孫艷英

【摘 要】商業(yè)銀行是以信用管理為基礎(chǔ)，以經(jīng)營貨幣借貸關(guān)系和結(jié)算業(yè)務(wù)為主的高負(fù)債、高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)。同時(shí)，商業(yè)銀行作為一個(gè)企業(yè)，根本目標(biāo)是提升企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值、員工價(jià)值、股東利益、社會責(zé)任的統(tǒng)一。因此，只有通過控制好銀行風(fēng)險(xiǎn)才能實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)。本文通過針對當(dāng)前銀行存在主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施進(jìn)行分析討論，從而為我們處理好業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)管理之間的關(guān)系，努力做到速度和能力發(fā)現(xiàn)相適應(yīng)提供重要依據(jù)。

【關(guān)鍵詞】商業(yè)銀行；風(fēng)險(xiǎn)；管理

一、商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的現(xiàn)狀

1.尚未建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作的重心主要集中在對資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的重組、轉(zhuǎn)化、清收、處置等事后管理上，由于商業(yè)銀行缺乏完善的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評估體系，對于事前風(fēng)險(xiǎn)控制工作顯得較為薄弱，很難將“貸前審查、貸中檢查、貸后復(fù)查”工作真正落到實(shí)處。同時(shí)，也尚未建立起有效的預(yù)警、管理、監(jiān)測、轉(zhuǎn)移和防范體系。不良貸款邊清邊冒的問題比較突出。缺乏統(tǒng)一的管理目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)信息溝通。

2.風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系處理的不成熟。我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)最主要問題是缺乏嚴(yán)格、有效的內(nèi)控管理，審貸分離不夠嚴(yán)格，風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任不明晰，與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系處理的不成熟。商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制就是對風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)估評之后測出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行處理和控制的過程，風(fēng)險(xiǎn)控制既是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要內(nèi)容，同時(shí)也是商業(yè)銀行內(nèi)部控制的核心內(nèi)容。近年來，中國商業(yè)銀行業(yè)有了迅猛的發(fā)展，這是可喜的。但是由于其實(shí)踐的歷史局限性，在正確處理風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)發(fā)展關(guān)系問題上我國銀行業(yè)遠(yuǎn)未達(dá)到成熟。

3.尚未形成正確的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化。我國商業(yè)在面臨的市場風(fēng)險(xiǎn)方面，由于利率市場化的推進(jìn)，人民幣匯率浮動幅度加大，以及我國股市的快速發(fā)展，銀行的經(jīng)營因?yàn)檫@些市場要素變動的原因要面對和處理的風(fēng)險(xiǎn)越來越大。從我國商業(yè)銀行來看，信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化的缺失最突出的表現(xiàn)為：對銀行業(yè)發(fā)展與信用風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系認(rèn)識不夠充分和對銀行發(fā)展的眼前利益與長遠(yuǎn)目標(biāo)的協(xié)調(diào)認(rèn)識不夠充分。正是由于長期受漠視風(fēng)險(xiǎn)的思維定式以及行為慣性的影響，造成多數(shù)工作人員對信用風(fēng)險(xiǎn)管坪的認(rèn)識不夠充分，已不能適應(yīng)新時(shí)期業(yè)務(wù)的高速發(fā)展及風(fēng)險(xiǎn)環(huán)境復(fù)雜的需要。

二、建立健全商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理新體系

1.建立科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系。首先，差別準(zhǔn)備金動態(tài)調(diào)整。隨著商業(yè)銀行改革的不斷深入，在原來的差別準(zhǔn)備金基礎(chǔ)上進(jìn)行了進(jìn)一步的完善和規(guī)范。差別準(zhǔn)備金動態(tài)調(diào)整引入資本充足率作為重要考量指標(biāo)，有針對性地回收過多流動性，將資本充足率監(jiān)管與貨幣政策相結(jié)合，不斷引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)信貸合理、平穩(wěn)和適度投放，優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，提高資本水平和改善資產(chǎn)質(zhì)量，增強(qiáng)金融風(fēng)險(xiǎn)防范能力，達(dá)到防范順周期系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)積累的作用。其次，創(chuàng)新風(fēng)險(xiǎn)管理舉措原則。認(rèn)識到清收不良貸款是加快商業(yè)銀行可持續(xù)發(fā)展的迫切需要、是打造公平正義的社會環(huán)境的需要、是打造誠信社會和政府的需要要。因此，我們要將所有擬調(diào)不良貸款逐筆逐戶造冊登記，并進(jìn)行分析，查明原因，落實(shí)清收責(zé)任，分工明確，并制定一個(gè)合理的目標(biāo)。對于有償還能力但拒不還款的賴債戶、非信益企業(yè)和個(gè)人，要依法維權(quán)，運(yùn)用法律手段清收不良貸款。第三，加強(qiáng)專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)。積極培訓(xùn)，引進(jìn)、培養(yǎng)市場風(fēng)險(xiǎn)方面的專業(yè)監(jiān)管人員，積極掌握最新的金融風(fēng)險(xiǎn)管理知識，提高對全球通用的金融風(fēng)險(xiǎn)管理技能的理解和運(yùn)用，擁有做出客觀的風(fēng)險(xiǎn)分析和相應(yīng)決策等風(fēng)險(xiǎn)管理必備的、完整的知識結(jié)構(gòu)和能力。建立一套科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理認(rèn)證體系，凡是風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理必須執(zhí)證上崗，通過認(rèn)證考試，可以增強(qiáng)其全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)知識，切實(shí)提高市場風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

2.風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展要相輔相成。風(fēng)險(xiǎn)管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行的核心競爭力之一。風(fēng)險(xiǎn)管理部門在業(yè)務(wù)發(fā)展過程中，既不能簡單地做“攔路虎”，也不能只蓋“橡皮圖章”，而應(yīng)具有創(chuàng)新精神，在認(rèn)真管理風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，努力推動業(yè)務(wù)的健康穩(wěn)健發(fā)展。由于發(fā)展是永恒的主題，但真正好的發(fā)展必須是全面協(xié)調(diào)可持續(xù)的發(fā)展。商業(yè)銀行作為經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)的特殊企業(yè)，在發(fā)展過程中必須始終注意，規(guī)模和質(zhì)量相統(tǒng)一，效益和安全相協(xié)調(diào)。因此，在商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理中，我們應(yīng)該堅(jiān)持把風(fēng)險(xiǎn)管理與業(yè)務(wù)發(fā)展協(xié)同發(fā)展作為核心內(nèi)容，建立有效的協(xié)同發(fā)展機(jī)制是確保商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的前提，

3.建立良好的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化?，F(xiàn)代商業(yè)銀行的發(fā)展需要建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，風(fēng)險(xiǎn)管理文化作為全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的重要環(huán)節(jié)，就是要超越現(xiàn)有的管理理念和管理體系內(nèi)涵，把風(fēng)險(xiǎn)管理上升到更高層次的文化管理。但是，當(dāng)前我國商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理意識較晚，從管理者到基層員工都沒有認(rèn)識到風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性，期重視程度呈現(xiàn)弱化的趨勢尤為嚴(yán)重。因此，我國商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理起步相對較晚，風(fēng)險(xiǎn)管理理念和風(fēng)險(xiǎn)防范意識從高級管理層到基層網(wǎng)點(diǎn)的普通職工呈現(xiàn)逐級遞減趨勢，對風(fēng)險(xiǎn)管理的重視程度從總行到基層行呈現(xiàn)逐級弱化趨勢。銀行要牢固樹立穩(wěn)健經(jīng)營的理念，這是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理文化的核心。因此，必須建立良好的信用風(fēng)險(xiǎn)管理文化，培育良好的社會信用意識和法律意識，科學(xué)處理發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系，營造主動、和諧的風(fēng)險(xiǎn)管理氛圍。

三、結(jié)束語

商業(yè)銀行作為“自主經(jīng)營、自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、自負(fù)盈虧、自我約束”的金融企業(yè)，在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，追求利潤最大化的需求不斷增強(qiáng)。如今，建立全球化的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)施全程風(fēng)險(xiǎn)管理過程，是銀行業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展產(chǎn)生的一種需求。因此，我們要進(jìn)一步提高認(rèn)識，加大力度，強(qiáng)化措施，建立有效的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，培育統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理理念，從而有效地提高商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理水平。

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