范建民

一、農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀及金融服務(wù)措施

截止2014年5月末，益陽市農(nóng)民專業(yè)合作社組織1788個(gè)、較2012年末增加1033個(gè)、較2013年末增加411個(gè)，包含成員22萬戶，帶動(dòng)農(nóng)戶40萬戶，取得工商執(zhí)照的1788個(gè)，2013年農(nóng)民專業(yè)合作社組織實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值71億元。全市農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)積極跟進(jìn)金融服務(wù)，支持農(nóng)民專業(yè)合作組織貸款余1243162萬元，較2012年末增加693429萬元、增長12614%；獲得貸款農(nóng)民專業(yè)合作組織共285戶、貸款金額1545662萬元，其中種植業(yè)貸款97戶、604224萬元，養(yǎng)殖業(yè)貸款102戶、406633萬元，農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)貸款58戶、693639萬元，流通領(lǐng)域貸款28戶、41166萬元。

（一）量身定做服務(wù)方案。根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作組織在創(chuàng)立初期、成長發(fā)展等不同階段的實(shí)際情況，為農(nóng)民專業(yè)合作組織定制金融服務(wù)。如益陽市安化坪口鎮(zhèn)農(nóng)民夏緒平2003年在全縣成立集柑桔種植、加工、銷售一條龍的“公司+基地+農(nóng)戶”形式的安化阿香柑桔專業(yè)合作社，吸納18名農(nóng)戶入股，注冊資金100萬元，專門負(fù)責(zé)柘溪庫區(qū)桔農(nóng)柑桔知識(shí)輔導(dǎo)、病蟲害防治、統(tǒng)一銷售，帶動(dòng)柘溪庫區(qū)1500多戶農(nóng)戶，資金是最大困難，安化一銀行機(jī)構(gòu)得知后主動(dòng)上門到該企業(yè)和桔農(nóng)中進(jìn)行走訪，了解企業(yè)和桔農(nóng)設(shè)想后，采取先扶持后規(guī)范辦法，在該合作社無足夠固定資產(chǎn)抵押情況下，堅(jiān)持以看“三品”人品、產(chǎn)品、抵押品）為評價(jià)重點(diǎn)，采取由合作社股東保證的方式貸款50萬元為企業(yè)解決銷售經(jīng)營中的資金需求，并為每戶與合作社簽訂了柑桔銷售協(xié)議的桔農(nóng)發(fā)放3萬元的小額信用貸款，解決桔農(nóng)柑桔培育過程中的資金需求，不到兩年時(shí)間，該合作社柑桔很快在東北三省打開市場，目前信用社用企業(yè)的土地與廠房抵押方式每年為該合作社提供600萬元以上的柑桔收購資金和采取小額信用貸款方式保證每戶農(nóng)戶3萬元的柑桔培育資金，促進(jìn)了該專業(yè)合作快速健康發(fā)展，該合作社負(fù)責(zé)人已是益陽市人大代表，農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的領(lǐng)頭人，“阿香牌”柑桔已成為一種品牌，獲得國家無公害產(chǎn)品論證和綠色食品A級(jí)認(rèn)證證書，產(chǎn)品在黑龍江的30多個(gè)縣市、新疆的20個(gè)縣市的果品市場上供不應(yīng)求，受到東北地區(qū)人民群眾的喜愛，每年的銷售訂單達(dá)2萬多噸，為本地提供農(nóng)村勞動(dòng)就業(yè)崗位520多個(gè)，支付勞務(wù)工資600多萬元，為1500多戶桔農(nóng)解決銷售后顧之憂。同時(shí)，阿香人看準(zhǔn)了安化黑茶產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢，高起點(diǎn)進(jìn)軍安化黑茶行業(yè)，組織部份農(nóng)戶注冊成立了茶果公司，種植、培育茶園基地，生產(chǎn)、加工、銷售安化黑茶，由于該企業(yè)可供擔(dān)保的固定資產(chǎn)不足，而產(chǎn)品適銷對路、倉儲(chǔ)條件好等特點(diǎn)，安化聯(lián)社采取“產(chǎn)品抵押+遠(yuǎn)程監(jiān)控”倉樂通）貸款品種，投放貸款940多萬元用于該企業(yè)收購茶葉，為該公司打開廣東、上海、山東、北京等市場發(fā)揮了很好作用，2013年年銷售黑茶6000多萬元，成為了安化黑茶行業(yè)的龍頭之一。

（二）大力創(chuàng)新信貸產(chǎn)品破解支持瓶頸。益陽市銀行機(jī)構(gòu)結(jié)合農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)際，積極創(chuàng)新新貸產(chǎn)品，努力緩解融資難問題。如安化縣鵬暉禽業(yè)有限公司是一家成立較早的專業(yè)合作社，在木子鄉(xiāng)租賃了原湘華機(jī)器廠舊廠房發(fā)展家禽業(yè)，投入資產(chǎn)400萬元，法定代表人劉石鵬，近三年來，安化一銀行機(jī)構(gòu)采取“項(xiàng)目+專業(yè)合作社股金擔(dān)保+農(nóng)戶保證”方式，累放貸款700多萬元支持其家禽業(yè)發(fā)展，目前已存欄蛋雞10萬羽、土雞3萬羽，每天定時(shí)定量供應(yīng)東坪城區(qū)10多萬人的肉雞、雞蛋需求。又如柘溪漁業(yè)協(xié)會(huì)和資水漁業(yè)專業(yè)合作社帶動(dòng)柘溪庫區(qū)1000多農(nóng)戶發(fā)展欄網(wǎng)養(yǎng)魚，魚遠(yuǎn)銷重慶、成都、貴陽等地并樹為品。為了使柘溪庫區(qū)的淡水資源得到了充分利用，促進(jìn)漁業(yè)產(chǎn)業(yè)化、規(guī)?；l(fā)展，安化聯(lián)社采取“合作社保證+農(nóng)戶農(nóng)房抵押”方式，即以合作社為依托，通過與專業(yè)合作社密切合作，充分了解每戶養(yǎng)魚戶信用狀況、資產(chǎn)負(fù)債情況、專業(yè)知識(shí)以及養(yǎng)魚規(guī)模來確定貸款，凡需求貸款的養(yǎng)魚戶經(jīng)合作社簽字并提供保證加漁民農(nóng)房抵押便可得到5-20萬元不等貸款，每年為800多農(nóng)戶提供貸款4300多萬元。目前柘溪庫區(qū)已成為全縣養(yǎng)魚、水果、茶葉基地，農(nóng)戶致富的搖藍(lán)。沅江聯(lián)社根據(jù)農(nóng)村經(jīng)營生產(chǎn)特點(diǎn)，針對農(nóng)民專業(yè)合作社開辦了小額農(nóng)戶信用貸款、農(nóng)戶聯(lián)保貸款、林權(quán)抵押貸款、船舶抵押貸款、房地產(chǎn)抵押貸款，對符合條件的還開辦了福祥便民卡業(yè)務(wù)，實(shí)行利率優(yōu)惠，另提供網(wǎng)銀、手機(jī)銀行服務(wù)。桃江聯(lián)社開辦了農(nóng)戶小額信用貸款、農(nóng)戶商戶聯(lián)保貸款、創(chuàng)業(yè)就業(yè)貼息貸款、林權(quán)抵押貸款、農(nóng)機(jī)農(nóng)具補(bǔ)貼貸款等新的產(chǎn)品。桃江建信村鎮(zhèn)銀行針對農(nóng)民專業(yè)合作社資金實(shí)力普遍不強(qiáng)問題，發(fā)揮獨(dú)立法人優(yōu)勢，根據(jù)“宜社則社、宜企則企、宜戶則戶”信貸原則，從實(shí)際出發(fā)，因地制宜，區(qū)別對待，采取切實(shí)有效措施為農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展提供信貸支持，如針對抵押物不足值問題，采取合作社“社員互保共?！?、擔(dān)保公司提供保證、林權(quán)抵押、自然人保證等創(chuàng)新形式為其提供信貸支持。

（三）積極提供高效優(yōu)質(zhì)服務(wù)。銀行機(jī)構(gòu)在貸款程序簡化、利率優(yōu)惠及其他服務(wù)方面積極支持。如南縣一銀行機(jī)構(gòu)開辟農(nóng)民專業(yè)合作社貸款綠色通道，對合作社每年授信一

[HJ17mm]

次，核定貸款最高限額，被授信合作社所有貸款手續(xù)一次性辦理到位，對農(nóng)民專業(yè)合作社實(shí)施利率優(yōu)惠，并積極利用自身信息資源優(yōu)勢，幫助農(nóng)民專業(yè)合作社尋找商機(jī)。桃江一銀行機(jī)構(gòu)順應(yīng)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展模式，改善硬件設(shè)施，開通網(wǎng)上銀行、手機(jī)銀行，提高服務(wù)能力。有的銀行機(jī)構(gòu)針對農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)和銷售季節(jié)性強(qiáng)、農(nóng)民專業(yè)合作社信貸需求急等特點(diǎn)，在符合風(fēng)險(xiǎn)控制前提下，優(yōu)化信貸流程，減少不必要審批手續(xù)，對符合條件且在授信額度內(nèi)的支農(nóng)貸款，建立快速審批通道，提高辦貸效率，同時(shí)積極鼓勵(lì)、引導(dǎo)和支持農(nóng)民專業(yè)合作社樹立品牌意識(shí)，提高知名度和市場競爭力，如該行近年累計(jì)1760萬元貸款支持桃江縣竹制品生產(chǎn)專業(yè)合作社，公司新增4條生產(chǎn)線，擴(kuò)建廠房2000平米，銷售收入由2011年880萬元增加到2012年1900萬元，提供就業(yè)崗位由150個(gè)增加到480多個(gè)，公司由幾年前名不見經(jīng)傳小公司發(fā)展成為湖南省林業(yè)產(chǎn)業(yè)龍頭企業(yè)，“中草藥竹涼席”、“中國水竹席”為上海世博會(huì)世博村中國民族工藝品展廳指定展示品。

二、制約銀行信貸投放主要因素

（一）農(nóng)民專業(yè)合作組織自身規(guī)范化程度不足。一是組織成立不規(guī)范。有些農(nóng)民專業(yè)合作組織至今無公章，無牌子，無固定辦公場地。有的組織創(chuàng)建時(shí)以成立大會(huì)代替由全體設(shè)立人員參加的設(shè)立大會(huì)，內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)不夠健全，運(yùn)行機(jī)制不完善。部分合作組織沒有嚴(yán)格按章程辦事，理事會(huì)、監(jiān)事會(huì)流于形式，形同虛設(shè)，工作不透明，管理手段欠缺，監(jiān)督力度不強(qiáng)，沒有形成共同參與、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的管理機(jī)制。有的甚至沒有設(shè)監(jiān)事會(huì)，無法體現(xiàn)民主管理的基本原則。二是財(cái)務(wù)管理不健全。有些農(nóng)民專業(yè)合作社的財(cái)務(wù)制度不健全，財(cái)務(wù)管理不夠規(guī)范。大多數(shù)組織沒有符合要求持證上崗的專業(yè)會(huì)計(jì)人員。有的組織在經(jīng)營過程中按一次性買斷的方式經(jīng)營產(chǎn)品，未依法提取公積金和對內(nèi)部成員返還可分配盈余，成員之間的利益連接不夠緊密，體現(xiàn)不出加入組織的優(yōu)越性。三是經(jīng)營管理不嚴(yán)謹(jǐn)。有的合作社日常經(jīng)營管理比較松散，沒有專職人員，合作社負(fù)責(zé)人一方面要負(fù)責(zé)自己的“責(zé)任田”，一方面又要負(fù)責(zé)合作組織日常事務(wù)，很難經(jīng)營管理好合作組織。合作社與成員之間利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)意識(shí)不強(qiáng)。

（二）有效的抵押擔(dān)保落實(shí)困難。額度較大貸款仍需借款人提供有效抵押擔(dān)保以緩釋風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)民專業(yè)合作組織成立之初，僅收取了加入農(nóng)民的定額身份股金，沒有固定資產(chǎn)和流動(dòng)資金，很多合作社無有效資產(chǎn)作抵押擔(dān)保貸款。一是農(nóng)村土地、房屋、農(nóng)業(yè)設(shè)施等不能設(shè)定為抵質(zhì)）押物，大多數(shù)無法提供有效固定資產(chǎn)抵押。二是聯(lián)?；螨堫^企業(yè)擔(dān)保有難度。農(nóng)民之間經(jīng)濟(jì)實(shí)力不均，組成相對穩(wěn)定和高層次農(nóng)戶聯(lián)保小組困難大。合作組織形式松散，實(shí)力龍頭大戶或龍頭企業(yè)不愿為入社農(nóng)戶提供擔(dān)保。三是專業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)缺乏。目前全市雖有8家融資性擔(dān)保公司，但仍難以滿足眾多融資主體特別是涉農(nóng)經(jīng)營主體的融資擔(dān)保需求。

（三）配套扶持政策及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不健全。農(nóng)業(yè)是弱勢產(chǎn)業(yè)，靠天吃飯成份比較大，相對于工業(yè)項(xiàng)目而言，農(nóng)業(yè)項(xiàng)目獲利周期長、利潤率低、抵御風(fēng)險(xiǎn)能力差，特別是對自然災(zāi)害難以有效預(yù)知和防范。同時(shí)農(nóng)業(yè)貸款以種養(yǎng)大戶和農(nóng)副產(chǎn)品加工企業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)為主，還要面臨市場風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)和政策風(fēng)險(xiǎn)困擾，因此面向農(nóng)民專業(yè)合作組織及入社農(nóng)戶的農(nóng)業(yè)貸款投放風(fēng)險(xiǎn)較大。財(cái)政專項(xiàng)扶持力度不夠，安化204個(gè)農(nóng)民專合組織僅獲財(cái)政扶持75萬元；涉農(nóng)相關(guān)抵押政策不完善，如農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押登記、風(fēng)險(xiǎn)評估、抵押權(quán)實(shí)現(xiàn)等制度尚未出臺(tái)，配套制度還亟待進(jìn)一步完善；涉農(nóng)保險(xiǎn)開發(fā)滯后、賠償額有限，如養(yǎng)豬戶投保險(xiǎn)賠償僅1、2百元，難以有效降低風(fēng)險(xiǎn)。截止2014年5月末，全市農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)農(nóng)民專業(yè)合作社組織不良貸款余額70617萬元，不良率568%。

三、建議

（一）政府引導(dǎo)、進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)民專業(yè)合作組織。發(fā)揮政府引導(dǎo)功能，規(guī)范發(fā)展農(nóng)民專業(yè)合作社，使農(nóng)民專業(yè)合作社成為名副其實(shí)的資金吸納平臺(tái)和主體。一是農(nóng)民專業(yè)合作社要完善法人治理結(jié)構(gòu)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算，健全成員賬戶制度，明晰成員經(jīng)濟(jì)權(quán)責(zé)。二是各級(jí)主管部門要按照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》，引導(dǎo)規(guī)范經(jīng)營，完善內(nèi)部管理。三是加強(qiáng)服務(wù)指導(dǎo)。及時(shí)提供各類市場信息，加強(qiáng)社員法律、技術(shù)等知識(shí)培訓(xùn)。

（二）[KG（005mm]加大政策扶持、健全風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)機(jī)制。一是加大財(cái)政扶持力度。設(shè)立專項(xiàng)資金扶持農(nóng)民專業(yè)合作社項(xiàng)目建設(shè)，增強(qiáng)合作組織市場競爭能力和對成員服務(wù)能力；整合涉農(nóng)資金，捆綁集中用于技術(shù)培訓(xùn)、新品種引進(jìn)和新技術(shù)推廣、信息化建設(shè)、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)和質(zhì)量安全監(jiān)測體系建設(shè)、農(nóng)產(chǎn)品加工等。二是實(shí)行稅收優(yōu)惠。落實(shí)扶持農(nóng)民專業(yè)合作組織發(fā)展優(yōu)惠政策，推行向社員提供技術(shù)或勞務(wù)所取得收入免征所得稅等，減輕農(nóng)民專業(yè)合作社負(fù)擔(dān)。三是健全風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制。健全農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)制，擴(kuò)大農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)范圍，農(nóng)民專業(yè)合作社社員貸款可通過合作社集中向保險(xiǎn)公司投保意外保險(xiǎn)，社員貸款后如在生產(chǎn)經(jīng)營過程中遭受自然災(zāi)害和突發(fā)事故造成損失的，由農(nóng)民專業(yè)合作社集中向保險(xiǎn)公司理賠。理賠所得資金用于償還貸款，以轉(zhuǎn)移和分散信貸資金風(fēng)險(xiǎn)；成立政策性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，建立健全風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，進(jìn)一步分散風(fēng)險(xiǎn)。[KG）]

（三）優(yōu)化環(huán)境、完善金融支持體系。健全農(nóng)村信用體系，建立農(nóng)民專業(yè)合作社信用評價(jià)體系，有效推動(dòng)信用評級(jí)工作，建立健全共享交易和信用信息的數(shù)據(jù)庫系統(tǒng)，建立廣泛覆蓋的信用檔案，實(shí)現(xiàn)信用管理，建立誠信的信用文化和及時(shí)更新征信體系；明確政策性金融支持農(nóng)民專業(yè)合作組織的領(lǐng)域和制度安排，完善商業(yè)性金融支持鼓勵(lì)措施；每年安排一定比例信貸資金解決合作社發(fā)展資金問題，并根據(jù)農(nóng)民專業(yè)合作社性質(zhì)、經(jīng)營特點(diǎn)、風(fēng)險(xiǎn)程度，在擔(dān)保方式、授信額度、貸款利率等方面，加強(qiáng)信貸產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，有效滿足農(nóng)民專業(yè)合作組織資金需求。