孟曉娟

摘要：隨著我國市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善，中小企業(yè)得到迅速發(fā)展，已成為推動我國國民經(jīng)濟(jì)增長的重要力量，特別是在擴(kuò)大就業(yè)、滿足居民多樣化及個性化需求、進(jìn)行局部技術(shù)創(chuàng)新等方面發(fā)揮著日益重要的作用。融資難問題一直制約著中小企業(yè)的發(fā)展，如何解決好中小企業(yè)的融資難問題顯得日益重要。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；融資困境；對策

中圖分類號：F276 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）08-0170-01

一、當(dāng)前我國中小企業(yè)融資困難的成因分析

（一）我國中小企業(yè)融資困難的內(nèi)部原因

1.經(jīng)營管理不規(guī)范。中小企業(yè)經(jīng)營規(guī)模相對小，組織結(jié)構(gòu)變動快，形式各種各樣，加上經(jīng)營活動的透明度差、財務(wù)信息真實性和公開性差，信息披露機(jī)制不健全等因素，導(dǎo)致了企業(yè)與銀行及其他金融機(jī)構(gòu)間存在嚴(yán)重的信息不對稱。借款人對自身的風(fēng)險情況掌握的往往要比貸款人全面，但由于種種原因借款人有可能不嚴(yán)格履行告知義務(wù)，或者由于其他原因使貸款人無法掌握全面信息，誤導(dǎo)貸款人，使其無法做出決策。

2.企業(yè)自身信用缺失。由中國人民銀行公布的報告可知，產(chǎn)生中小企業(yè)貸款難的原因之一是企業(yè)自身誠信度偏低，信用等級差，社會信用狀況不佳。中小企業(yè)特別是小企業(yè)生存期短，拖欠銀行債務(wù)很嚴(yán)重，出現(xiàn)了到期無法償還貸款現(xiàn)象，這嚴(yán)重制約了銀行對中小企業(yè)貸款的熱情和積極性。在中國工商銀行評定信用等級的中小企業(yè)中，信用等級在A以上者只占 16.2%，在B及以下的占83.8%。這嚴(yán)重制約了中小企業(yè)的外部融資。

3.中小企業(yè)自身經(jīng)營風(fēng)險很高。中小企業(yè)所處的行業(yè)位置決定了其所生產(chǎn)的產(chǎn)品技術(shù)含量低，產(chǎn)品的銷售容易受到市場的影響，大多數(shù)的中小企業(yè)采用粗放式經(jīng)營，量大而不精，資源浪費(fèi)嚴(yán)重。另外，中小企業(yè)的家族式管理背景也局限了企業(yè)的管理水平，企業(yè)負(fù)責(zé)人不愿放權(quán)，任人唯親，導(dǎo)致企業(yè)的管理無法達(dá)到專業(yè)水平，經(jīng)營者的素質(zhì)制約了企業(yè)的發(fā)展。從企業(yè)經(jīng)營角度而言，風(fēng)險既來自企業(yè)外部環(huán)境又來自企業(yè)自身。在風(fēng)險無法回避的情況下，企業(yè)必須認(rèn)清風(fēng)險的來源，從而采取有效措施防范和控制風(fēng)險。銀行的謹(jǐn)慎風(fēng)格也給中小企業(yè)融資造成了一定的難度。

4.中小企業(yè)抵押式擔(dān)保能力不足。中小企業(yè)基于自身的規(guī)模以及經(jīng)營方式，很少有閑置的資金投資廠房以及設(shè)備，因而，在向銀行貸款時缺少必要的擔(dān)保抵押物。從擔(dān)保貸款方面來看，中小企業(yè)普遍缺乏良好的資信，一般的單位擔(dān)保銀行不認(rèn)可，但是效益較好的單位又不愿意為效益不穩(wěn)定的中小企業(yè)擔(dān)保，以免把自己拉下水。

（二）我國中小企業(yè)融資困難的外部原因

1.政府對中小企業(yè)融資支持不足。我國的國有銀行的定位是為以國有經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，為大型國有企業(yè)提供外源融資的需求而建立的，這種體制對于中小企業(yè)的融資要求是無法滿足的，而且面臨諸多困難。這就使得，中小企業(yè)的發(fā)展沒有所需的政策環(huán)境，中小企業(yè)的融資和貸款仍然受到了影響，這就注定了中小企業(yè)的發(fā)展是相當(dāng)困難的。

2.缺乏健全的擔(dān)保體系。目前我國銀行在對中小企業(yè)的貸款一般采用的都是抵押貸款的方式，而中小企業(yè)普遍具有經(jīng)營規(guī)模小，固定資產(chǎn)少，土地、房產(chǎn)等抵押物不足的特點(diǎn)，提供一定數(shù)量和質(zhì)量實物用于貸款抵押難度較大。有的企業(yè)甚至只是租賃經(jīng)營，更沒有有效的資產(chǎn)可用于貸款抵押中小企業(yè)的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)特點(diǎn)決定了其無法提供合適的抵押資產(chǎn)。同時，對于抗風(fēng)險能力不高因此中小企業(yè)又很難找到合適的擔(dān)保機(jī)構(gòu)。

3.金融機(jī)構(gòu)相關(guān)融資體制不健全。目前，我國的銀行體系很難滿足中小企業(yè)的發(fā)展。雖然國家設(shè)立了中國民生銀行來專門從事中小企業(yè)信用服務(wù)，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)滿足不了中小企業(yè)的融資需求。對中小金融機(jī)構(gòu)發(fā)展缺乏長期規(guī)劃和監(jiān)管制度，使其難以發(fā)育成熟并發(fā)揮其應(yīng)有作用，現(xiàn)有中小型、地方性民營金融機(jī)構(gòu)在可獲金融資源、機(jī)構(gòu)設(shè)置、地域選擇、準(zhǔn)備金提取、呆賬處理等方面受到嚴(yán)格限制，監(jiān)管滯后。

4.法律法規(guī)與管理機(jī)構(gòu)不健全。長久以來我國相關(guān)部門對中小企業(yè)的金融支持不夠重視，在制定中小企業(yè)各項法規(guī)、合理設(shè)置管理機(jī)構(gòu)等方面都不完善。目前為止，還沒有一部完整的有關(guān)中小企業(yè)的法律法規(guī)，尤其相關(guān)于如何有效融資的法規(guī)還是一項空白，法律法規(guī)還不能很好的為中小企業(yè)發(fā)展、保障中小企業(yè)融資順暢提供有效服務(wù)。

二、解決我國中小企業(yè)融資困境的對策建議

（一）加大商業(yè)銀行融資支持，加強(qiáng)銀企合作

金融產(chǎn)品多元化和管理服務(wù)創(chuàng)新已經(jīng)成為未來金融市場發(fā)展不可回避的問題，也是破解中小企業(yè)融資困境的重要途徑。除此之外，還可以通過優(yōu)化融資機(jī)制，建立健全融資信用監(jiān)管機(jī)制，廣泛使用個人和企業(yè)在內(nèi)的信用數(shù)據(jù)庫，為金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行融資活動提供可靠性參考依據(jù)，從而避免銀企雙方可能出現(xiàn)的信息不對稱問題，促進(jìn)金融機(jī)構(gòu)與中小企業(yè)相互了解。

（二）建立健全融資金融機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)金融監(jiān)管

應(yīng)當(dāng)立足中小企業(yè)發(fā)展特點(diǎn)和融資特點(diǎn)，設(shè)立專項融資服務(wù)機(jī)構(gòu)，形成覆蓋全國的以大型國有商業(yè)銀行為主導(dǎo)，中小型、地方型銀行共同發(fā)展的格局，不僅把國有大型企業(yè)的融資服務(wù)擺在融資首要地位，還要加強(qiáng)適應(yīng)中小企業(yè)發(fā)展的中小型金融機(jī)構(gòu)的建立，為中小企業(yè)提供專項投資融資服務(wù)設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，還可以通過多種途徑促進(jìn)貸款利率的市場化。

（三）優(yōu)化法律環(huán)境

中小企業(yè)要想快速的發(fā)展，良好的法律環(huán)境是必不可少的，只有受到法律制度的保護(hù)和扶持，中小企業(yè)才能夠保障其在對外融資中所獲得的契約權(quán)利。只有積極地制定和完善有關(guān)中小企業(yè)融資和發(fā)展的法律法規(guī)，才能夠創(chuàng)造公平的競爭環(huán)境，進(jìn)而保障中小企業(yè)的利益，優(yōu)化其融資模式。建立和完善支持中小企業(yè)發(fā)展的法律、法規(guī)，可以確立中小企業(yè)的法律地位，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展。 總之，法律法規(guī)是中小企業(yè)可持續(xù)健康發(fā)展得必要條件。缺少這一必要條件，我國的中小企業(yè)發(fā)展將舉步維艱。

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[責(zé)任編輯：高 瑞]