí)上，我國大部分統(tǒng)籌地區(qū)已經(jīng)或正在將城鎮(zhèn)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)和新型農(nóng)村合作醫(yī)療整合為城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)。然而，更進(jìn)一步將城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)與城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)進(jìn)行整合時(shí)，卻面臨著較大的難題。其中一個(gè)較大的阻礙是，城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)實(shí)施了“統(tǒng)賬結(jié)合”的基金模式，設(shè)立了統(tǒng)籌基金和個(gè)人賬戶，而城鄉(xiāng)居民基本醫(yī)療保險(xiǎn)沒有設(shè)個(gè)人賬戶。因此，在制度整合過程中，必然涉及如何處理個(gè)人賬戶的“去留問題”。只有統(tǒng)一不同制度間的基金模式，才能保證整合的順利推進(jìn)。因此，從制度整合的角度來看，取消個(gè)人賬戶具有必要性。

基于以上分析，筆者認(rèn)為當(dāng)前個(gè)人賬戶淡化乃至取消已經(jīng)成為醫(yī)保制度改革與完善的必要措施?！?/p>

作者單位：中山大學(xué)嶺南學(xué)院